交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2024年3月29日交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第2页共67页§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第3页共67页1.2目录§1重要提示及目录..............................................................21.1重要提示...................................................................21.2目录.......................................................................3§2基金简介....................................................................52.1基金基本情况...............................................................52.2基金产品说明...............................................................52.3基金管理人和基金托管人.....................................................62.4信息披露方式...............................................................62.5其他相关资料...............................................................6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况....................................63.1主要会计数据和财务指标.....................................................63.2基金净值表现...............................................................73.4过去三年基金的利润分配情况................................................10§4管理人报告.................................................................104.1基金管理人及基金经理情况..................................................104.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................124.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................124.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................134.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................144.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况....................................154.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................164.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................................164.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明..................164.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............16§5托管人报告.................................................................165.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......................................165.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....165.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............17§6审计报告...................................................................176.1审计报告基本信息..........................................................176.2审计报告的基本内容........................................................17§7年度财务报表...............................................................197.1资产负债表................................................................197.2利润表....................................................................207.3净资产变动表..............................................................227.4报表附注..................................................................23§8投资组合报告...............................................................518.1期末基金资产组合情况......................................................51交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第4页共67页8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................518.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................528.4报告期内股票投资组合的重大变动............................................548.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................578.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............578.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........588.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........588.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............588.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................588.14投资组合报告附注.........................................................58§9基金份额持有人信息.........................................................609.1期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................609.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................619.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................61§10开放式基金份额变动........................................................61§11重大事件揭示..............................................................6211.1基金份额持有人大会决议...................................................6211.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................6211.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................6211.4基金投资策略的改变.......................................................6211.5为基金进行审计的会计师事务所情况.........................................6211.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................6211.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................6211.8其他重大事件.............................................................65§12影响投资者决策的其他重要信息..............................................6612.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................6612.2影响投资者决策的其他重要信息.............................................66§13备查文件目录..............................................................6613.1备查文件目录.............................................................6613.2存放地点.................................................................6713.3查阅方式.................................................................67交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第5页共67页§2基金简介2.1基金基本情况基金名称交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金简称交银可转债债券基金主代码007316基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年7月11日基金管理人交银施罗德基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额181,399,524.66份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称交银可转债债券A交银可转债债券C下属分级基金的交易代码007316007317报告期末下属分级基金的份额总额133,967,143.31份47,432,381.35份2.2基金产品说明投资目标本基金主要利用可转债品种兼具债券和股票的特性，在合理控制风险、保持适当流动性的基础上，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。投资策略本基金在分析和判断国内外宏观经济形势的基础上，利用经交银施罗德研究团队修正后的投资时钟分析框架，结合定性分析和定量分析的方法，形成对各大类资产的预测和判断，在基金合同约定的范围内确定债券资产、权益类资产和现金类资产的配置比例，并根据市场运行状况以及各类资产预期表现的相对变化，动态调整大类资产的配置比例，有效控制基金资产运作风险，提高基金资产风险调整后收益。可转换债券（含可交换债券、可分离交易可转债）通过赋予债券投资者某种期权的形式，兼具债性与股性双重属性，比普通债券更加灵活。债性是指投资者可以选择持有可转换债券至到期以获取票面价值和票面利息；股性是指投资者可以在转股期间以约定的转股价格将可转换债券转换成对应的股票。本基金将综合研究该类投资品种的特性，充分挖掘其投资价值，债券价值方面综合考虑票面利率、久期、信用资质、发行主体财务状况、行业特征及公司治理等因素；权益价值方面通过对可转换债券所对应个股的价值分析，包括估值水平、盈利能力、业绩预期及个体竞争优势等分析。此外，还需结合对含权条款的研究，综合判断内含期权的价值。业绩比较基准中证可转换债券指数收益率*70%+中债综合全价指数收益率*20%+沪深300指数收益率*10%交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第6页共67页风险收益特征本基金是一只债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称交银施罗德基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名王晚婷任航联系电话（021）61055050010-66060069电子邮箱xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.comtgxxpl@abchina.com客户服务电话400-700-5000，021-6105500095599传真（021）61055054010-68121816注册地址中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号交通银行大楼二层（裙）北京市东城区建国门内大街69号办公地址上海市浦东新区世纪大道8号国金中心二期21-22楼北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9邮政编码200120100031法定代表人阮红谷澍2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.fund001.com基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年交银可转债债券A交银可转债债券C交银可转债债券A交银可转债债券C交银可转债债券A交银可转债债券C本期已实现收益-8,164,560.26-3,284,522.69-5,791,999.60-2,698,664.148,098,032.091,352,605.44本期利润-16,987,728.88-5,305,978.86-14,919,127.86-8,527,744.3314,343,422.533,064,965.83交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第7页共67页加权平均基金份额本期利润-0.1291-0.1514-0.2761-0.26270.34490.3798本期加权平均净值利润率-9.46%-11.40%-19.40%-18.56%24.84%26.55%本期基金份额净值增长率-3.02%-3.40%-17.82%-18.15%25.54%25.05%3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末期末可供分配利润37,927,731.9812,352,761.6119,995,164.695,173,249.2829,843,415.7813,070,062.17期末可供分配基金份额利润0.28310.26040.32300.30480.50340.4889期末基金资产净值171,894,875.2959,785,142.9681,890,643.6522,143,337.6695,433,970.0142,621,068.29期末基金份额净值1.28311.26041.32301.30481.60991.59423.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末基金份额累计净值增长率28.31%26.04%32.30%30.48%60.99%59.42%注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字；2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较交银可转债债券A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-4.40%0.67%-2.80%0.36%-1.60%0.31%交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第8页共67页过去六个月-8.79%0.59%-3.52%0.33%-5.27%0.26%过去一年-3.02%0.65%-1.06%0.34%-1.96%0.31%过去三年0.05%0.87%1.32%0.46%-1.27%0.41%自基金合同生效起至今28.31%0.91%17.03%0.50%11.28%0.41%交银可转债债券C阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-4.50%0.67%-2.80%0.36%-1.70%0.31%过去六个月-8.98%0.59%-3.52%0.33%-5.46%0.26%过去一年-3.40%0.65%-1.06%0.34%-2.34%0.31%过去三年-1.14%0.87%1.32%0.46%-2.46%0.41%自基金合同生效起至今26.04%0.91%17.03%0.50%9.01%0.41%注：本基金业绩比较基准为中证可转换债券指数收益率*70%+中债综合全价指数收益率*20%+沪深300指数收益率*10%，每日进行再平衡过程。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第9页共67页注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第10页共67页注：基金合同生效当年、基金份额类别增加当年及基金转型当年的净值增长率按照当年实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元交银可转债债券A年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2023年-----2022年-----2021年-----合计-----交银可转债债券C年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2023年-----2022年-----2021年-----合计-----§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第11页共67页设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理有限公司。截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的127只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期魏玉敏交银增利债券、交银纯债债券发起、交银增利增强债券、交银可转债债券、交银裕泰两年定期开放债券、交银鑫选回报混合、交银安心收益债券、交银双利债券、交银强化回报债券的基金经理2019年7月11日-11年魏玉敏女士，厦门大学金融学硕士、学士。2012年至2013年任招商证券固定收益研究员，2013年至2016年任国信证券固定收益高级分析师。2016年加入交银施罗德基金管理有限公司，历任基金经理助理。2018年8月29日至2020年10月16日担任交银施罗德丰晟收益债券型证券投资基金的基金经理。2018年11月2日至2021年12月16日担任交银施罗德丰润收益债券型证券投资基金的基金经理。2019年1月23日至2021年12月16日担任交银施罗德中债1-3年农发行债券指数证券投资基金的基金经理。2018年8月29日至2023年9月10日担任交银施罗德裕如纯债债券型证券投资基金的基金经理。王丽婧交银双利债券、交银增利增强债券、交银安心收益债券、交银可转债债券、交银强化回报债券的基2022年9月22日-6年王丽婧女士，上海财经大学数量经济学硕士、学士。2017年至2018年任华商基金管理有限公司研究员。2018年加入交银施罗德基金管理有限公司，历任固定收益部研究员。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第12页共67页金经理助理注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准；2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第13页共67页（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。4.3.2公平交易制度的执行情况本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。4.3.3异常交易行为的专项说明本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2023年，债券市场整体震荡上涨，全年来看收益率有所下行，期限利差有所压缩，信用利差整体压缩，信用债表现略好于利率债。年初，受到信贷发力、经济活动恢复的影响，资金面边际收敛，中短端收益率上行，长端利率基本震荡，信用利差明显压缩。三月之后，随着降准落地以及存款利率下调，市场对后期宽松预期再度发酵，债券收益率持续下行。进入三季度，政策持续发力，收益率横盘震荡。八月，央行下调逆回购利率后债券利率快速下行至阶段低点，此后随着交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第14页共67页地产政策密集出台和流动性收敛，收益率小幅调整。十月初，基本面数据向好，叠加特殊再融资债发行节奏加快，债券收益率有所上行，收益率曲线平坦化，宽信用预期下市场小幅调整，信用利差被动压缩，曲线再度平坦化。进入十二月，月初PMI数据不及预期，叠加年末配置需求增加，债券收益率逐步见顶回落，存款利率下调后宽松预期升温带动收益率快速下行，曲线转而陡峭化。2023年，权益市场呈现出来的结构性机会较多。一季度，多数时期经济数据缺位，仅依靠预期改善带来的估值修复逐渐乏力，市场对于复苏的交易暂歇而主题投资热度不断飙升。二季度，权益市场整体表现弱势，在经济修复弱势的背景下指数持续下挫至年初反弹以来的最低点，季末地产和金融率先回暖，稳增长预期开始酝酿。三季度，政策接连出台，市场信心得到修复，但市场仍然处于底部区间震荡。四季度，权益市场再度探底，随后财政政策积极发力，政策预期和经济修复预期得到一定的修正。转债市场全年表现偏弱。一季度，理财赎回对转债的压制告一段落，转债走势跟随权益。二季度和三季度，转债整体体现出一定的抗跌性，整体表现好于正股，双低转债展现防御属性。四季度，转债压估值明显，尤其是临近年底转债估值回到了近几年相对偏低的水平，性价比有所改善。报告期内，组合继续维持较高比例的转债配置，以及较高仓位的股票资产，具备较高的权益敞口。转债个券选择上关注正股景气度和基本面的变化，组合有较高的仓位配置了估值合理的偏股型转债，整体维持估值性价比第一的择券标准。权益资产的配置上相对比较均衡，以估值具有安全边际的品种为底仓配置，同时也布局了跟踪到的个股基本面有边际变化或者景气度有提升的标的。4.4.2报告期内基金的业绩表现本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1主要会计数据和财务指标”及“3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2024年，当前宽信用政策频出，有助于改善经济预期，信贷投放节奏和消费修复的力度将影响短期经济的走势。经济动能方面，预计地产受益于城中村改造和保障房建设，未来投资跌幅或有望收窄，基建稳增长力度需要关注政府债券发行规模和实物工作量落地情况，海外需求放缓导致的出口回落幅度需要进一步观察。2024年预计通胀整体压力不大，PPI方面地缘局势对油价产生一定影响，基数效应下或小幅回升。CPI方面，重点关注猪肉供需格局对食品价格的影响。在经济温和改善通胀压力不大且海外流动性改善之下，货币政策或将保持平稳宽松态势以支持经济的修复，流动性或维持合理充裕，预计债市维持震荡态势。权益方面，当前股票市场的估值处于合理偏低的水平，在经济弱复苏已经温和流动性的背景下，整体观点相对偏积极。此外，我们交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第15页共67页将继续关注新产业趋势的演变，尤其是行业基本面和估值都出现拐点的科创类成长股，仍然保持权益市场有结构性的机会可以参与的观点。转债市场的估值经过调整后已经具备了较高的赔率。未来仍将聚焦正股层面的机会，选择估值和基本面匹配的标的。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况2023年度，根据《证券投资基金法》等法律法规及有关要求，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化合规管理职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：（一）继续深化全面风险管理，提高风险控制有效性。公司风险管理部门持续加大重点风险事前防范力度，加强对信用风险的监控，信用风险提示进一步前移；继续加强流动性风险管理，坚持开展定期及不定期压力测试及应急演练工作；定期排查风险控制阈值，提高公司旗下组合风险控制精准度；不断优化业务操作流程，通过丰富管理工具加强操作风险管理；继续加强各项潜在风险排查，落实防范措施和跟踪机制，不断提升公司风险管理水平。（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施严格的稽核监督。通过对投资研究、市场销售、运营、信息技术等业务条线内部控制关键点开展定期和不定期检查，有效促进公司内部控制制度规范、执行有效，内控管理水平不断提升。（三）持续夯实公司合规管理体系，合规文化建设取得新实效。公司法律合规部门着力持续夯实合规管理体系，体系内三道防线各司其职、形成合力，公司合规文化建设取得新实效；全年加强建立全面、系统、规范的规章制度体系，持续扎实推进新法规跟踪落实工作，以持续抓好制度建设及执行助推公司合规管理常态长效发展。（四）强化培训教育及重点领域合规提示，牢固树立全员风险合规防范意识。公司牢固树立全员风险合规防范意识。公司围绕行业热点、重点、难点问题，组织开展了多场合规培训，加强重点领域合规提示，开展重点人员合规调研，传递合规经营导向，营造公司合规文化，加深了员工对新法律法规的理解及强化其风险合规意识，抓牢抓实员工合规底线教育，加强案防管理，强化员工行为合规管控，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内控合规和风险管理体系得到进一步的夯实和优化。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第16页共67页4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期内未进行利润分配。4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金本报告期内无需预警说明。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司2023年01月01日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第17页共67页基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。§6审计报告6.1审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2024)第25355号6.2审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人交银施罗德可转债债券型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见(一)我们审计的内容我们审计了交银施罗德可转债债券型证券投资基金(以下简称“交银可转债债券基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了交银可转债债券基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于交银可转债债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第18页共67页强调事项-其他事项-其他信息-管理层和治理层对财务报表的责任交银可转债债券基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估交银可转债债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算交银可转债债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督交银可转债债券基金的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对交银可转债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致交银可转债债券基金不能持续经营。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第19页共67页(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名沈兆杰金诗涛会计师事务所的地址上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼审计报告日期2024年3月27日§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：交银施罗德可转债债券型证券投资基金报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日资产：货币资金7.4.7.110,565,019.27643,217.50结算备付金3,470,991.001,846,834.22存出保证金83,121.3115,018.17交易性金融资产7.4.7.2299,978,642.91110,837,371.71其中：股票投资101,697,714.9521,364,746.75基金投资--债券投资198,280,927.9689,472,624.96资产支持证券投资--贵金属投资--其他投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4--债权投资7.4.7.5--其中：债券投资--资产支持证券投资--其他投资--其他债权投资7.4.7.6--其他权益工具投资7.4.7.7--应收清算款-403,865.17应收股利--应收申购款3,922.1119,111.80递延所得税资产--其他资产7.4.7.8--交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第20页共67页资产总计314,101,696.60113,765,418.57负债和净资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日负债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款72,251,590.828,997,536.72应付清算款9,647,400.62461,945.68应付赎回款56,690.5717,046.63应付管理人报酬138,144.3654,708.63应付托管费39,469.8115,631.04应付销售服务费22,971.088,001.34应付投资顾问费--应交税费3,071.88831.93应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.9262,339.21175,735.29负债合计82,421,678.359,731,437.26净资产：实收基金7.4.7.10181,399,524.6678,865,567.34未分配利润7.4.7.1250,280,493.5925,168,413.97净资产合计231,680,018.25104,033,981.31负债和净资产总计314,101,696.60113,765,418.57注：报告截止日2023年12月31日,基金份额总额181,399,524.66份，其中交银可转债债券A基金份额总额133,967,143.31份，基金份额净值1.2831元；交银可转债债券C基金份额总额47,432,381.35份，基金份额净值1.2604元。7.2利润表会计主体：交银施罗德可转债债券型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日一、营业总收入-18,140,636.66-21,709,084.001.利息收入101,703.8645,641.42其中：存款利息收入7.4.7.1395,067.5642,695.50债券利息收入--资产支持证券利息收入--交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第21页共67页买入返售金融资产收入6,636.302,945.92其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-7,399,382.51-6,806,267.60其中：股票投资收益7.4.7.14-12,418,592.96-2,300,732.04基金投资收益--债券投资收益7.4.7.153,413,918.66-4,838,156.64资产支持证券投资收益7.4.7.16--贵金属投资收益7.4.7.17--衍生工具收益7.4.7.18--股利收益7.4.7.191,605,291.79332,621.08以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益--其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.20-10,844,624.79-14,956,208.454.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.211,666.787,750.63减：二、营业总支出4,153,071.081,737,788.191．管理人报酬7.4.10.2.11,571,429.17863,350.042．托管费7.4.10.2.2448,979.86246,671.423．销售服务费7.4.10.2.3183,924.51184,900.914．投资顾问费--5．利息支出1,728,558.93273,562.57其中：卖出回购金融资产支出1,728,558.93273,562.576．信用减值损失7.4.7.22--7．税金及附加3,166.771,178.118．其他费用7.4.7.23217,011.84168,125.14三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-22,293,707.74-23,446,872.19减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-22,293,707.74-23,446,872.19五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额-22,293,707.74-23,446,872.19交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第22页共67页7.3净资产变动表会计主体：交银施罗德可转债债券型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产78,865,567.34-25,168,413.97104,033,981.31二、本期期初净资产78,865,567.34-25,168,413.97104,033,981.31三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）102,533,957.32-25,112,079.62127,646,036.94（一）、综合收益总额---22,293,707.74-22,293,707.74（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）102,533,957.32-47,405,787.36149,939,744.68其中：1.基金申购款227,107,909.12-87,163,977.13314,271,886.252.基金赎回款-124,573,951.80--39,758,189.77-164,332,141.57（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----四、本期期末净资产181,399,524.66-50,280,493.59231,680,018.25项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产86,016,524.65-52,038,513.65138,055,038.30二、本期期初净资产86,016,524.65-52,038,513.65138,055,038.30三、本期增减变动额（减少以“-”-7,150,957.31--26,870,099.68-34,021,056.99交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第23页共67页号填列）（一）、综合收益总额---23,446,872.19-23,446,872.19（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）-7,150,957.31--3,423,227.49-10,574,184.80其中：1.基金申购款89,350,627.80-38,007,243.32127,357,871.122.基金赎回款-96,501,585.11--41,430,470.81-137,932,055.92（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----四、本期期末净资产78,865,567.34-25,168,413.97104,033,981.31报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：谢卫印皓单江基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人7.4报表附注7.4.1基金基本情况交银施罗德可转债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]546号《关于准予交银施罗德可转债债券型证券投资基金注册的批复》注册，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币611,575,090.08元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第0398号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金合同》于2019年7月11日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为611,837,975.69份基金份额，其中认购资金利息折合262,885.61份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第24页共67页国农业银行股份有限公司。根据《交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金合同》和《交银施罗德可转债债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用、赎回时收取赎回费用的，称为A类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取赎回费用，并从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类、C类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、可转换债券(含可交换债券、可分离交易可转债)、次级债等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括定期存款、协议存款等)、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中，投资于可转换债券(含可交换债券、可分离交易可转债)的比例不低于非现金基金资产的80%；本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为中证可转换债券指数收益率*70%+中债综合全价指数收益率*20%+沪深300指数收益率*10%。本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2024年3月27日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第25页共67页7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。(1)金融资产金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。债务工具本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第26页共67页重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。(3)衍生金融工具本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第27页共67页本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第28页共67页7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率（对于贴现债为按发行价计算的利率）或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第29页共67页以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。7.4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第30页共67页于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。根据中国证监会于2024年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第31页共67页《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日活期存款10,565,019.27643,217.50等于：本金10,564,216.26641,863.59加：应计利息803.011,353.91减：坏账准备--交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第32页共67页定期存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--其中：存款期限1个月以内--存款期限1-3个月--存款期限3个月以上--其他存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--合计10,565,019.27643,217.507.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票110,977,557.34-101,697,714.95-9,279,842.39贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场201,955,644.45781,710.72198,280,927.96-4,456,427.21银行间市场----合计201,955,644.45781,710.72198,280,927.96-4,456,427.21资产支持证券----基金----其他----合计312,933,201.79781,710.72299,978,642.91-13,736,269.60项目上年度末2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票21,787,107.09-21,364,746.75-422,360.34贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场91,702,579.86239,329.5789,472,624.96-2,469,284.47银行间市场----合计91,702,579.86239,329.5789,472,624.96-2,469,284.47资产支持证券----交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第33页共67页基金----其他----合计113,489,686.95239,329.57110,837,371.71-2,891,644.817.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。7.4.7.5债权投资7.4.7.5.1债权投资情况无。7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。7.4.7.6其他债权投资7.4.7.6.1其他债权投资情况无。7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。7.4.7.7其他权益工具投资7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第34页共67页7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。7.4.7.8其他资产无。7.4.7.9其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费0.2454.47应付证券出借违约金--应付交易费用93,038.9746,380.82其中：交易所市场93,038.9746,380.82银行间市场--应付利息--预提审计费40,000.0040,000.00预提信息披露费120,000.0080,000.00预提账户维护费9,300.009,300.00合计262,339.21175,735.297.4.7.10实收基金金额单位：人民币元交银可转债债券A项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末61,895,478.9661,895,478.96本期申购175,101,433.35175,101,433.35本期赎回（以“-”号填列）-103,029,769.00-103,029,769.00基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末133,967,143.31133,967,143.31交银可转债债券C项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末16,970,088.3816,970,088.38本期申购52,006,475.7752,006,475.77本期赎回（以“-”号填列）-21,544,182.80-21,544,182.80基金拆分/份额折算前--交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第35页共67页基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末47,432,381.3547,432,381.35注：1、如果本报告期间发生红利再投、转换入业务，则总申购份额中包含该业务；2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。7.4.7.11其他综合收益无。7.4.7.12未分配利润单位：人民币元交银可转债债券A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末23,967,783.69-3,972,619.0019,995,164.69本期期初23,967,783.69-3,972,619.0019,995,164.69本期利润-8,164,560.26-8,823,168.62-16,987,728.88本期基金份额交易产生的变动数31,242,917.333,677,378.8434,920,296.17其中：基金申购款71,315,284.77-3,015,355.4868,299,929.29基金赎回款-40,072,367.446,692,734.32-33,379,633.12本期已分配利润---本期末47,046,140.76-9,118,408.7837,927,731.98交银可转债债券C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末6,252,390.74-1,079,141.465,173,249.28本期期初6,252,390.74-1,079,141.465,173,249.28本期利润-3,284,522.69-2,021,456.17-5,305,978.86本期基金份额交易产生的变动数12,575,663.20-90,172.0112,485,491.19其中：基金申购款20,235,624.90-1,371,577.0618,864,047.84基金赎回款-7,659,961.701,281,405.05-6,378,556.65本期已分配利润---本期末15,543,531.25-3,190,769.6412,352,761.617.4.7.13存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日活期存款利息收入26,333.7418,748.37定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入66,533.0021,937.27交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第36页共67页其他2,200.822,009.86合计95,067.5642,695.507.4.7.14股票投资收益7.4.7.14.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资收益——买卖股票差价收入-12,418,592.96-2,300,732.04股票投资收益——赎回差价收入--股票投资收益——申购差价收入--股票投资收益——证券出借差价收入--合计-12,418,592.96-2,300,732.047.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出股票成交总额494,756,156.2862,356,224.97减：卖出股票成本总额505,750,054.5164,461,462.19减：交易费用1,424,694.73195,494.82买卖股票差价收入-12,418,592.96-2,300,732.047.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入无。7.4.7.15债券投资收益7.4.7.15.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日债券投资收益——利1,473,670.41597,363.48交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第37页共67页息收入债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入1,940,248.25-5,435,520.12债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计3,413,918.66-4,838,156.647.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额428,240,975.38182,938,578.33减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额424,490,478.79187,658,000.41减：应计利息总额1,776,691.94706,809.59减：交易费用33,556.409,288.45买卖债券差价收入1,940,248.25-5,435,520.127.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。7.4.7.16资产支持证券投资收益7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第38页共67页7.4.7.17贵金属投资收益7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。7.4.7.18衍生工具收益7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。7.4.7.19股利收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资产生的股利收益1,605,291.79332,621.08其中：证券出借权益补偿收入--基金投资产生的股利收益--合计1,605,291.79332,621.087.4.7.20公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日1.交易性金融资产-10,844,624.79-14,956,208.45股票投资-8,857,482.05-2,668,278.58债券投资-1,987,142.74-12,287,929.87资产支持证券投资--基金投资--贵金属投资--交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第39页共67页其他--2.衍生工具--权证投资--3.其他--减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税--合计-10,844,624.79-14,956,208.457.4.7.21其他收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日基金赎回费收入1,666.787,750.63合计1,666.787,750.63注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。2、本基金的赎回费收入包括转换费收入，其中转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎回费的25%归入转出基金的基金资产。7.4.7.22信用减值损失无。7.4.7.23其他费用单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日审计费用40,000.0040,000.00信息披露费120,000.0080,000.00证券出借违约金--银行费用19,811.8410,925.14债券账户费用37,200.0037,200.00合计217,011.84168,125.147.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项无。7.4.8.2资产负债表日后事项无。7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系交银施罗德基金管理有限公司(“交银施基金管理人、基金销售机构交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第40页共67页罗德基金公司”)中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)基金托管人、基金销售机构交通银行股份有限公司(“交通银行”)基金管理人的股东、基金销售机构施罗德投资管理有限公司基金管理人的股东中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司基金管理人的股东交银施罗德资产管理有限公司基金管理人的子公司上海直源投资管理有限公司受基金管理人控制的公司注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易无。7.4.10.1.2债券交易无。7.4.10.1.3债券回购交易无。7.4.10.1.4权证交易无。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管理费1,571,429.17863,350.04其中：应支付销售机构的客户维护费417,115.50342,345.96应支付基金管理人的净管理费1,154,313.67521,004.08注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.70%÷当年天数。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第41页共67页7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托管费448,979.86246,671.42注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。7.4.10.2.3销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费交银可转债债券A交银可转债债券C合计交通银行股份有限公司-39,721.7939,721.79交银施罗德基金管理有限公司-93,456.0693,456.06中国农业银行股份有限公司-10,835.3710,835.37合计-144,013.22144,013.22获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费交银可转债债券A交银可转债债券C合计交通银行股份有限公司-57,549.2157,549.21交银施罗德基金管理有限公司-33,275.7533,275.75中国农业银行股份有限公司-11,479.6411,479.64合计-102,304.60102,304.60注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日C类基金份额对应的基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给交银施罗德基金公司，再由交银施罗德基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日基金销售服务费＝前一日C类基金份额对应的资产净值×0.4%÷当年天数。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第42页共67页7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行_活期存款10,565,019.2726,333.74643,217.5018,748.37注：本基金的银行存款由基金托管人保管，存款利率参考银行同业利率及银行存款利率确定。7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。7.4.11利润分配情况无。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第43页共67页7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购截至本报告期末2023年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额72,251,590.82元，于2024年01月02日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金是一只债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、可转换债券（含可交换债券、可分离交易可转债）、次级债等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款等）、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的投资回报。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第44页共67页本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资单位：人民币元短期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日A-1--A-1以下--未评级12,162,253.556,242,508.22合计12,162,253.556,242,508.22注：未评级部分为国债。7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第45页共67页7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资单位：人民币元长期信用评级本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日AAA117,047,615.3938,516,234.29AAA以下68,867,276.0144,713,882.45未评级203,783.01-合计186,118,674.4183,230,116.74注：未评级部分为国债。7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于2023年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有72,251,590.82元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。注：流动性受限资产、7个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》第四十条。7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第46页共67页度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第47页共67页本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2023年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金10,565,019.27---10,565,019.27结算备付金3,470,991.00---3,470,991.00存出保证金83,121.31---83,121.31交易性金融资产19,239,788.28161,066,640.8517,974,498.83101,697,714.95299,978,642.91应收申购款50.02--3,872.093,922.11资产总计33,358,969.88161,066,640.8517,974,498.83101,701,587.04314,101,696.60负债应付赎回款---56,690.5756,690.57应付管理人报酬---138,144.36138,144.36应付托管费---39,469.8139,469.81应付清算款---9,647,400.629,647,400.62卖出回购金融资产款72,251,590.82---72,251,590.82应付销售服务费---22,971.0822,971.08应交税费---3,071.883,071.88其他负债---262,339.21262,339.21负债总计72,251,590.82--10,170,087.5382,421,678.35利率敏感度缺口-38,892,620.94161,066,640.8517,974,498.8391,531,499.51231,680,018.25上年度末2022年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金643,217.50---643,217.50结算备付金1,846,834.22---1,846,834.22存出保证金15,018.17---15,018.17交易性金融资产10,743,328.1060,899,792.3917,829,504.4721,364,746.75110,837,371.71应收申购款1,090.26--18,021.5419,111.80应收清算款---403,865.17403,865.17资产总计13,249,488.2560,899,792.3917,829,504.4721,786,633.46113,765,418.57负债应付赎回款---17,046.6317,046.63应付管理人报酬---54,708.6354,708.63应付托管费---15,631.0415,631.04应付清算款---461,945.68461,945.68卖出回购金融资产款8,997,536.72---8,997,536.72应付销售服务费---8,001.348,001.34应交税费---831.93831.93其他负债---175,735.29175,735.29负债总计8,997,536.72--733,900.549,731,437.26交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第48页共67页利率敏感度缺口4,251,951.5360,899,792.3917,829,504.4721,052,732.92104,033,981.31注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31日）市场利率上升25个基点-1,524,233.02-774,373.51市场利率下降25个基点1,542,294.87784,723.687.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的其他价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中，投资于可转换债券（含可交换债券、可分离交易可转债）的比例不低于非现金基金资产的80%；本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第49页共67页本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资101,697,714.9543.9021,364,746.7520.54交易性金融资产－基金投资----交易性金融资产－债券投资185,914,891.4080.2583,230,116.7480.00交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计287,612,606.35124.14104,594,863.49100.54注：债券投资为可转换债券、可交换债券投资。7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31日）1.业绩比较基准上涨5%19,527,352.889,125,047.432.业绩比较基准下降5%-19,527,352.88-9,125,047.437.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第50页共67页第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日第一层次287,155,378.7394,867,755.95第二层次12,823,264.1815,969,615.76第三层次--合计299,978,642.91110,837,371.717.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况单位：人民币元项目本期末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系证券交易所上市但尚在限售期内的股票投资-----项目上年度末公采用的估值不可观察输入值交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第51页共67页允价值技术名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系证券交易所上市但尚在限售期内的股票投资-----7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2023年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2022年12月31日：同)。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资101,697,714.9532.38其中：股票101,697,714.9532.382基金投资--3固定收益投资198,280,927.9663.13其中：债券198,280,927.9663.13资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计14,036,010.274.478其他各项资产87,043.420.039合计314,101,696.60100.008.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第52页共67页代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业--B采矿业7,098,216.723.06C制造业55,501,030.9323.96D电力、热力、燃气及水生产和供应业20,141,499.308.69E建筑业727,720.000.31F批发和零售业3,514,116.001.52G交通运输、仓储和邮政业1,636,584.000.71H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业5,732,625.002.47J金融业3,201,120.001.38K房地产业--L租赁和商务服务业2,753,714.001.19M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业7,144.000.00O居民服务、修理和其他服务业--P教育1,383,945.000.60Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计101,697,714.9543.908.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1600011华能国际1,754,72913,511,413.305.832301035润丰股份97,6006,832,000.002.953600027华电国际1,289,9006,630,086.002.864002311海大集团91,6284,115,013.481.785300059东方财富228,0003,201,120.001.386002415海康威视82,9002,878,288.001.247300662科锐国际99,7002,753,714.001.198688111金山办公8,6102,722,482.001.189600201生物股份248,7002,678,499.001.1610603529爱玛科技106,2002,659,248.001.1511000975银泰黄金174,7002,620,500.001.13交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第53页共67页12002533金杯电工318,1002,570,248.001.1113600489中金黄金233,6002,326,656.001.0014603986兆易创新23,9002,208,121.000.9515600547山东黄金94,0562,151,060.720.9316600019宝钢股份342,7002,032,211.000.8817603878武进不锈245,1001,850,505.000.8018003006百亚股份111,5001,690,340.000.7319002555三七互娱89,8001,689,138.000.7320603167渤海轮渡184,3001,636,584.000.7121003038鑫铂股份47,3001,624,755.000.7022601208东材科技123,9001,533,882.000.6623605266健之佳25,5001,514,700.000.6524601717郑煤机119,4001,510,410.000.6525002353杰瑞股份51,3001,442,043.000.6226605098行动教育35,9001,383,945.000.6027000932华菱钢铁267,2001,376,080.000.5928000682东方电子164,1001,321,005.000.5729600153建发股份136,4001,313,532.000.5730688556高测股份33,5401,307,724.600.5631000933神火股份72,6001,219,680.000.5332688200华峰测控9,8831,213,632.400.5233300677英科医疗44,5801,041,388.800.4534688025杰普特10,8091,000,372.950.4335603319湘油泵55,700976,978.000.4236002749国光股份81,200972,776.000.4237002237恒邦股份89,300962,654.000.4238002276万马股份91,400934,108.000.4039002541鸿路钢构41,600903,968.000.3940603866桃李面包109,500838,770.000.3641688033天宜上佳45,873775,253.700.3342603733仙鹤股份46,500750,510.000.3243000090天健集团158,200727,720.000.3144600861北京人力36,600685,884.000.3045688543国科军工11,256629,210.400.2746603712七一二19,400611,294.000.2647002150通润装备33,800599,612.000.2648300037新宙邦12,300581,790.000.2549600343航天动力58,800573,300.000.2550688143长盈通16,204572,811.400.2551002073软控股份80,100526,257.000.2352300910瑞丰新材10,100463,994.000.2053600435北方导航36,900433,206.000.1954603187海容冷链27,820421,751.200.18交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第54页共67页55300218安利股份13,900188,345.000.0856000888峨眉山A8007,144.000.008.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1600011华能国际20,727,796.7319.922600027华电国际10,762,260.0010.343301035润丰股份9,807,632.249.434688111金山办公6,347,916.216.105002851麦格米特5,536,959.005.326600036招商银行5,246,944.005.047002929润建股份5,233,423.945.038300059东方财富4,864,650.004.689601619嘉泽新能4,826,895.004.6410300662科锐国际4,822,292.004.6411601117中国化学4,782,357.484.6012002541鸿路钢构4,734,978.004.5513600489中金黄金4,594,172.004.4214002311海大集团4,547,162.284.3715605368蓝天燃气4,521,994.604.3516601717郑煤机4,515,998.004.3417002415海康威视4,493,503.004.3218600547山东黄金4,468,563.324.3019300002神州泰岳4,301,978.004.1420002384东山精密4,057,302.003.9021000922佳电股份3,984,669.003.8322300996普联软件3,973,499.003.8223002304洋河股份3,751,880.003.6124603529爱玛科技3,680,644.763.5425000568泸州老窖3,676,041.003.5326605098行动教育3,647,288.453.5127688501青达环保3,620,716.343.4828000975银泰黄金3,581,749.003.4429600970中材国际3,518,567.843.3830688066航天宏图3,420,336.103.2931600522中天科技3,403,218.003.2732300986志特新材3,393,787.333.2633300129泰胜风能3,390,367.003.2634000021深科技3,364,547.003.2335002930宏川智慧3,316,366.303.1936603986兆易创新3,186,364.003.06交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第55页共67页37002508老板电器3,183,092.483.0638000933神火股份3,169,615.003.0539688036传音控股3,150,397.483.0340600938中国海油3,123,924.003.0041002533金杯电工3,074,949.002.9642688232新点软件3,055,749.062.9443002833弘亚数控2,974,247.602.8644688200华峰测控2,969,782.582.8545603081大丰实业2,951,451.002.8446002555三七互娱2,949,176.002.8347002237恒邦股份2,832,164.002.7248601208东材科技2,820,623.002.7149000603盛达资源2,803,967.152.7050603218日月股份2,746,084.002.6451002255海陆重工2,742,561.002.6452002276万马股份2,741,770.002.6453603319湘油泵2,668,763.002.5754688025杰普特2,641,451.832.5455603878武进不锈2,590,952.002.4956002353杰瑞股份2,574,258.002.4757603757大元泵业2,555,540.002.4658300218安利股份2,534,742.002.4459003038鑫铂股份2,504,767.002.4160600941中国移动2,496,272.002.4061688256寒武纪2,468,139.852.3762600201生物股份2,437,456.002.3463603444吉比特2,429,248.002.3464603728鸣志电器2,404,830.002.3165301168通灵股份2,353,010.882.2666688981中芯国际2,302,512.862.2167003021兆威机电2,243,667.002.1668688099晶晨股份2,217,001.262.1369600019宝钢股份2,214,061.002.1370000543皖能电力2,196,879.002.1171002446盛路通信2,193,119.822.1172688236春立医疗2,152,973.402.0773002073软控股份2,147,269.002.0674603105芯能科技2,120,424.002.0475301046能辉科技2,093,582.002.01注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第56页共67页8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)1002851麦格米特5,119,257.004.922600036招商银行4,906,062.004.723002304洋河股份4,898,080.004.714002929润建股份4,807,978.594.625605368蓝天燃气4,736,971.404.556601117中国化学4,626,692.134.457601619嘉泽新能4,449,260.004.288300002神州泰岳4,393,023.004.229688501青达环保4,018,610.123.8610300996普联软件3,972,333.003.8211002384东山精密3,816,561.003.6712600011华能国际3,779,276.003.6313600970中材国际3,616,393.173.4814300986志特新材3,591,132.323.4515000922佳电股份3,556,150.003.4216000021深科技3,529,578.003.3917300129泰胜风能3,433,709.003.3018002833弘亚数控3,372,327.303.2419688036传音控股3,351,339.373.2220000568泸州老窖3,316,703.003.1921600522中天科技3,275,469.003.1522600938中国海油3,215,638.003.0923002930宏川智慧3,192,667.903.0724603081大丰实业3,038,876.002.9225688232新点软件3,025,367.272.9126601717郑煤机2,959,221.002.8427002541鸿路钢构2,954,417.002.8428300218安利股份2,931,787.002.8229688111金山办公2,910,528.312.8030688256寒武纪2,892,197.502.7831688066航天宏图2,866,131.392.7532002508老板电器2,844,443.002.7333600027华电国际2,671,180.002.5734301035润丰股份2,641,480.002.5435002255海陆重工2,638,026.002.5436603757大元泵业2,601,014.002.5037603218日月股份2,551,269.002.4538000603盛达资源2,526,110.002.4339603444吉比特2,503,697.002.4140600941中国移动2,503,018.002.41交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第57页共67页41605098行动教育2,494,328.002.4042002174游族网络2,399,148.002.3143603728鸣志电器2,365,562.002.2744300820英杰电气2,322,130.002.2345000543皖能电力2,303,077.002.2146003021兆威机电2,242,710.002.1647688236春立医疗2,238,320.082.1548688981中芯国际2,236,977.672.1549002446盛路通信2,181,193.002.1050600546山煤国际2,167,133.002.0851000810创维数字2,157,781.092.0752000933神火股份2,156,272.002.0753600547山东黄金2,136,450.002.05注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本（成交）总额594,940,504.76卖出股票收入（成交）总额494,756,156.28注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）1国家债券12,366,036.565.342央行票据--3金融债券--其中：政策性金融债--4企业债券--5企业短期融资券--6中期票据--7可转债（可交换债）185,914,891.4080.258同业存单--9其他--10合计198,280,927.9685.588.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第58页共67页1110075南航转债122,55014,706,829.316.35201970323国债10119,92012,162,253.555.253128121宏川转债88,12010,906,817.614.714113043财通转债82,6909,218,133.943.985127056中特转债86,9208,978,990.793.888.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1本期国债期货投资政策无。8.10.2本期国债期货投资评价无。8.11投资组合报告附注8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形披露如下：2023年8月25日，国家外汇管理局江苏省分局公示苏汇检罚20234号行政处罚决定书，给予南京银行股份有限公司60万元人民币罚款的行政处罚。本基金管理人对证券投资决策程序的说明如下：本基金管理人对证券投资特别是重仓证券的投资有严格的投资决策流程控制，对上述主体发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。除上述主体外，本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.11.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金83,121.31交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第59页共67页2应收清算款-3应收股利-4应收利息-5应收申购款3,922.116其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计87,043.428.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细金额单位:人民币元序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）1110075南航转债14,706,829.316.352128121宏川转债10,906,817.614.713113043财通转债9,218,133.943.984127056中特转债8,978,990.793.885110073国投转债8,766,754.253.786110079杭银转债8,583,733.373.707113060浙22转债8,267,018.963.578113050南银转债8,104,988.133.509110067华安转债8,084,160.033.4910127032苏行转债7,598,301.283.2811123107温氏转债7,331,600.513.1612113053隆22转债4,485,415.101.9413128141旺能转债4,456,889.141.9214113623凤21转债3,702,284.861.6015123010博世转债3,647,210.921.5716127018本钢转债3,335,093.701.4417110045海澜转债3,226,540.801.3918110093神马转债3,199,974.381.3819113044大秦转债3,053,689.111.3220113021中信转债2,878,222.061.2421127045牧原转债2,624,584.451.1322113024核建转债2,460,627.621.0623127082亚科转债2,331,833.971.0124127012招路转债2,302,838.780.9925113656嘉诚转债2,059,824.390.8926118028会通转债2,033,278.190.8827127054双箭转债1,992,163.470.8628113637华翔转债1,914,035.140.8329123158宙邦转债1,840,142.440.7930113532海环转债1,834,617.190.7931113033利群转债1,830,949.310.7932123162东杰转债1,786,109.980.77交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第60页共67页33113066平煤转债1,755,021.780.7634123089九洲转21,648,002.830.7135127043川恒转债1,619,460.150.7036127076中宠转21,258,800.300.5437127086恒邦转债1,202,588.270.5238113647禾丰转债1,196,298.820.5239113049长汽转债1,156,800.990.5040128119龙大转债1,004,949.750.4341110084贵燃转债953,567.370.4142118018瑞科转债751,386.740.3243123146中环转2736,767.890.3244123176精测转2701,976.130.3045128123国光转债696,320.440.3046128109楚江转债694,451.820.3047110083苏租转债689,466.500.3048123063大禹转债655,136.760.2849128081海亮转债608,758.770.2650113027华钰转债584,560.200.2551113055成银转债550,105.950.2452132026G三峡EB2457,227.620.2053123141宏丰转债369,440.640.1654111005富春转债297,044.200.1355110092三房转债275,105.720.128.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数（户）户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例（%）持有份额占总份额比例（%）交银可转债债券A3,18842,022.3297,048,538.4672.4436,918,604.8527.56交银可转5,6648,374.3631,813,018.8867.0715,619,362.4732.93交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第61页共67页债债券C合计8,85220,492.49128,861,557.3471.0452,537,967.3228.969.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管理人所有从业人员持有本基金交银可转债债券A40,565.780.03交银可转债债券C11.740.00合计40,577.520.029.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金交银可转债债券A0~10交银可转债债券C-合计0~10本基金基金经理持有本开放式基金交银可转债债券A-交银可转债债券C-合计-§10开放式基金份额变动单位：份项目交银可转债债券A交银可转债债券C基金合同生效日（2019年7月11日）基金份额总额610,032,722.231,805,253.46本报告期期初基金份额总额61,895,478.9616,970,088.38本报告期基金总申购份额175,101,433.3552,006,475.77减：本报告期基金总赎回份额103,029,769.0021,544,182.80本报告期基金拆分变动份额--本报告期期末基金份额总额133,967,143.3147,432,381.35交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第62页共67页§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、基金管理人的重大人事变动：本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变无。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，本期审计费为40,000.00元。自本基金基金合同生效以来，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况基金管理人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例(%)佣金占当期佣金总量的比例(%)国海证券1187,677,241.2617.39152,696.3616.96-华泰证券1149,907,485.0413.89123,248.1413.69-交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第63页共67页招商证券1107,019,635.679.9294,816.0410.53-国信证券1105,817,691.369.8091,187.6110.13-国金证券2100,490,779.109.3178,441.068.71-申万宏源证券380,014,418.507.4164,443.317.16-兴业证券168,907,476.356.3856,756.416.30-光大证券261,259,497.835.6856,804.466.31-华创证券145,091,335.964.1837,722.574.19-安信证券237,211,175.653.4533,438.583.71-天风证券134,230,198.903.1727,064.213.01-海通证券127,908,990.692.5920,131.202.24-国泰君安证券127,285,351.452.5324,020.692.67-瑞银证券118,592,211.241.7217,176.181.91-中信证券118,123,987.901.6813,337.321.48-中金公司28,353,493.260.777,779.620.86-东北证券21,360,545.000.131,267.100.14-长江证券1-----华西证券1-----西部证券2-----银河证券1-----英大证券1-----中泰证券1-----中银国际证券1-----11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交金额占当期债券回购成交总成交金额占当期权证交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第64页共67页成交总额的比例(%)额的比例(%)成交总额的比例(%)国海证券158,116,999.9716.66896,066,000.0010.21--华泰证券105,736,806.5411.14984,025,000.0011.21--招商证券74,498,002.657.851,059,009,000.0012.06--国信证券97,178,945.7610.241,083,277,000.0012.34--国金证券166,542,898.0417.551,629,891,000.0018.57--申万宏源证券90,048,499.369.49926,742,000.0010.56--兴业证券96,825,032.2810.20848,043,000.009.66--光大证券36,817,141.573.88100,806,000.001.15--华创证券18,679,777.101.97161,201,000.001.84--安信证券33,787,126.543.56469,637,000.005.35--天风证券7,432,495.250.7836,665,000.000.42--海通证券9,595,674.761.01176,387,000.002.01--国泰君安证券24,616,229.862.59232,216,000.002.65--瑞银证券13,048,966.561.3771,390,000.000.81--中信证券5,862,228.310.6282,700,000.000.94--中金公司6,394,514.280.6718,550,000.000.21--东北证券4,045,906.000.432,500,000.000.03--长江证券------华西证券------西部证券------银河证------交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第65页共67页券英大证券------中泰证券------中银国际证券------注：1、报告期内，本基金交易单元未发生变化；2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。11.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1交银施罗德基金管理有限公司关于增加兴业银行股份有限公司银银平台销售旗下部分基金的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年1月9日2交银施罗德可转债债券型证券投资基金2022年第4季度报告中国证监会规定媒体及公司网站2023年1月19日3交银施罗德基金管理有限公司关于增加济安财富（北京）基金销售有限公司为旗下基金销售机构的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年2月10日4交银施罗德可转债债券型证券投资基金2022年年度报告中国证监会规定媒体及公司网站2023年3月30日5交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年第1季度报告中国证监会规定媒体及公司网站2023年4月21日6交银施罗德基金管理有限公司关于增加华西证券股份有限公司为旗下基金的销售机构的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年6月7日7交银施罗德可转债债券型证券投资基金(更新)招募说明书(2023年第1号)中国证监会规定媒体及公司网站2023年6月21日8交银施罗德基金管理有限公司关于增加博时财富基金销售有限公司为旗下基金销售机构的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年6月21日9交银施罗德可转债债券型证券投资基金（A类份额）基金产品资料概要更新(2023年第1号)中国证监会规定媒体及公司网站2023年6月21日10交银施罗德可转债债券型证券投资基金（C类份额）基金产品资料概要中国证监会规定媒体及公司网站2023年6月21日交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第66页共67页更新(2023年第1号)11交银施罗德基金管理有限公司关于直销平台基金投资顾问业务中交易本公司旗下基金免收相关费用的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年7月7日12交银施罗德基金管理有限公司关于直销平台基金投资顾问业务中交易本公司旗下基金免收相关费用的提示性公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年7月8日13交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年第2季度报告中国证监会规定媒体及公司网站2023年7月20日14交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年中期报告中国证监会规定媒体及公司网站2023年8月30日15交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年第3季度报告中国证监会规定媒体及公司网站2023年10月24日16交银施罗德基金管理有限公司关于增加上海中欧财富基金销售有限公司为旗下基金销售机构的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年11月23日17交银施罗德基金管理有限公司关于交银施罗德资产管理（香港）有限公司解散的公告中国证监会规定媒体及公司网站2023年12月29日§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况投资者类别报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比（%）机构12023/1/1-2023/12/3115,364,935.46-15,364,935.46--产品特有风险本基金本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额20%的情况。如该类投资者集中赎回，可能会对本基金带来流动性冲击，从而影响基金的投资运作和收益水平。基金管理人将加强流动性管理，防范相关风险，保护持有人利益。12.2影响投资者决策的其他重要信息无。§13备查文件目录13.1备查文件目录1、中国证监会准予交银施罗德可转债债券型证券投资基金募集注册的文件；交银施罗德可转债债券型证券投资基金2023年年度报告第67页共67页2、《交银施罗德可转债债券型证券投资基金基金合同》；3、《交银施罗德可转债债券型证券投资基金招募说明书》；4、《交银施罗德可转债债券型证券投资基金托管协议》；5、关于申请募集注册交银施罗德可转债债券型证券投资基金的法律意见书；6、基金管理人业务资格批件、营业执照；7、基金托管人业务资格批件、营业执照；8、报告期内交银施罗德可转债债券型证券投资基金在规定报刊上各项公告的原稿。13.2存放地点备查文件存放于基金管理人的办公场所。13.3查阅方式投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金管理人的网站(www.fund001.com)查阅。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话：400-700-5000（免长途话费），021-61055000，电子邮件：services@jysld.com。