华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2024年3月30日华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第2页共66页§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）于2023年12月21日根据收费方式分不同，新增Y类份额，Y类相关指标从2023年12月21日开始计算。本报告期自2023年08月15日（基金合同生效日）起至2023年12月31日止。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第3页共66页1.2目录§1重要提示及目录...............................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介.....................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................62.4信息披露方式................................................................62.5其他相关资料................................................................6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................63.1主要会计数据和财务指标......................................................63.2基金净值表现................................................................73.3过去三年基金的利润分配情况..................................................9§4管理人报告..................................................................104.1基金管理人及基金经理情况...................................................104.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................134.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................134.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................144.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................144.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.....................................154.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................164.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................164.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................16§5托管人报告..................................................................165.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................165.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....165.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............16§6审计报告....................................................................176.1审计报告基本信息...........................................................176.2审计报告的基本内容.........................................................17§7年度财务报表................................................................197.1资产负债表.................................................................197.2利润表.....................................................................207.3净资产变动表...............................................................217.4报表附注...................................................................22§8投资组合报告................................................................52华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第4页共66页8.1期末基金资产组合情况.......................................................528.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................538.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................548.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................548.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................558.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............568.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........568.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........568.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............568.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................568.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................568.12本报告期投资基金情况......................................................568.13投资组合报告附注..........................................................59§9基金份额持有人信息..........................................................609.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................609.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................609.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................60§10开放式基金份额变动.........................................................61§11重大事件揭示...............................................................6111.1基金份额持有人大会决议....................................................6111.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................6111.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................6211.4基金投资策略的改变........................................................6211.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件......................................6211.6为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................6211.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................6211.8基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................6211.9其他重大事件..............................................................64§12影响投资者决策的其他重要信息...............................................6512.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................6512.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................65§13备查文件目录...............................................................6513.1备查文件目录..............................................................6513.2存放地点..................................................................6613.3查阅方式..................................................................66华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第5页共66页§2基金简介2.1基金基本情况基金名称华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金简称华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）基金主代码018711基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2023年8月15日基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额317,764,358.25份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y下属分级基金的交易代码018711020340报告期末下属分级基金的份额总额317,764,358.25份0.00份2.2基金产品说明投资目标本基金主要采用目标风险策略对大类资产进行配置，在严格控制下行风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳健增值。投资策略1、资产配置策略本基金为稳健型目标风险策略基金，在充分考虑目标养老资金投资者的风险收益特征基础上，本基金设定权益类资产的配置比例中枢为基金资产的20%。权益类资产包括股票（含存托凭证）、股票型证券投资基金和混合型证券投资基金。权益类资产中的混合型证券投资基金包含以下两类：1、基金合同约定股票资产（含存托凭证）投资比例不低于基金资产60%的混合型基金；2、最近4个季度定期报告中披露的股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例均在60%以上的混合型基金。2、基金投资策略；3、股票投资策略；4、存托凭证投资策略；5、债券投资策略；6、资产支持证券投资策略。业绩比较基准本基金的业绩比较基准为：中债综合全价(总值)指数收益率×80%+沪深300指数收益率×15%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×5%。风险收益特征本基金为混合型基金中基金，预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金、货币型基金中基金、债券型基金中基金，低于股票型基金、股票型基金中基金。本基金是养老目标系列FOF产品中风险较低的产品，本基金以风险控制为产品主要导向，定位为较为稳健的养老目标产品。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第6页共66页本基金可能投资港股通标的股票，除需承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险，还需承担汇率风险以及香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华泰柏瑞基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名刘万方任航联系电话021-38601777010-66060069电子邮箱cs4008880001@huatai-pb.comtgxxpl@abchina.com客户服务电话400-888-000195599传真021-38601799010-68121816注册地址上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号17层北京市东城区建国门内大街69号办公地址上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号17层北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9邮政编码200135100031法定代表人贾波谷澍2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.huatai-pb.com基金年度报告备置地点上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼17层及基金托管人住所2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼注册登记机构华泰柏瑞基金管理有限公司上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼17层§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年8月15日(基金合同生效日)-2023年12月31日2023年12月21日(基金合同生效日)-2023年12月31日华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y本期已实现收益-1,271,108.07-本期利润-2,229,765.77-加权平均基金份额本期利润-0.0070-华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第7页共66页本期加权平均净值利润率-0.71%-本期基金份额净值增长率-0.70%0.72%3.1.2期末数据和指标2023年末期末可供分配利润-2,231,797.61-期末可供分配基金份额利润-0.0070-期末基金资产净值315,532,560.640.00期末基金份额净值0.99300.99303.1.3累计期末指标2023年末基金份额累计净值增长率-0.70%0.72%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。4、本基金合同于2023年8月15日生效。5、本基金于2023年12月21日新增Y类份额。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-0.47%0.11%-0.87%0.21%0.40%-0.10%自基金合同生效起至今-0.70%0.09%-1.97%0.20%1.27%-0.11%华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y阶段份额净值份额净值增业绩比较业绩比较基①－③②－④华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第8页共66页增长率①长率标准差②基准收益率③准收益率标准差④自基金合同生效起至今0.72%0.10%0.77%0.19%-0.05%-0.09%3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：1、A类图示日期为2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日。Y类图示日期为2023年12月21日（基金合同生效日）至2023年12月31日。2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，截至报告期末本基金的华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第9页共66页各项投资比例已达到基金合同投资范围中规定的比例。3、自基金合同生效起至本报告期末不满一年。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：A类份额合同生效日为2023年8月15日，2023年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。Y类份额合同生效日为2023年12月21日，2023年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。3.3过去三年基金的利润分配情况注：本基金未实施过利润分配。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第10页共66页§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长混合型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行混合型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业混合型证券投资基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化增强混合型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化优选灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞创新动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化驱动灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞积极优选股票型证券投资基金、华泰柏瑞新利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞消费成长灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化智慧灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞交易型货币市场基金、华泰柏瑞激励动力灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化对冲稳健收益定期开放混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞天添宝货币市场基金、华泰柏瑞多策略灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞新经济沪港深灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞鼎利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞享利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化创优灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞生物医药灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞富利灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞量化阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞港股通量化灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞战略新兴产业混合型证券投资基金、华泰柏瑞新金融地产灵活配置混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI中国A股国际通交易型开放式指数基金、华泰柏瑞医疗健康混合型证券投资基金、华泰柏瑞MSCI中国A股国际通指数基金联接基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞基华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第11页共66页本面智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞锦泰一年定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证科技100交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞益通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰柏瑞研究精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞景气回报一年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞锦兴39个月定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞锦瑞债券型证券投资基金、华泰柏瑞益商一年定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰柏瑞中证科技100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞质量成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞行业精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞鸿利中短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞景气优选混合型证券投资基金、华泰柏瑞品质优选混合型证券投资基金、华泰柏瑞优势领航混合型证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞锦乾债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化创盈混合型证券投资基金、华泰柏瑞成长智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞量化创享混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通50交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深互联网交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞品质成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞中证1000交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞质量精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证物联网主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞港股通时代机遇混合型证券投资基金、华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞行业严选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证企业核心竞争力50交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞恒利混合型证券投资基金、华泰柏瑞景气成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通50交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞锦元债券型证券投资基金、华泰柏瑞上证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞中证沪港深品牌消费50交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证500增强策略交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞景气汇选三年持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深云计算产业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞聚优智选一年持华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第12页共66页有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞匠心汇选混合型证券投资基金、华泰柏瑞鸿益30天滚动持有短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通高股息投资交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞恒悦混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证500指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞鸿裕90天滚动持有短债债券型证券投资基金、华泰柏瑞恒泽混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、华泰柏瑞匠心臻选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证中药交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞低碳经济智选混合型证券投资基金、华泰柏瑞国证疫苗与生物科技交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞南方东英恒生科技指数交易型开放式指数证券投资基金联接基金(QDII)、华泰柏瑞益兴三个月定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞景气驱动混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证韩交所中韩半导体交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞益安三个月定期开放债券型证券投资基金、华泰柏瑞行业优选6个月持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证1000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证香港300金融服务交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞安盛一年持有期债券型证券投资基金、华泰柏瑞招享6个月持有期混合型证券投资基金、华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞上证50指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞锦汇债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证全指电力公用事业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞轮动精选混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证中央企业红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞致远混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证港股通高股息投资交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞益享债券型证券投资基金、华泰柏瑞锦合债券型证券投资基金、华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、华泰柏瑞均衡成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞中证2000交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证沪港深云计算产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞科技创新混合型发起式证券投资基金、华泰柏瑞中证1000指数增强型证券投资基金、华泰柏瑞中证韩交所中韩半导体交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）、华泰柏瑞纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）、华泰柏瑞中证A股交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证2000交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证券投资基金（QDII）、华泰柏瑞鸿瑞60天持有期债券型证券投资基金、华泰柏瑞中证有色金属矿业主题交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证中央企业红利交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金。截至2023年12月31日，公司基金管理规模为3801.46亿元。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第13页共66页4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期杨鹏资产配置部副总监、本基金的基金经理2023年8月15日-13年北京大学西方经济学硕士。曾任申银万国证券研究所分析师、人保资产管理有限公司FOF投资经理、太平洋保险资产管理有限公司股票投资经理、农银汇理基金管理有限公司FOF基金经理。2022年7月加入华泰柏瑞基金管理有限公司，现任资产配置部副总监。2023年8月起任华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）的基金经理。注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离任日期指基金管理公司作出决定之日。4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易的非组合指令启用投资管理系统中的公平交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估，同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3日、5日）下进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第14页共66页4.3.2公平交易制度的执行情况报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块，确保公平交易的实施。同时，风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有20次，其中4次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,其余16次为指数量化投资组合因投资策略需要而发生的反向交易。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析作为一个养老FOF产品，祥泰的定位一直是在控制风险的前提下追求收益。在成立之初，我们就定下了以股息价值策略打底仓，加上适当成长的权益建仓策略。同时，考虑到对波动和回撤的控制，我们选择低相关度资产的思路贯穿始终。债基方面，我们整体采取了相对短久期的建仓策略，以中短期信用债基金为主，辅以少量的利率债债基。祥泰成立之后，权益市场出现了大幅度下跌，上证指数从成立之初的3200多点跌到了3000点以内，在这样的情况下，我们按照节奏平稳的完成了建仓，较好地控制住了祥泰的回撤幅度。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至本报告期末华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A的基金份额净值为0.9930元，本报告期基金份额净值增长率为-0.70%，同期业绩比较基准收益率为-1.97%，截至本报告期末华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y的基金份额净值为0.9930元，本报告期基金份额净值增长率为0.72%，同期业绩比较基准收益率为0.77%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望我们对未来较为乐观。尽管房地产对经济的压制依然很大，但是我们越来越多的看到了经济从底部复苏的迹象：消费数据在疫情后逐步复苏；中国制造业竞争力不断增强；政策上暖风频吹。同时，经过过去两年较大幅度的下跌，A股市场整体处于非常便宜的位置，具有极高的性价比。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第15页共66页展望未来，我们认为随着经济的逐步复苏，A股有望出现比较好的行情，未来市场将沿着两个方向演化：一是经济相关的资产将表现较好；二是供给侧格局较好的资产将表现较好。因此，我们将增加权益仓位的配置，同时沿着上述两个方向进行结构调整。债基方面，我们将保持目前的持仓结构不变，在适当的时候增加组合的整体久期。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况2023年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。(3)促进公司各项内部管理制度的完善按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部门及时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。(4)通过各种合规培训提高员工合规意识本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了公司员工的合规意识。通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第16页共66页合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本报告期内，本基金未进行利润分配。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—华泰柏瑞基金管理有限公司2023年8月15日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，华泰柏瑞基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，华泰柏瑞基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第17页共66页未发现有损害基金持有人利益的行为。§6审计报告6.1审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2024)第22174号6.2审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)全体基金份额持有人审计意见(一)我们审计的内容我们审计了华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)(以下简称“华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年8月15日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)2023年12月31日的财务状况以及2023年8月15日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。管理层和治理层对财务报表的责任华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第18页共66页除非基金管理人管理层计划清算华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年基金中基金(FOF)不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名单峰胡莲莲会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼审计报告日期2024年03月28日华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第19页共66页§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日资产：货币资金7.4.7.11,478,808.03结算备付金835,740.52存出保证金17,241.01交易性金融资产7.4.7.2310,105,037.66其中：股票投资11,001,744.51基金投资284,024,800.00债券投资15,078,493.15资产支持证券投资-贵金属投资-其他投资-衍生金融资产7.4.7.3-买入返售金融资产7.4.7.42,199,719.92债权投资7.4.7.5-其中：债券投资-资产支持证券投资-其他投资-其他债权投资7.4.7.6-其他权益工具投资7.4.7.7-应收清算款1,181,869.01应收股利-应收申购款9,926.57递延所得税资产-其他资产7.4.7.8-资产总计315,828,342.72负债和净资产附注号本期末2023年12月31日负债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债7.4.7.3-卖出回购金融资产款-应付清算款0.26应付赎回款-华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第20页共66页应付管理人报酬120,385.32应付托管费38,522.08应付销售服务费-应付投资顾问费-应交税费771.54应付利润-递延所得税负债-其他负债7.4.7.9136,102.88负债合计295,782.08净资产：实收基金7.4.7.10317,764,358.25其他综合收益7.4.7.11-未分配利润7.4.7.12-2,231,797.61净资产合计315,532,560.64负债和净资产总计315,828,342.72注：1、报告截止日2023年12月31日，基金份额总额317,764,358.25份，其中下属A类基金份额净值0.9930元，基金份额317,764,358.25份，无Y类基金份额。2、本期财务报表的实际编制期间为2023年8月15日(基金合同生效日)至2023年12月31日。7.2利润表会计主体：华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）本报告期：2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日一、营业总收入-1,398,165.241.利息收入207,078.50其中：存款利息收入7.4.7.1329,755.76债券利息收入-资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入177,322.74其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）-646,586.04其中：股票投资收益7.4.7.14-458,388.67基金投资收益7.4.7.15-797,786.28债券投资收益7.4.7.1692,219.18资产支持证券投资收益7.4.7.17-贵金属投资收益7.4.7.18-华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第21页共66页衍生工具收益7.4.7.19-股利收益7.4.7.20517,369.73以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益-其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.21-958,657.704.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.22-减：二、营业总支出831,600.531．管理人报酬7.4.10.2.1541,223.68其中：暂估管理人报酬-2．托管费7.4.10.2.2173,406.943．销售服务费7.4.10.2.3-4．投资顾问费-5．利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6．信用减值损失7.4.7.24-7．税金及附加82.678．其他费用7.4.7.25116,887.24三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-2,229,765.77减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-2,229,765.77五、其他综合收益的税后净额-六、综合收益总额-2,229,765.777.3净资产变动表会计主体：华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）本报告期：2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产----加：会计政策变更----前期差错更正----其他----二、本期期初净资产317,441,004.99--317,441,004.99华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第22页共66页三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）323,353.26--2,231,797.61-1,908,444.35（一）、综合收益总额---2,229,765.77-2,229,765.77（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）323,353.26--2,031.84321,321.42其中：1.基金申购款323,353.26--2,031.84321,321.422.基金赎回款----（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----（四）、其他综合收益结转留存收益----四、本期期末净资产317,764,358.25--2,231,797.61315,532,560.64报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：韩勇房伟力赵景云基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人7.4报表附注7.4.1基金基本情况华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]1193号《关于准予华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)注册的批复》注册，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币317,336,793.52元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第23页共66页通合伙)普华永道中天验字(2023)第0426号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》于2023年8月15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为317,441,004.99份基金份额，其中认购资金利息折合104,211.47份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会核准或注册的公开募集证券投资基金（含商品基金（包括但不限于商品期货基金和黄金ETF)、香港互认基金、QDII基金及其他经中国证监会核准或注册的基金)、国内依法发行上市的股票(包括主板、创业板以及其他中国证监会允许上市的股票)、存托凭证、港股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券(含可分离交易可转债)、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具及中国证监会允许基金中基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比例为：投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金的比例不低于本基金资产的80%；投资于股票(含存托凭证)、股票型基金、混合型基金和商品基金(含商品期货基金和黄金ETF)等品种的比例合计原则上不超过30%；投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%；投资于商品基金50%；投资于商品基金(含商品期货基金和黄金ETF)的比例不超过基金资产的10%；投资于货币市场基金的投资比例合计不得超过基金资产的15%。本基金持有现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金净值的5%。本基金投资于权益类资产(包括股票(含存托凭证)、股票型基金和混合型基金)的比例中枢为20%，投资比例范围为基金资产的10%-25%，其中，计入上述权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一：1、基金合同约定股票资产(含存托凭证)投资比例不低于基金资产60%的混合型基金；2、最近4个季度定期报告中披露的股票资产(含存托凭证)占基金资产的比例均在60%以上的混合型基金。本基金的业绩比较基准为：中债综合全价(总值)指数收益率×80%+沪深300指数收益率×15%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×5%。本基金每份基金份额的最短持有期指自基金合同生效日(对认购份额而言，下同)或基金份额华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第24页共66页申购确认日(对申购份额而言，下同)或基金份额转换转入确认日(对转换转入份额而言，下同)起，至基金合同生效日、基金份额申购确认日或基金份额转换转入确认日1年后年度对日的前一日。在每份基金份额的最短持有期内，不可办理赎回及转换转出业务；最短持有期届满后的下一个工作日起，可以办理赎回及转换转出业务。根据本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2023年12月21日发布的《华泰柏瑞基金管理有限公司关于华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)增加Y类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告》，自2023年12月21日起，本基金将增加Y类基金份额，原有的基金份额在本基金增加了Y类基金份额后，全部自动转为本基金A类基金份额，该类份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。根据更新后的《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》，本基金根据销售所适用账户的不同，将基金份额分为不同的类别。通过非个人养老金账户申购的一类基金份额，称为A类基金份额；针对个人养老金投资基金业务单独设立的一类基金份额，称为Y类基金份额。Y类基金份额不收取销售服务费，可以豁免申购限制和申购费等销售费用(法定应当收取并计入基金资产的除外)，可以对管理费和托管费实施一定的费率优惠。本基金A类和Y类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和Y类基金份额分别计算基金份额净值和基金份额累计净值并单独公告。本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2024年3月28日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2023年8月15日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年8月15华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第25页共66页日(基金合同生效日)至2023年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2023年8月15日(基金合同生效日)至2023年12月31日。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。(1)金融资产金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。债务工具本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第26页共66页本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第27页共66页于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第28页共66页(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第29页共66页都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第30页共66页管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，A类基金份额的基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；Y类基金份额的收益分配仅采用红利再投资方式。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。7.4.4.12外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。7.4.4.13分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第31页共66页本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、基金投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。(4)对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第32页共66页(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；(c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；(d)对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：(a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；(b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第33页共66页证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第34页共66页取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日活期存款1,478,808.03等于：本金1,478,107.15加：应计利息700.88减：坏账准备-定期存款-等于：本金-加：应计利息-减：坏账准备-其中：存款期限1个月以内-存款期限1-3个月-存款期限3个月以上-其他存款-等于：本金-加：应计利息-减：坏账准备-合计1,478,808.03华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第35页共66页7.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票10,933,133.93-11,001,744.5168,610.58贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场14,980,350.00108,493.1515,078,493.15-10,350.00银行间市场----合计14,980,350.00108,493.1515,078,493.15-10,350.00资产支持证券----基金285,041,718.28-284,024,800.00-1,016,918.28其他----合计310,955,202.21108,493.15310,105,037.66-958,657.707.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：本基金本报告期末未持有期货合约。7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日账面余额其中：买断式逆回购交易所市场2,199,719.92-银行间市场--合计2,199,719.92-7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明注：无。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第36页共66页7.4.7.5债权投资7.4.7.5.1债权投资情况注：本基金本报告期末未持有债权投资。7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：本基金本报告期末未持有债权。7.4.7.6其他债权投资7.4.7.6.1其他债权投资情况注：本基金本报告期末未持有其他债权投资。7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：本基金本报告期末未持有其他债权投资。7.4.7.7其他权益工具投资7.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：本基金本报告期末未持有其他权益工具。7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：本基金本报告期末未持有其他权益工具。7.4.7.8其他资产注：本基金本报告期末未持有其他资产。7.4.7.9其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日应付券商交易单元保证金-应付赎回费-应付证券出借违约金-应付交易费用26,102.88其中：交易所市场26,102.88银行间市场-应付利息-预提费用110,000.00合计136,102.887.4.7.10实收基金金额单位：人民币元华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第37页共66页基金份额（份）账面金额基金合同生效日317,441,004.99317,441,004.99本期申购323,353.26323,353.26本期赎回（以“-”号填列）--基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末317,764,358.25317,764,358.25注：1.本基金自2023年7月17日至2023年8月11日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人民币317,336,793.52元，折合为317,336,793.52份基金份额。根据《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币104,211.47元在本基金成立后，折合为104,211.47份基金份额，划入基金份额持有人账户。2.根据《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同》、《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)招募说明书》及《华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)开放日常申购及定额投资业务的公告》的相关规定，本基金于2023年8月15日(基金合同生效日)至2023年11月14日止期间暂不向投资人开放基金交易，申购业务和定期定额投资业务自2023年11月15日起开始办理。3.根据本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2023年12月21日发布的《华泰柏瑞基金管理有限公司关于华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)增加Y类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告》，自2023年12月21日起，本基金新增Y类基金份额，原有的基金份额在本基金增加了Y类基金份额后，全部自动转为本基金A类基金份额，该类份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。7.4.7.11其他综合收益注：本基金本报告期末无其他综合收益。7.4.7.12未分配利润单位：人民币元华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计基金合同生效日---加：会计政策变更---前期差错更正---其他---本期期初---华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第38页共66页本期利润-1,271,108.07-958,657.70-2,229,765.77本期基金份额交易产生的变动数-817.52-1,214.32-2,031.84其中：基金申购款-817.52-1,214.32-2,031.84基金赎回款---本期已分配利润---本期末-1,271,925.59-959,872.02-2,231,797.617.4.7.13存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日活期存款利息收入17,890.32定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入11,803.71其他61.73合计29,755.767.4.7.14股票投资收益7.4.7.14.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日股票投资收益——买卖股票差价收入-458,388.67股票投资收益——赎回差价收入-股票投资收益——申购差价收入-股票投资收益——证券出借差价收入-合计-458,388.677.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日卖出股票成交总额10,142,669.51减：卖出股票成本总额10,557,726.91减：交易费用43,331.27买卖股票差价收入-458,388.677.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入注：本基金本报告期内无股票投资收益——证券出借差价收入。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第39页共66页7.4.7.15基金投资收益单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日卖出/赎回基金成交总额51,281,021.50减：卖出/赎回基金成本总额51,951,913.93减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额688.87减：交易费用126,204.98基金投资收益-797,786.287.4.7.16债券投资收益7.4.7.16.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日债券投资收益——利息收入92,219.18债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入-债券投资收益——赎回差价收入-债券投资收益——申购差价收入-合计92,219.187.4.7.16.2债券投资收益——买卖债券差价收入注：本基金本报告期内无债券投资收益——买卖债券差价收入。7.4.7.16.3债券投资收益——赎回差价收入注：本基金本报告期内无债券投资收益——赎回差价收入。7.4.7.16.4债券投资收益——申购差价收入注：本基金本报告期内无债券投资收益——申购差价收入。7.4.7.17资产支持证券投资收益7.4.7.17.1资产支持证券投资收益项目构成注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。7.4.7.17.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。7.4.7.17.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第40页共66页7.4.7.17.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——申购差价收入。7.4.7.18贵金属投资收益7.4.7.18.1贵金属投资收益项目构成注：本基金本报告期无贵金属投资收益。7.4.7.18.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。7.4.7.18.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——赎回差价收入。7.4.7.18.4贵金属投资收益——申购差价收入注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——申购差价收入。7.4.7.19衍生工具收益7.4.7.19.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。7.4.7.19.2衍生工具收益——其他投资收益注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。7.4.7.20股利收益单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日股票投资产生的股利收益-其中：证券出借权益补偿收入-基金投资产生的股利收益517,369.73合计517,369.737.4.7.21公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日1.交易性金融资产-958,657.70股票投资68,610.58债券投资-10,350.00资产支持证券投资-基金投资-1,016,918.28贵金属投资-华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第41页共66页其他-2.衍生工具-权证投资-3.其他-减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税-合计-958,657.707.4.7.22其他收入注：本基金本报告期无其他收入。7.4.7.23持有基金产生的费用项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日当期持有基金产生的应支付销售服务费（元）-当期持有基金产生的应支付管理费（元）459,649.95当期持有基金产生的应支付托管费（元）99,809.57注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费和托管费进行的估算；上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。7.4.7.24信用减值损失注：本基金本报告期无信用减值损失。7.4.7.25其他费用单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日审计费用60,000.00信息披露费50,000.00证券出借违约金-证券组合费23.10开户费400.00银行划款手续费6,464.14合计116,887.247.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第42页共66页7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系华泰柏瑞基金管理有限公司(“华泰柏瑞基金”)基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)基金托管人、基金销售机构华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)基金管理人的股东PineBridgeInvestmentLLC基金管理人的股东苏州新区高新技术产业股份有限公司基金管理人的股东华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合证券”)基金管理人的股东华泰证券的控股子公司注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例（%）华泰证券1,996,251.006.317.4.10.1.2基金交易注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行基金交易。7.4.10.1.3权证交易注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.4应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）华泰证券1,888.286.27--注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第43页共66页7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日当期发生的基金应支付的管理费541,223.68其中：应支付销售机构的客户维护费145.49应支付基金管理人的净管理费541,078.19注：本基金投资于基金管理人所管理的其他基金部分不收取管理费。支付基金管理人华泰柏瑞基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中本基金管理人自身管理的基金部分所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的一定比例计提，逐日累计至每月月底，按月支付。本基金A类基金份额的年管理费率为0.60%，管理费的计算方法如下：日管理人报酬＝EA×0.60%/当年天数。EA＝（前一日的基金资产净值-前一日所持有的基金管理人管理的其他基金对应资产净值）×（前一日A类基金资产净值/前一日基金资产净值），若为负数，则EA取0。本基金Y类基金份额的年管理费率为0.30%，管理费的计算方法如下：日管理人报酬＝EY×0.30%/当年天数。EY＝（前一日的基金资产净值-前一日所持有的基金管理人管理的其他基金对应资产净值）×（前一日Y类基金资产净值/前一日基金资产净值），若为负数，则EY取0。7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日当期发生的基金应支付的托管费173,406.94注：本基金投资于基金托管人所托管的其他基金部分不收取托管费。支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中本基金托管人自身托管的基金部分所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的一定比例计提，逐日累计至每月月底，按月支付。本基金A类基金份额年托管费率为0.15%，托管费的计算方法如下：日托管费＝EA×0.15%/当年天数。EA＝（前一日的基金资产净值-前一日所持有的基金托管人托管的其他基金对应资产净值）×（前一日A类基金资产净值/前一日基金资产净值），若为负数，则EA取0。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第44页共66页本基金Y类基金份额年托管费率为0.075%，托管费的计算方法如下：日托管费＝EY×0.075%/当年天数。EY＝（前一日的基金资产净值-前一日所持有的基金托管人托管的其他基金对应资产净值）×（前一日Y类基金资产净值/前一日基金资产净值），若为负数，则EY取0。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：本基金本期未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况注：本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况注：本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注：本报告期，基金管理人未投资本基金。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注：本报告期内，除基金管理人之外的其它关联方未投资本基金。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日期末余额当期利息收入中国农业银行1,478,808.0317,890.32注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第45页共66页7.4.10.8其他关联交易事项的说明7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明于2023年12月31日，本基金持有基金管理人华泰柏瑞基金所管理的公开募集证券投资基金，成本总额为人民币78,182,751.92元，估值总额为人民币78,202,268.56元，占本基金基金资产净值的比例为24.78%。7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用项目本期费用2023年8月15日（基金合同生效日）至2023年12月31日当期交易基金产生的申购费（元）-当期交易基金产生的赎回费（元）-当期持有基金产生的应支付销售服务费（元）-当期持有基金产生的应支付管理费（元）130,307.25当期持有基金产生的应支付托管费（元）30,244.52当期交易基金产生的交易费（元）252.62注：本基金申购、赎回本基金的基金管理人管理的其他基金(ETF除外)，应当通过基金管理人的直销渠道且不得收取申购费、赎回费(按规定应当收取并记入被投资基金其他收入部分的赎回费除外)、销售服务费等销售费用。相关申购费、赎回费由基金管理人直接减免，故当期交易基金产生的申购费为0，当期交易基金产生的赎回费仅为按规定应当收取并记入被投资基金其他收入部分的赎回费。相关销售服务费已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，由基金管理人从被投资基金收取后向本基金返还，当期持有基金产生的应支付销售服务费为管理人当期应向本基金返还的销售服务费，相关披露金额根据本基金对被投资基金的实际持仓、被投资基金的基金合同约定的费率和方法估算。当期持有基金产生的应支付管理费、当期持有基金产生的应支付托管费已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，相关披露金额根据本基金对被投资基金的实际持仓、被投资基金的基金合同约定的费率和方法估算。7.4.11利润分配情况注：本基金本报告期内未进行利润分配。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第46页共66页7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：本基金本期末未持有暂时停牌的流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购注：本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购注：本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金为混合型基金中基金，预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金、货币型基金中基金、债券型基金中基金，低于股票型基金、股票型基金中基金。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。组织是指公司的风险管理组织架构包括董事会下设的风险管理与审计委员会、公司管理层的风险控制委员会、风险管理部和合规法律部以及公司各业务部门，董事会对建立基金风险管理内部控制系统和维持其有效性承担最终责任；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管理工作的总结和披露。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第47页共66页度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2023年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于约定持有期后随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于最早约定持有期到期后每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于2023年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第48页共66页7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于最早约定持有期到期后按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金所持部分证券在证券交易所上市或可在银行间同业市场交易，其余亦可在基金销售机构申购、赎回，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金投资于流通受限基金不高于本基金资产净值的10%，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2023年12月31日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。于最早约定持有期到期后，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第49页共66页敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2023年12月31日1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计资产货币资金1,478,808.03-----1,478,808.03结算备付金835,740.52-----835,740.52存出保证金17,241.01-----17,241.01交易性金融资产--15,078,493.15--295,026,544.51310,105,037.66买入返售金融资产2,199,719.92-----2,199,719.92应收申购款-----9,926.579,926.57应收清算款-----1,181,869.011,181,869.01资产总计4,531,509.48-15,078,493.15--296,218,340.09315,828,342.72负债应付管理人报酬-----120,385.32120,385.32应付托管费-----38,522.0838,522.08应付清算款-----0.260.26应交税费-----771.54771.54其他负债-----136,102.88136,102.88负债总计-----295,782.08295,782.08利率敏感度缺口4,531,509.48-15,078,493.15--295,922,558.01315,532,560.64注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析注：于2023年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为4.78%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第50页共66页金持有不以记账本位币人民币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。7.4.13.4.2.1外汇风险敞口单位：人民币元项目本期末2023年12月31日美元折合人民币元港币折合人民币元其他币种折合人民币元合计以外币计价的资产交易性金融资产-1,163,532.11-1,163,532.11资产合计-1,163,532.11-1,163,532.11以外币计价的负债负债合计----资产负债表外汇风险敞口净额-1,163,532.11-1,163,532.117.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析假设除汇率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）所有外币相对人民币升值5%58,176.61所有外币相对人民币贬值5%-58,176.617.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金份额、证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第51页共66页用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资11,001,744.513.49交易性金融资产－基金投资284,024,800.0090.01交易性金融资产－贵金属投资--衍生金融资产－权证投资--其他--合计295,026,544.5193.507.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）业绩比较基准上升5%9,241,135.83业绩比较基准下降5%-9,241,135.837.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第52页共66页公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日第一层次295,026,544.51第二层次15,078,493.15第三层次-合计310,105,037.667.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况注：无。7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况注：无。7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第53页共66页序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资11,001,744.513.48其中：股票11,001,744.513.482基金投资284,024,800.0089.933固定收益投资15,078,493.154.77其中：债券15,078,493.154.77资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产2,199,719.920.70其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计2,314,548.550.738其他各项资产1,209,036.590.389合计315,828,342.72100.00注：通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币1,163,532.11元，占基金资产净值的比例为0.37%。8.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业--B采矿业--C制造业7,858,202.402.49D电力、热力、燃气及水生产和供应业1,037,250.000.33E建筑业942,760.000.30F批发和零售业--G交通运输、仓储和邮政业--H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业--J金融业--K房地产业--L租赁和商务服务业--M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第54页共66页R文化、体育和娱乐业--S综合--合计9,838,212.403.128.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）10能源--15原材料--20工业216,133.470.0725可选消费--30主要消费--35医药卫生947,398.640.3040金融--45信息技术--50通信服务--55公用事业--60房地产--合计1,163,532.110.37注：以上分类采用中证行业分类标准。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1600161天坛生物66,2602,050,084.400.652603606东方电缆47,0002,009,250.000.643688428诺诚健华150,0001,725,000.000.554002422科伦药业36,2001,051,610.000.335601985中国核电138,3001,037,250.000.336002294信立泰31,3001,022,258.000.32701093石药集团144,000947,398.640.308601668中国建筑196,000942,760.000.30902285泉峰控股10,000216,133.470.078.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)1603606东方电缆4,067,407.001.292600161天坛生物2,021,360.000.643688331荣昌生物2,004,703.620.644688428诺诚健华1,681,844.850.535002821凯莱英1,564,141.000.506601985中国核电999,909.000.32华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第55页共66页7601668中国建筑999,600.000.328600522中天科技998,626.000.329601012隆基绿能998,458.600.3210002294信立泰998,341.000.3211002422科伦药业997,910.000.3212300750宁德时代992,084.000.311301093石药集团921,482.180.291402015理想汽车-W913,371.550.291506699时代天使578,226.520.181602172微创脑科学491,868.800.161702285泉峰控股261,526.720.08注：不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)1688331荣昌生物1,985,935.320.632603606东方电缆1,854,713.710.593002821凯莱英1,512,144.000.484300750宁德时代986,421.000.315601012隆基绿能952,578.360.30602015理想汽车-W925,164.450.297600522中天科技897,685.000.28806699时代天使585,766.740.19902172微创脑科学442,260.930.14注：不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本（成交）总额21,490,860.84卖出股票收入（成交）总额10,142,669.51注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）1国家债券15,078,493.154.782央行票据--3金融债券--其中：政策性金融债--4企业债券--华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第56页共66页5企业短期融资券--6中期票据--7可转债（可交换债）--8同业存单--9其他--10合计15,078,493.154.788.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）101970923国债16150,00015,078,493.154.788.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注：本基金本报告期末未持有权证。8.10本基金投资股指期货的投资政策注：本基金本报告期末未持有股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策注：本基金本报告期末未持有国债期货。8.11.2本期国债期货投资评价注：本基金本报告期末未持有国债期货。8.12本报告期投资基金情况8.12.1投资政策及风险说明本基金运用多维度的基金评价体系，综合采用定量分析及定性研究相结合的方法，从全市场优选基金进行投资。在基金运作过程中，本基金将综合考虑宏观经济发展趋势、经济政策以及各类资产的收益水平、估值水平等对资产配置目标比例进行动态调整，权益类资产占比的区间因此控制在10%-25%的范围。本基金为混合型基金中基金，预期收益及风险水平高于货币市场基金、债券型基金、货币型基金中基金、债券型基金中基金，低于股票型基金、股票型基金中基金。本基金是养老目标系列华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第57页共66页FOF产品中风险较低的产品，本基金以风险控制为产品主要导向，定位为较为稳健的养老目标产品。8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细序号基金代码基金名称运作方式持有份额（份）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）是否属于基金管理人及管理人关联方所管理的基金1511360海富通中证短融ETF交易型开放式(ETF)244,600.0026,588,020.008.43否2005079兴银鑫日享短债债券A契约型开放式23,045,326.6925,303,768.718.02否3008864鑫元中短债A契约型开放式22,324,522.2425,293,683.708.02否4009093华泰柏瑞鸿利中短债A契约型开放式23,003,312.4825,230,033.138.00是5000186华泰柏瑞季季红债券契约型开放式23,303,838.9625,193,780.307.98是6003591华泰柏瑞享利混合A契约型开放式17,623,008.6024,922,458.767.90是7009689易方达瑞锦混合发起式A契约型开放式22,140,642.9924,821,874.867.87否8006545兴银中短债债券A契约型开放式16,929,653.7720,124,279.446.38否9000191富国信用债债券A契约型开放式12,852,667.1016,159,658.345.12否华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第58页共66页10050027博时信用债纯债债券A契约型开放式14,262,120.5516,157,556.375.12否11511010国泰上证5年期国债ETF交易型开放式(ETF)90,000.0012,002,670.003.80否12008170博时富添纯债债券契约型开放式7,582,307.038,010,707.382.54否13006567中泰星元灵活配置混合A契约型开放式2,603,865.725,839,429.261.85否14000628大成高新技术产业股票A契约型开放式1,642,852.995,754,914.021.82否15000979景顺长城沪港深精选股票契约型开放式2,127,641.684,068,050.891.29否16513120广发中证香港创新药ETF(QDII)交易型开放式(ETF)4,009,100.003,187,234.501.01否17003715宝盈消费主题混合契约型开放式1,757,995.413,181,444.291.01否18000893工银创新动力股票契约型开放式2,993,859.603,005,835.040.95否19512070易方达沪深300非银行金融ETF交易型开放式(ETF)5,000,000.002,975,000.000.94否20004475华泰柏瑞富利混合A契约型开放式1,514,233.802,855,996.370.91是华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第59页共66页21512690鹏华中证酒ETF交易型开放式(ETF)1,938,000.001,341,096.000.43否22516510易方达中证云计算与大数据主题ETF交易型开放式(ETF)1,100,000.001,006,500.000.32否23008108国联安短债债券A契约型开放式958,628.971,000,808.640.32否8.12.3报告期末基金持有的全部公开募集基础设施证券投资基金情况无。8.13投资组合报告附注8.13.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情形，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.13.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。8.13.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金17,241.012应收清算款1,181,869.013应收股利-4应收利息-5应收申购款9,926.576其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计1,209,036.598.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第60页共66页8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数（户）户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例（%）持有份额占总份额比例（%）华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A3,58088,760.9923,539,325.357.41294,225,032.9092.59华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y00.000.000.000.000.00合计3,58088,760.9923,539,325.357.41294,225,032.9092.59注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管理人所有从业人员持有本基金华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A24,901.380.0078华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y0.000.0000合计24,901.380.00789.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A0华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y0华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第61页共66页合计0本基金基金经理持有本开放式基金华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A0华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y0合计0§10开放式基金份额变动单位：份项目华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）A华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）Y基金合同生效日（2023年8月15日）基金份额总额317,441,004.99-基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额323,353.26-减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额--基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额--本报告期期末基金份额总额317,764,358.25-§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动基金管理人的重大人事变动：2023年4月18日，经公司董事会批准董元星先生不再担任公司副总经理。上述人事变动已按相关规定备案、报告。基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第62页共66页11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4基金投资策略的改变报告期内基金投资策略未改变。11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件报告期内，本基金持有的基金未发生重大影响事项。11.6为基金进行审计的会计师事务所情况报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为60,000.00元人民币，该事务所已向本基金提供了1年的审计服务。11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人及督察长受到稽查或处罚等措施的时间2023年11月29日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局受到的具体措施类型警示函受到稽查或处罚等措施的原因私募资产管理业务与投资顾问业务未能有效分离管理人采取整改措施的情况（如提出整改意见）已整改完成其他/11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况注：报告期内基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例(%)佣金占当期佣金总量的比例(%)申万宏源216,986,937.9053.7016,003.0353.11-国泰君安27,530,673.5623.817,123.2423.64-国信证券25,119,667.8916.185,119.7616.99-华泰证券21,996,251.006.311,888.286.27-华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第63页共66页长江证券2-----银河证券2-----注：1、公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚；3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求。4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。3、上述交易单元均系本报告期内租用。11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例(%)成交金额占当期债券回购成交总额的比例(%)成交金额占当期权证成交总额的比例(%)成交金额占当期基金成交总额的比例(%)申万宏14,980,350.00100.001,550,600,000.0089.04--58,894,267.9084.86华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第64页共66页源国泰君安--190,900,000.0010.96--10,508,226.6015.14国信证券--------华泰证券--------长江证券--------银河证券--------11.9其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止北京增财基金销售有限公司办理旗下基金相关业务公告证监会规定报刊和网站2023年12月26日2华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）Y类基金份额开放日常申购和定期定额投资业务的公告证监会规定报刊和网站2023年12月21日3华泰柏瑞基金管理有限公司关于华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）增加Y类基金份额并修改基金合同和托管协议的公告证监会规定报刊和网站2023年12月21日4关于华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）Y类基金份额新增上海天天基金销售有限公司为销售机构并参加其申购费率优惠活动的公告证监会规定报刊和网站2023年12月21日5华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下部分基金参与贵州省贵文文化基金销售有限公司费率优惠活动的公告证监会规定报刊和网站2023年12月16日6华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有证监会规定报刊和网站2023年11月15日华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第65页共66页期混合型基金中基金(FOF)开放日常申购及定期定额投资业务的公告7华泰柏瑞基金管理有限公司关于运用固有资金投资旗下公募基金的公告证监会规定报刊和网站2023年11月08日8华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止北京辉腾汇富基金销售有限公司办理旗下基金相关业务公告证监会规定报刊和网站2023年09月20日9华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止尚智逢源(北京)基金销售有限公司办理旗下基金相关业务公告证监会规定报刊和网站2023年09月19日10华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止深圳富济基金销售有限公司办理旗下基金相关业务公告证监会规定报刊和网站2023年09月07日11华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止南京途牛基金销售有限公司办理旗下基金相关业务公告证监会规定报刊和网站2023年09月07日12华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止凤凰金信（海口）基金销售有限公司办理旗下基金相关业务公告证监会规定报刊和网站2023年09月07日13华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下部分基金参与深圳市前海排排网基金销售有限责任公司费率优惠活动的公告证监会规定报刊和网站2023年08月22日14华泰柏瑞祥泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)基金合同生效公告证监会规定报刊和网站2023年08月16日§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况注：本基金本报告期内未有单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。12.2影响投资者决策的其他重要信息注：无。§13备查文件目录13.1备查文件目录1、本基金的中国证监会批准募集文件2、本基金的《基金合同》3、本基金的《招募说明书》4、本基金的《托管协议》华泰柏瑞祥泰稳健养老目标偏债一年（FOF）2023年年度报告第66页共66页5、基金管理人业务资格批件、营业执照6、本基金的公告13.2存放地点上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼17层托管人住所13.3查阅方式投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者对本报告如有疑问，可咨询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。客户服务热线：400-888-0001（免长途费）021-38784638公司网址：www.huatai-pb.com华泰柏瑞基金管理有限公司2024年3月30日