大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：大成基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2024年3月29日大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第2页共79页§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第3页共79页1.2目录§1重要提示及目录...............................................................21.1重要提示...................................................................21.2目录.......................................................................3§2基金简介.....................................................................52.1基金基本情况...............................................................52.2基金产品说明...............................................................52.3基金管理人和基金托管人.....................................................52.4信息披露方式...............................................................62.5其他相关资料...............................................................6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................63.1主要会计数据和财务指标.....................................................63.2基金净值表现...............................................................73.4过去三年基金的利润分配情况................................................10§4管理人报告..................................................................104.1基金管理人及基金经理情况..................................................104.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................144.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明....................................144.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................154.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................154.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况....................................154.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................164.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................................174.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............17§5托管人报告..................................................................175.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......................................175.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....175.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............18§6审计报告....................................................................18§7年度财务报表................................................................207.1资产负债表................................................................207.2利润表....................................................................217.3净资产变动表..............................................................227.4报表附注..................................................................25§8投资组合报告................................................................608.1期末基金资产组合情况......................................................608.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................60大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第4页共79页8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................618.4报告期内股票投资组合的重大变动............................................638.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................678.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............678.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........678.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........678.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............678.10本基金投资股指期货的投资政策.............................................678.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................688.14投资组合报告附注.........................................................68§9基金份额持有人信息..........................................................689.1期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................689.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................699.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................699.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况............................................................................70§10开放式基金份额变动.........................................................70§11重大事件揭示...............................................................7011.1基金份额持有人大会决议...................................................7011.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................7011.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.............................7011.4基金投资策略的改变.......................................................7111.5为基金进行审计的会计师事务所情况.........................................7111.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................7111.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................7111.8其他重大事件.............................................................74§12影响投资者决策的其他重要信息...............................................7912.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................7912.2影响投资者决策的其他重要信息.............................................79§13备查文件目录...............................................................7913.1备查文件目录.............................................................7913.2存放地点.................................................................7913.3查阅方式.................................................................79大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第5页共79页§2基金简介2.1基金基本情况基金名称大成消费主题混合型证券投资基金基金简称大成消费主题混合基金主代码090016基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年3月25日基金管理人大成基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额518,586,973.54份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称大成消费主题混合A大成消费主题混合C下属分级基金的交易代码090016017773报告期末下属分级基金的份额总额422,260,115.86份96,326,857.68份2.2基金产品说明投资目标本基金主要投资于消费行业相关的优质上市公司，在严格控制风险的前提下，力争为投资者创造超越业绩比较基准的长期资本增值。投资策略本基金采用主动投资策略。以宏观经济分析和政策研究为基础，通过分析影响中国证券市场整体运行的内外部因素，实施大类资产配置；分析各个消费子行业在中国经济转型不同阶段行业景气度变化情况和发展趋势，实施行业配置；在各个行业内通过对公司基本面的考量，精选优质上市公司股票，构建投资组合。业绩比较基准中证内地消费主题指数×80%＋中证综合债券指数×20%。风险收益特征本基金属于混合型基金，风险与收益水平低于股票型基金，高于债券型基金与货币市场基金。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称大成基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名段皓静任航联系电话0755-83183388010-66060069电子邮箱office@dcfund.com.cntgxxpl@abchina.com客户服务电话400888555895599传真0755-83199588010-68121816注册地址广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33层北京市东城区建国门内大街69号办公地址广东省深圳市南山区海德三道北京市西城区复兴门内大街28大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第6页共79页1236号大成基金总部大厦5层、27-33层号凯晨世贸中心东座F9邮政编码518054100031法定代表人吴庆斌谷澍2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.dcfund.com.cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼注册登记机构大成基金管理有限公司广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33层§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年2023年3月9日(基金合同生效日)-2023年12月31日2022年2021年大成消费主题混合A大成消费主题混合C大成消费主题混合A大成消费主题混合C大成消费主题混合A大成消费主题混合C本期已实现收益-42,576,524.24-6,317,613.35-97,966,838.43-38,665,074.01-本期利润-49,452,660.86-26,815,864.89-86,071,466.62-33,532,802.06-加权平均基金份额本期利润-0.1144-0.3305-0.4187-0.3306-大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第7页共79页本期加权平均净值利润率-5.93%-17.25%-21.92%-16.36%-本期基金份额净值增长率-2.45%-9.33%-12.98%-18.95%-3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末期末可供分配利润105,130,048.0323,468,391.86101,901,988.91-170,058,929.30-期末可供分配基金份额利润0.24900.24360.3413-0.8302-期末基金资产净值789,820,393.43179,664,611.30572,367,831.75-451,298,266.36-期末基金份额净值1.8701.8651.917-2.203-3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末基金份额累计净值增长率129.52%-9.33%135.29%-170.39%-注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。4、本基金自2014年3月25日起由大成中证内地消费主题指数证券投资基金转为大成消费主题股票型证券投资基金，所涉及的相关累计数据计算起始日由原大成中证内地消费主题指数证券投资基金成立日变更为大成消费主题股票型证券投资基金合同生效日。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较大成消费主题混合A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第8页共79页过去三个月3.09%0.83%-4.88%0.78%7.97%0.05%过去六个月-2.96%0.80%-6.07%0.82%3.11%-0.02%过去一年-2.45%0.79%-10.74%0.84%8.29%-0.05%过去三年0.97%1.23%-28.96%1.18%29.93%0.05%过去五年163.75%1.28%55.10%1.19%108.65%0.09%自基金合同生效起至今129.52%1.58%138.65%1.26%-9.13%0.32%大成消费主题混合C阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月2.98%0.82%-4.88%0.78%7.86%0.04%过去六个月-3.12%0.80%-6.07%0.82%2.95%-0.02%自基金合同生效起至今-9.33%0.78%-12.05%0.82%2.72%-0.04%3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第9页共79页注：1、本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。2、本基金于2014年3月25日由大成中证内地消费主题指数证券投资基金转型而来，2015年7月3日基金名称由大成消费主题股票型证券投资基金变更为大成消费主题混合型证券投资基金。3、本基金自2023年3月9日起增设C类基金份额类别，C类的净值增长率和业绩比较基准收益率自2023年3月10日有份额之日开始计算。3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第10页共79页注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况无。§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验大成基金管理有限公司成立于1999年4月12日，注册资本人民币2亿元，是中国首批获准成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳，同时设置了北方、华东和南方营销总部，在北京、上海等地开设有5家分公司。2009年，公司在香港设立大成国际资产管理有限公司，大力拓展国际业务；2013年，设立大成创新资本管理有限公司，开拓专户及专项管理业务。公司业务资质齐全，全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业务,还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产管理公司具备QFII、RQFII等资格，是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港机构。历经二十余年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队，全面覆盖各类投资领域，综合实力不断提升，各项业务迅猛发展，管理资产种类位居同业前列。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第11页共79页4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期齐炜中本基金基金经理2020年2月3日-11年英国约克大学金融学硕士。2012年7月加入大成基金管理有限公司，曾担任研究部研究员、行业研究主管、大成积极成长混合型证券投资基金基金经理助理，现任股票投资部总监助理。2020年2月3日起任大成消费主题混合型证券投资基金、大成景阳领先混合型证券投资基金基金经理。2021年3月17日起任大成一带一路灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2021年6月21日起任大成蓝筹稳健证券投资基金基金经理。2022年11月18日起任大成消费机遇混合型证券投资基金基金经理。2023年4月25日起任大成新兴活力混合型证券投资基金基金经理。2023年6月13日起任大成至诚鑫选混合型证券投资基金基金经理。具备基金从业资格。国籍：中国郑欣本基金基金经理助理2023年4月26日-7年CFA，厦门大学经济学硕士。2016年7月至2019年6月任第一创业证券资产管理部研究员。2019年7月加入大成基金管理有限公司，现任固定收益总部研究主管兼基金经理。2021年11月26日起任大成惠恒一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。2022年2月25日起任大成惠享一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。2022年7月14日起任大成景乐纯债债券型证券投资基金、大成景泰纯债债券型证券投资基金基金经理。2023年10月27日起任大成景悦中短债债券型证券投资基金基金经理。2024年1月17日起任大成惠福纯债债券型证券投资基金基金经理。具备基金从业资格。国籍：中国于威业本基金基金经理助理2023年5月31日-7年西南财经大学金融硕士。2016年7月至2019年4月任长城证券股份有限公司金融研究所研究员。2019年4月至2021年2月任国信证券股份有限公司大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第12页共79页经济研究所研究员。2021年3月加入大成基金管理有限公司，曾担任研究部高级研究员兼基金经理助理，现任研究部基金经理。2024年1月3日起任大成成长回报六个月持有期混合型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国孙丹本基金基金经理助理，混合资产投资部副总监2020年7月6日2023年4月26日15年美国德克萨斯A&M大学经济学硕士。2008年至2012年任景顺长城产品开发部产品经理。2012年至2014年任华夏基金机构债券投资部研究员。2014年5月加入大成基金管理有限公司，曾担任固定收益总部信用策略及宏观利率研究员、基金经理助理、固定收益总部总监助理、固定收益总部副总监，现任混合资产投资部副总监。2017年5月8日起任大成景尚灵活配置混合型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金基金经理。2017年5月8日至2019年10月31日任大成景荣债券型证券投资基金（原大成景荣保本混合型证券投资基金转型）基金经理。2017年5月31日至2020年10月20日任大成惠裕定期开放纯债债券型证券投资基金基金经理。2017年6月2日至2018年11月19日任大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2017年6月2日至2018年12月8日任大成景源灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2017年6月2日至2019年6月15日任大成景秀灵活配置混合型证券投资基金经理。2017年6月6日至2019年9月29日任大成惠明定期开放纯债债券型证券投资基金基金经理。2018年3月14日至2018年11月30日任大成景辉灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2018年3月14日至2018年11月30日任大成景沛灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2018年3月14日至2018年7月20日任大成景裕灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2018年3月14日起任大成财富管理2020生命周期证券投资基金基金经理。2019年7大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第13页共79页月31日至2020年5月23日任大成景丰债券型证券投资基金（LOF）基金经理。2020年2月27日至2021年4月13日任大成景泰纯债债券型证券投资基金基金经理。2020年3月5日至2021年4月14日任大成恒享混合型证券投资基金基金经理。2020年3月31日至2021年4月14日任大成民稳增长混合型证券投资基金基金经理。2020年4月26日至2023年8月31日任大成景瑞稳健配置混合型证券投资基金基金经理。2020年8月21日至2021年5月18日任大成景和债券型证券投资基金基金经理。2020年9月3日至2021年11月26日任大成汇享一年持有期混合型证券投资基金基金经理。2020年9月23日至2023年3月24日任大成尊享18个月持有期混合型发起式证券投资基金（原大成尊享18个月定期开放混合型证券投资基金转型）基金经理。2020年11月16日起任大成卓享一年持有期混合型证券投资基金基金经理。2020年11月18日起任大成丰享回报混合型证券投资基金基金经理。2021年4月22日起任大成安享得利六个月持有期混合型证券投资基金基金经理。2022年3月11日起任大成民享安盈一年持有期混合型证券投资基金基金经理。2023年2月24日起任大成盛享一年持有期混合型证券投资基金基金经理。2023年11月2日起任大成元丰多利债券型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。3、因工作调整，于威业先生自2024年1月3日起不再担任基金经理助理。上述事项已按法规要求及公司相关制度办理，变更流程合法合规。4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第14页共79页4.1.4基金经理薪酬机制无。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。4.3.2公平交易制度的执行情况报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3日、5日、10日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况无。4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价，未发生成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的股票同日反向交易；主大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第15页共79页动投资组合间债券交易存在1笔同日反向交易，原因为流动性需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2023年，市场需求平稳复苏，市场预期随外部冲击波动。指数层面，2023年上证指数下跌3.7%，沪深300下跌11.38%，创业板指下跌19.41%。从行业看，全年涨幅居前的行业有通信、煤炭、家用电器、石油石化、传媒、银行、公用事业等，跌幅居前的行业有商贸零售、美容护理、电力设备、房地产、社会服务、建筑材料等。我们的投资目标是希望能够找到持续长大的优质公司，以合理的价格买入并分享其价值增长的收益。市场短期对经济及行业的长期需求谨慎，会一定程度影响市场对公司经营实现确定性的评估。回到本基金操作上，我们仍然保持高仓位运作，也仍然是基于我们的核心框架在积累公司并动态的评估风险。我们围绕创新驱动、极致效率和结构升级等方向做了重点的精力投入和布局，对部分风险收益特征不够合适的品种也做了一定的收益确认。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至本报告期末大成消费主题混合A的基金份额净值为1.870元，本报告期基金份额净值增长率为-2.45%，同期业绩比较基准收益率为-10.74%；截至本报告期末大成消费主题混合C的基金份额净值为1.865元，本报告期基金份额净值增长率为-9.33%，同期业绩比较基准收益率为-12.05%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望站在当下，需求的恢复已经在进行中，虽然市场预期有波动，但需求恢复的方向是明确的。我们还会持续基于框架，更多的把精力投入于核心能力适应创新、效率和结构升级等方向的优质公司，相信这些公司可以在竞争中持续保持领先。我们对精力投入持乐观态度。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第16页共79页同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司各投研部门、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括八名投资组合经理。各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第17页共79页通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2023年1月1日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第18页共79页5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。§6审计报告审计报告标题审计报告审计报告收件人大成消费主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见(一)我们审计的内容我们审计了大成消费主题混合型证券投资基金(以下简称“大成消费主题混合基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了大成消费主题混合基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成消费主题混合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。其他信息大成消费主题混合基金的基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括大成消费主题混合基金2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第19页共79页管理层和治理层对财务报表的责任基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成消费主题混合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算大成消费主题混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督大成消费主题混合基金的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成消费主题混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大成消费主题混合基金不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第20页共79页会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名陈熹徐翘楚会计师事务所的地址上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼审计报告日期2024年3月28日§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：大成消费主题混合型证券投资基金报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日资产：货币资金7.4.7.188,838,984.6043,116,717.59结算备付金1,235,392.811,660,538.45存出保证金279,486.18215,765.95交易性金融资产7.4.7.2869,466,890.30525,341,953.85其中：股票投资869,466,890.30525,341,953.85基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--其他投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4--债权投资7.4.7.5--其中：债券投资--资产支持证券投资--其他投资--其他债权投资7.4.7.6--其他权益工具投资7.4.7.7--应收清算款11,396,464.92-应收股利--应收申购款711,333.6512,131,926.20递延所得税资产--其他资产7.4.7.8--资产总计971,928,552.46582,466,902.04负债和净资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日负债：短期借款--交易性金融负债--大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第21页共79页衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款--应付清算款-8,334,521.26应付赎回款144,872.0951,950.67应付管理人报酬989,659.54683,621.45应付托管费164,943.25113,936.91应付销售服务费55,785.25-应付投资顾问费--应交税费--应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.91,088,287.60915,040.00负债合计2,443,547.7310,099,070.29净资产：实收基金7.4.7.10518,586,973.54298,576,319.13未分配利润7.4.7.12450,898,031.19273,791,512.62净资产合计969,485,004.73572,367,831.75负债和净资产总计971,928,552.46582,466,902.04注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额518,586,973.54份。其中大成消费主题A类基金份额总额为422,260,115.86份，基金份额净值1.870元；大成消费主题C类基金份额总额为96,326,857.68份，基金份额净值1.865元。7.2利润表会计主体：大成消费主题混合型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日一、营业总收入-60,344,294.36-79,025,750.241.利息收入745,598.04293,824.71其中：存款利息收入7.4.7.13745,598.04293,824.71债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-34,366,547.49-91,832,254.57其中：股票投资收益7.4.7.14-49,191,915.36-94,834,543.35基金投资收益--大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第22页共79页债券投资收益7.4.7.151,003,555.64176,625.43资产支持证券投资收益7.4.7.16--贵金属投资收益7.4.7.17--衍生工具收益7.4.7.18--股利收益7.4.7.1913,821,812.232,825,663.35其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.20-27,374,388.1611,895,371.814.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.21651,043.25617,307.81减：二、营业总支出15,924,231.397,045,716.381．管理人报酬7.4.10.2.113,017,614.285,871,490.83其中：暂估管理人报酬--2．托管费7.4.10.2.22,169,602.44978,581.843．销售服务费7.4.10.2.3507,419.47-4．投资顾问费--5．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．信用减值损失7.4.7.22--7．税金及附加3.300.438．其他费用7.4.7.23229,591.90195,643.28三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-76,268,525.75-86,071,466.62减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-76,268,525.75-86,071,466.62五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额-76,268,525.75-86,071,466.627.3净资产变动表会计主体：大成消费主题混合型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期298,576,319.13-273,791,5572,367,83大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第23页共79页末净资产12.621.75二、本期期初净资产298,576,319.13-273,791,512.62572,367,831.75三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）220,010,654.41-177,106,518.57397,117,172.98（一）、综合收益总额---76,268,525.75-76,268,525.75（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）220,010,654.41-253,375,044.32473,385,698.73其中：1.基金申购款677,587,439.95-675,185,269.051,352,772,709.002.基金赎回款-457,576,785.54--421,810,224.73-879,387,010.27（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----四、本期期末净资产518,586,973.54-450,898,031.19969,485,004.73项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产204,851,058.70-246,447,2451,298,26大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第24页共79页07.666.36二、本期期初净资产204,851,058.70-246,447,207.66451,298,266.36三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）93,725,260.43-27,344,304.96121,069,565.39（一）、综合收益总额---86,071,466.62-86,071,466.62（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）93,725,260.43-113,415,771.58207,141,032.01其中：1.基金申购款348,215,863.81-332,306,065.57680,521,929.382.基金赎回款-254,490,603.38--218,890,293.99-473,380,897.37（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----四、本期期末净资产298,576,319.13-273,791,512.62572,367,831.75报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：谭晓冈范瑛梁靖基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第25页共79页7.4报表附注7.4.1基金基本情况大成消费主题混合型证券投资基金(原大成中证内地消费主题指数证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第1209号《关于核准大成中证内地消费主题指数证券投资基金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成中证内地消费主题指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币851,033,533.43元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第418号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《大成中证内地消费主题指数证券投资基金基金合同》于2011年11月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为851,116,623.76份基金份额，其中认购资金利息折合83,090.33份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据大成基金管理有限公司2014年3月11日发布的《关于大成中证内地消费主题指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果的公告》，大会审议了《关于大成中证内地消费主题指数证券投资基金转型相关事项的议案》。根据中国证监会2014年3月25日下发的《关于大成中证内地消费主题指数证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》(基金部函[2015]179号)，大成中证内地消费主题指数证券投资基金自2014年3月25日起变更为大成消费主题股票型证券投资基金，修改了基金合同中基金名称、基金类别、投资目标、投资理念、投资范围、投资策略、业绩比较基准、基金的费用等条款。《大成消费主题股票型证券投资基金基金合同》自2014年3月25日起正式生效，原《大成中证内地消费主题指数证券投资基金基金合同》自同一日起失效。根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，大成消费主题股票型证券投资基金于2015年7月3日公告后更名为大成消费主题混合型证券投资基金。根据本基金的基金管理人于2023年3月7日发布的《关于大成消费主题混合型证券投资基金增设C类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告》，自2023年3月9日起对本基金进行份额分类，增加C类份额，原有基金份额转为A类份额。其中A类基金份额为在投资人申购时收取前端申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额；C类基金份额为从本类别基金资产中计提销售服务费，但不收取申购费用的基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置基金代码并分别计算基金份额净值。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成消费主题混合型证券投资基金基金合同》大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第26页共79页的有关规定，本基金的投资对象为具有较好流动性的金融工具，包括国内依法发行交易的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、债券(包括中期票据)、权证、股指期货及法律、法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金股票资产、存托凭证占基金资产的比例为60%-95%，其中投资于消费行业相关上市公司股票、存托凭证不低于非现金资产的80%；现金、债券、资产支持证券、货币市场工具等固定收益类资产占基金资产的比例为5%-40%，其中现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证内地消费主题指数×80%+中证综合债券指数×20%。本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2024年3月28日批准报出。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成消费主题混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。(1)金融资产大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第27页共79页金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。债务工具本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。(3)衍生金融工具本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第28页共79页损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第29页共79页并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第30页共79页于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第31页共79页以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。7.4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第32页共79页折扣后的价值进行估值。(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第33页共79页对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日活期存款88,838,984.6043,116,717.59等于：本金88,822,123.6543,107,337.56加：应计利息16,860.959,380.03减：坏账准备--定期存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--其中：存款期限1个月以内--大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第34页共79页存款期限1-3个月--存款期限3个月以上--其他存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--合计88,838,984.6043,116,717.597.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票866,471,423.86-869,466,890.302,995,466.44贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场----银行间市场----合计----资产支持证券----基金----其他----合计866,471,423.86-869,466,890.302,995,466.44项目上年度末2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票494,972,099.25-525,341,953.8530,369,854.60贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场----银行间市场----合计----资产支持证券----基金----其他----合计494,972,099.25-525,341,953.8530,369,854.607.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第35页共79页7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。7.4.7.5债权投资7.4.7.5.1债权投资情况无。7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。7.4.7.6其他债权投资7.4.7.6.1其他债权投资情况无。7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。7.4.7.7其他权益工具投资7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。7.4.7.8其他资产无。7.4.7.9其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费356.34173.80大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第36页共79页应付证券出借违约金--应付交易费用997,931.26734,866.20其中：交易所市场997,931.26734,866.20银行间市场--应付利息--预提费用90,000.00180,000.00合计1,088,287.60915,040.007.4.7.10实收基金金额单位：人民币元大成消费主题混合A项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末298,576,319.13298,576,319.13本期申购405,884,775.58405,884,775.58本期赎回（以“-”号填列）-282,200,978.85-282,200,978.85基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末422,260,115.86422,260,115.86大成消费主题混合C项目本期2023年3月9日（基金合同生效日）至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末--本期申购271,702,664.37271,702,664.37本期赎回（以“-”号填列）-175,375,806.69-175,375,806.69基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末96,326,857.6896,326,857.68注：申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)；赎回含转换出份额(如有)。7.4.7.11其他综合收益无。7.4.7.12未分配利润单位：人民币元大成消费主题混合A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末101,901,988.91171,889,523.71273,791,512.62大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第37页共79页本期期初101,901,988.91171,889,523.71273,791,512.62本期利润-42,576,524.24-6,876,136.62-49,452,660.86本期基金份额交易产生的变动数45,804,583.3697,416,842.45143,221,425.81其中：基金申购款138,919,896.39268,522,594.93407,442,491.32基金赎回款-93,115,313.03-171,105,752.48-264,221,065.51本期已分配利润---本期末105,130,048.03262,430,229.54367,560,277.57大成消费主题混合C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末---本期期初---本期利润-6,317,613.35-20,498,251.54-26,815,864.89本期基金份额交易产生的变动数29,786,005.2180,367,613.30110,153,618.51其中：基金申购款87,610,475.89180,132,301.84267,742,777.73基金赎回款-57,824,470.68-99,764,688.54-157,589,159.22本期已分配利润---本期末23,468,391.8659,869,361.7683,337,753.627.4.7.13存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日活期存款利息收入708,544.59270,041.18定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入31,327.2820,156.18其他5,726.173,627.35合计745,598.04293,824.717.4.7.14股票投资收益7.4.7.14.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资收益——买卖股票差价收入-49,191,915.36-94,834,543.35股票投资收益——赎回差价收入--股票投资收益——申购--大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第38页共79页差价收入股票投资收益——证券出借差价收入--合计-49,191,915.36-94,834,543.357.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出股票成交总额2,626,842,965.531,536,133,006.74减：卖出股票成本总额2,668,185,123.931,626,138,756.30减：交易费用7,849,756.964,828,793.79买卖股票差价收入-49,191,915.36-94,834,543.357.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入无。7.4.7.15债券投资收益7.4.7.15.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日债券投资收益——利息收入913.196,701.07债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入1,002,642.45169,924.36债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计1,003,555.64176,625.437.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元项目本期上年度可比期间大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第39页共79页2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额4,962,082.164,291,015.22减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额3,958,300.003,987,415.00减：应计利息总额940.60133,646.22减：交易费用199.1129.64买卖债券差价收入1,002,642.45169,924.367.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。7.4.7.16资产支持证券投资收益7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。7.4.7.17贵金属投资收益7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第40页共79页7.4.7.18衍生工具收益7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。7.4.7.19股利收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资产生的股利收益13,821,812.232,825,663.35其中：证券出借权益补偿收入--基金投资产生的股利收益--合计13,821,812.232,825,663.357.4.7.20公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日1.交易性金融资产-27,374,388.1611,895,371.81股票投资-27,374,388.1611,895,371.81债券投资--资产支持证券投资--基金投资--贵金属投资--其他--2.衍生工具--权证投资--3.其他--减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税--合计-27,374,388.1611,895,371.817.4.7.21其他收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日基金赎回费收入563,005.01578,873.73大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第41页共79页基金转换费收入88,038.2438,434.08合计651,043.25617,307.81注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。7.4.7.22信用减值损失无。7.4.7.23其他费用单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日审计费用90,000.0060,000.00信息披露费120,000.00120,000.00证券出借违约金--存托服务费-185.74银行划款手续费19,591.9015,457.54合计229,591.90195,643.287.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项无。7.4.8.2资产负债表日后事项无。7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系大成基金管理有限公司(“大成基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)基金托管人、基金销售机构中泰信托有限责任公司基金管理人的股东光大证券股份有限公司(“光大证券”)基金管理人的股东、基金销售机构中国银河投资管理有限公司基金管理人的股东大成国际资产管理有限公司(“大成国际”)基金管理人的子公司大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”)基金管理人的合营企业注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第42页共79页7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例（%）成交金额占当期股票成交总额的比例（%）光大证券171,484,302.973.04186,101,403.145.727.4.10.1.2债券交易无。7.4.10.1.3债券回购交易无。7.4.10.1.4权证交易无。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）光大证券158,104.683.06--关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）光大证券170,207.705.70--注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12上年度可比期间2022年1月1日至2022年大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第43页共79页月31日12月31日当期发生的基金应支付的管理费13,017,614.285,871,490.83其中：应支付销售机构的客户维护费3,244,045.431,428,947.07应支付基金管理人的净管理费9,773,568.854,442,543.76注：自2022年1月1日至2023年7月9日止，支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。根据基金管理人大成基金于2023年7月8日发布的《大成基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年7月10日起，支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托管费2,169,602.44978,581.84注：自2022年1月1日至2023年7月9日止，支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。根据基金管理人大成基金于2023年7月8日发布的《大成基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年7月10日起，支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。7.4.10.2.3销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费大成消费主题混合A大成消费主题混合C合计大成基金-264,335.67264,335.67大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第44页共79页合计-264,335.67264,335.67获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费大成消费主题混合A大成消费主题混合C合计合计---注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日C类基金份额的基金资产净值×0.40%/当年天数。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位：份项目本期2023年1月1日至2023年12月31日本期2023年3月9日（基金合同生效日）至2023年12月31日大成消费主题混合A大成消费主题混合C基金合同生效日（2014年3月25日）持有的基金份额--报告期初持有的基金份额-0.00报告期间申购/买入总份额-4,861.45报告期间因拆分变动份额--减：报告期间赎回/卖出总份额-0.00大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第45页共79页报告期末持有的基金份额-4,861.45报告期末持有的基金份额占基金总份额比例-0.00%项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日上年度可比期间-大成消费主题混合A大成消费主题混合C基金合同生效日（2014年3月25日）持有的基金份额--报告期初持有的基金份额--报告期间申购/买入总份额--报告期间因拆分变动份额--减：报告期间赎回/卖出总份额--报告期末持有的基金份额--报告期末持有的基金份额占基金总份额比例--注：1.期间申购/买入总份额含红利再投(如有)、转换入份额(如有)，期间赎回/卖出总份额含转换出份额(如有)。2.基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行88,838,984.60708,544.5943,116,717.59270,041.18注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第46页共79页------上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额光大证券001268联合精密网下发行4097,873.25光大证券688052纳芯微网下发行1,218280,140.007.4.10.8其他关联交易事项的说明无。7.4.11利润分配情况无。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元7.4.12.1.1受限证券类别：股票证券代码证券名称成功认购日受限期流通受限类型认购价格期末估值单价数量（单位：股）期末成本总额期末估值总额备注001239永达股份2023年12月4日6个月新股锁定12.0519.921892,277.453,764.88-001306夏厦精密2023年11月9日6个月新股锁定53.6375.36643,432.324,823.04-001326联域股份2023年11月1日6个月新股锁定41.1848.64994,076.824,815.36-001358兴欣新材2023年12月14日6个月新股锁定41.0044.16873,567.003,841.92-301251威尔高2023年8月30日6个月新股锁定28.8834.593219,270.4811,103.39-301261恒20236个月新股36.9050.851987,306.2010,068.30-大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第47页共79页工精密年6月29日锁定301371敷尔佳2023年7月24日6个月新股锁定55.6837.5854230,178.5620,368.36-301381赛维时代2023年7月5日6个月新股锁定20.4529.6957111,676.9516,952.99-301413安培龙2023年12月11日6个月新股锁定33.2558.191645,453.009,543.16-301418协昌科技2023年8月10日6个月新股锁定51.8850.201899,805.329,487.80-301421波长光电2023年8月16日6个月新股锁定29.3859.373329,754.1619,710.84-301459丰茂股份2023年12月6日6个月新股锁定31.9039.842086,635.208,286.72-301468博盈特焊2023年7月12日6个月新股锁定47.5830.2259828,452.8418,071.56-301487盟固利2023年8月1日6个月新股锁定5.3240.968674,612.4435,512.32-301489思泉新材2023年10月16日6个月新股锁定41.6664.111285,332.488,206.08-301498乖宝宠物2023年8月9日6个月新股锁定39.9938.8155422,154.4621,500.74-301505苏20236个月新股26.3535.811945,111.906,947.14-大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第48页共79页州规划年7月12日锁定301507民生健康2023年8月24日6个月新股锁定10.0015.858518,510.0013,488.35-301509金凯生科2023年7月26日6个月新股锁定56.5662.2326615,044.9616,553.18-301511德福科技2023年8月8日6个月新股锁定28.0022.6798227,496.0022,261.94-301516中远通2023年12月1日6个月新股锁定6.8715.516044,149.489,368.04-301517陕西华达2023年10月9日6个月新股锁定26.8743.691854,970.958,082.65-301525儒竞科技2023年8月23日6个月新股锁定99.5781.4625625,489.9220,853.76-301528多浦乐2023年8月17日6个月新股锁定71.8068.9114810,626.4010,198.68-301529福赛科技2023年8月31日6个月新股锁定36.6037.881826,661.206,894.16-301548崇德科技2023年9月11日6个月新股锁定66.8058.991369,084.808,022.64-301558三态股份2023年9月21日6个月新股锁定7.3313.401,45810,687.1419,537.20-301559中20236个月新股24.2218.241,17228,385.8421,377.28-大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第49页共79页集环科年9月26日锁定301566达利凯普2023年12月22日6个月新股锁定8.9022.145765,126.4012,752.64-301568思泰克2023年11月21日6个月新股锁定23.2335.582465,714.588,752.68-301578辰奕智能2023年12月21日6个月新股锁定48.9468.321185,774.928,061.76-601083锦江航运2023年11月28日6个月新股锁定11.2511.071,26314,208.7513,981.41-601096宏盛华源2023年12月15日6个月新股锁定1.704.063,9186,660.6015,907.08-603004鼎龙科技2023年12月20日6个月新股锁定16.8031.191953,276.006,082.05-603062麦加芯彩2023年10月31日6个月新股锁定58.0857.811267,318.087,284.06-603075热威股份2023年9月1日6个月新股锁定23.1023.311824,204.204,242.42-603119浙江荣泰2023年7月21日6个月新股锁定15.3223.872263,462.325,394.62-603193润本股份2023年10月9日6个月新股锁定17.3816.663035,266.145,047.98-603231索20236个月新股21.2921.531613,427.693,466.33-大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第50页共79页宝蛋白年12月6日锁定603270金帝股份2023年8月25日6个月新股锁定21.7729.581954,245.155,768.10-603273天元智能2023年10月16日6个月新股锁定9.5018.971781,691.003,376.66-603275众辰科技2023年8月16日6个月新股锁定49.9739.701939,644.217,662.10-603276恒兴新材2023年9月18日6个月新股锁定25.7324.881343,447.823,333.92-603296华勤技术2023年8月1日6个月新股锁定80.8077.7539531,916.0030,711.25-603373安邦护卫2023年12月13日6个月新股锁定19.1034.75881,680.803,058.00-688450光格科技2023年7月17日6个月新股锁定53.0936.421678,866.036,082.14-688549中巨芯2023年8月30日6个月新股锁定5.188.094,29422,242.9234,738.46-688573信宇人2023年8月9日6个月新股锁定23.6828.802856,748.808,208.00-688591泰凌微2023年8月18日6个月新股锁定24.9828.0268117,011.3819,081.62-688610埃20236个月新股73.3351.0027520,165.7514,025.00-大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第51页共79页科光电年7月10日锁定688627精智达2023年7月11日6个月新股锁定46.7787.7222210,382.9419,473.84-688648中邮科技2023年11月6日6个月新股锁定15.1821.433034,599.546,493.29-688651盛邦安全2023年7月19日6个月新股锁定39.9046.051787,102.208,196.90-688652京仪装备2023年11月22日6个月新股锁定31.9552.2541613,291.2021,736.00-688653康希通信2023年11月10日6个月新股锁定10.5015.996486,804.0010,361.52-688657浩辰软件2023年9月25日6个月新股锁定103.4078.2310110,443.407,901.23-688702盛科通信2023年9月6日6个月新股锁定42.6648.1854923,420.3426,450.82-688716中研股份2023年9月13日6个月新股锁定29.6636.392677,919.229,716.13-688717艾罗能源2023年12月26日6个月新股未上市55.6655.6611,303629,124.98629,124.98-688717艾罗能源2023年12月26日1个月内（含）新股未上市55.6655.664,844269,617.04269,617.04-注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第52页共79页金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金，属于中高收益风险特征的基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过灵活的资产配置和主动的投资管理，拓展大类资产配置空间，在精选个股、个券的基础上适度集中投资，在控制风险的前提下为投资者谋求资本的长期增值。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第53页共79页具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国农业银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。本期末，本基金无债券投资(上年度末：同)。7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第54页共79页赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15%。本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2023年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金88,838,984.60---88,838,984.60结算备付金1,235,392.81---1,235,392.81存出保证金279,486.18---279,486.18交易性金融资产---869,466,890.30869,466,890.30应收申购款---711,333.65711,333.65应收清算款---11,396,464.9211,396,464.92资产总计90,353,863.59--881,574,688.87971,928,552.46负债大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第55页共79页应付赎回款---144,872.09144,872.09应付管理人报酬---989,659.54989,659.54应付托管费---164,943.25164,943.25应付销售服务费---55,785.2555,785.25其他负债---1,088,287.601,088,287.60负债总计---2,443,547.732,443,547.73利率敏感度缺口90,353,863.59--879,131,141.14969,485,004.73上年度末2022年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金43,116,717.59---43,116,717.59结算备付金1,660,538.45---1,660,538.45存出保证金215,765.95---215,765.95交易性金融资产---525,341,953.85525,341,953.85应收申购款---12,131,926.2012,131,926.20资产总计44,993,021.99--537,473,880.05582,466,902.04负债应付赎回款---51,950.6751,950.67应付管理人报酬---683,621.45683,621.45应付托管费---113,936.91113,936.91应付清算款---8,334,521.268,334,521.26其他负债---915,040.00915,040.00负债总计---10,099,070.2910,099,070.29利率敏感度缺口44,993,021.99--527,374,809.76572,367,831.75注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于本期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(上年度末：同)。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第56页共79页本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，股票投资、存托凭证比例占基金资产的比例为60%-95%，其中投资于消费行业相关上市公司股票、存托凭证不低于非现金资产的80%；现金、债券、资产支持证券、货币市场工具等固定收益类资产占基金资产的比例为5%-40%，其中现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资869,466,890.3089.68525,341,953.8591.78交易性金融资产－基金投资----交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计869,466,890.3089.68525,341,953.8591.787.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31日）大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第57页共79页业绩比较基准上升5%30,716,419.2921,102,883.97业绩比较基准下降5%-30,716,419.29-21,102,883.977.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日第一层次867,861,157.79524,215,954.33第二层次898,742.02-第三层次706,990.491,125,999.52合计869,466,890.30525,341,953.857.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况单位：人民币元大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第58页共79页项目本期2023年1月1日至2023年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额-1,125,999.521,125,999.52当期购买-7,707,301.127,707,301.12当期出售/结算---转入第三层次-5,292,789.385,292,789.38转出第三层次-9,854,403.719,854,403.71当期利得或损失总额--3,564,695.82-3,564,695.82其中：计入损益的利得或损失--3,564,695.82-3,564,695.82计入其他综合收益的利得或损失---期末余额-706,990.49706,990.49期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益-110,723.84110,723.84项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额---当期购买---当期出售/结算---转入第三层次-2,952,927.462,952,927.46转出第三层次-2,152,026.002,152,026.00当期利得或损失总额-325,098.06325,098.06其中：计入损益的利得或损失-325,098.06325,098.06计入其他综合收益的利得或损失---期末余额-1,125,999.521,125,999.52大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第59页共79页期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益-75,758.1075,758.10注：于本期末，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资(上年度末：同)。于本期，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资(上年度可比期间：同)。计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况单位：人民币元项目本期末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系证券交易所上市但尚在限售期内的股票706,990.49平均价格亚式期权模型预期波动率0.1462-2.1988负相关项目上年度末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系证券交易所上市但尚在限售期内的股票1,125,999.52平均价格亚式期权模型预期波动率0.1891-2.4756负相关7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第60页共79页§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资869,466,890.3089.46其中：股票869,466,890.3089.462基金投资--3固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计90,074,377.419.278其他各项资产12,387,284.751.279合计971,928,552.46100.008.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业144,167,954.9014.87B采矿业--C制造业592,931,885.8361.16D电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业--F批发和零售业34,857,958.193.60G交通运输、仓储和邮政业40,385,281.414.17H住宿和餐饮业57,071,255.885.89I信息传输、软件和信息技术服务业42,548.950.00J金融业--K房地产业--L租赁和商务服务业3,058.000.00M科学研究和技术服务业6,947.140.00N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第61页共79页Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计869,466,890.3089.688.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1600519贵州茅台55,01094,947,260.009.792300761立华股份4,498,47094,332,915.909.733600195中牧股份7,664,47590,900,673.509.384003006百亚股份5,173,60078,431,776.008.095605108同庆楼1,874,87757,071,255.885.896688639华恒生物434,45454,697,758.605.647603056德邦股份2,790,00040,371,300.004.168300760迈瑞医疗126,20036,673,720.003.789688278特宝生物578,01030,258,823.503.1210688029南微医学294,94028,550,192.002.9411002223鱼跃医疗706,60024,434,228.002.5212002299圣农发展1,371,10023,555,498.002.4313301015百洋医药609,90021,871,014.002.2614600298安琪酵母616,20021,677,916.002.2415603477巨星农牧517,30019,383,231.002.0016603566普莱柯814,80018,455,220.001.9017688290景业智能382,02418,249,286.481.8818300677英科医疗742,90017,354,144.001.7919300908仲景食品366,69915,133,667.731.5620003000劲仔食品1,120,00013,686,400.001.4121600418江淮汽车845,00013,646,750.001.4122301078孩子王1,577,40012,950,454.001.3423301061匠心家居240,76011,977,810.001.2424605388均瑶健康762,0009,555,480.000.9925300723一品红310,0789,249,626.740.9526000998隆平高科489,1006,896,310.000.7127605507国邦医药185,2003,252,112.000.3428688717艾罗能源16,147898,742.020.0929301566达利凯普5,755162,891.850.0230301459丰茂股份2,07795,083.080.0131688472阿特斯4,70359,398.890.0132301487盟固利86735,512.320.00大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第62页共79页33688549中巨芯4,29434,738.460.0034603296华勤技术39530,711.250.0035688702盛科通信54926,450.820.0036301511德福科技98222,261.940.0037688652京仪装备41621,736.000.0038301498乖宝宠物55421,500.740.0039301559中集环科1,17221,377.280.0040301525儒竞科技25620,853.760.0041301371敷尔佳54220,368.360.0042301421波长光电33219,710.840.0043301558三态股份1,45819,537.200.0044688627精智达22219,473.840.0045688591泰凌微68119,081.620.0046301468博盈特焊59818,071.560.0047301381赛维时代57116,952.990.0048301509金凯生科26616,553.180.0049601096宏盛华源3,91815,907.080.0050688610埃科光电27514,025.000.0051601083锦江航运1,26313,981.410.0052301507民生健康85113,488.350.0053301251威尔高32111,103.390.0054688653康希通信64810,361.520.0055301528多浦乐14810,198.680.0056301261恒工精密19810,068.300.0057688716中研股份2679,716.130.0058301413安培龙1649,543.160.0059301418协昌科技1899,487.800.0060301516中远通6049,368.040.0061301568思泰克2468,752.680.0062688573信宇人2858,208.000.0063301489思泉新材1288,206.080.0064688651盛邦安全1788,196.900.0065301517陕西华达1858,082.650.0066301578辰奕智能1188,061.760.0067301548崇德科技1368,022.640.0068688657浩辰软件1017,901.230.0069603275众辰科技1937,662.100.0070603062麦加芯彩1267,284.060.0071301505苏州规划1946,947.140.0072301529福赛科技1826,894.160.0073688648中邮科技3036,493.290.0074688450光格科技1676,082.140.0075603004鼎龙科技1956,082.050.00大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第63页共79页76603270金帝股份1955,768.100.0077603119浙江荣泰2265,394.620.0078603193润本股份3035,047.980.0079001306夏厦精密644,823.040.0080001326联域股份994,815.360.0081603075热威股份1824,242.420.0082001358兴欣新材873,841.920.0083001239永达股份1893,764.880.0084603231索宝蛋白1613,466.330.0085603273天元智能1783,376.660.0086603276恒兴新材1343,333.920.0087603373安邦护卫883,058.000.008.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1600195中牧股份135,712,099.3623.712300760迈瑞医疗96,751,494.2516.903600887伊利股份93,769,172.7516.384600276恒瑞医药66,378,520.4511.605600201生物股份62,390,729.4410.906300723一品红59,551,698.3610.407300119瑞普生物57,659,698.0010.078300761立华股份56,077,122.719.809000798中水渔业54,878,809.709.5910301015百洋医药54,302,348.049.4911600418江淮汽车50,742,297.188.8712003006百亚股份49,496,263.488.6513603056德邦股份47,613,064.508.3214600519贵州茅台46,889,012.508.1915600298安琪酵母46,675,448.008.1516002853皮阿诺46,249,526.928.0817000713丰乐种业43,307,255.207.5718603129春风动力43,294,189.787.5619600975新五丰43,000,063.567.5120603566普莱柯42,858,496.587.4921300558贝达药业42,677,915.007.4622605108同庆楼42,219,856.687.3823688036传音控股41,790,003.997.3024688111金山办公41,053,375.817.1725688278特宝生物40,433,158.657.0626688249晶合集成40,004,282.906.99大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第64页共79页27002332仙琚制药37,854,385.006.6128688029南微医学37,827,189.056.6129688321微芯生物37,414,278.826.5430002236大华股份37,364,394.976.5331688658悦康药业37,169,925.026.4932300673佩蒂股份36,491,906.576.3833600597光明乳业35,580,032.306.2234603589口子窖34,836,820.006.0935300308中际旭创32,676,879.205.7136301061匠心家居32,348,348.775.6537600511国药股份31,917,720.705.5838603345安井食品31,787,870.865.5539688382益方生物31,776,978.615.5540688566吉贝尔31,472,868.655.5041603833欧派家居29,835,581.615.2142000998隆平高科29,687,292.005.1943603477巨星农牧29,686,784.005.1944300628亿联网络29,298,660.275.1245603102百合股份28,879,149.875.0546000048京基智农28,685,898.075.0147002675东诚药业27,625,870.004.8348688639华恒生物26,391,320.274.6149603885吉祥航空26,002,920.724.5450002299圣农发展24,212,738.004.2351300146汤臣倍健24,173,433.324.2252300908仲景食品23,815,143.384.1653002223鱼跃医疗23,713,561.724.1454002661克明食品22,435,818.003.9255301260格力博22,387,573.113.9156000333美的集团21,505,687.423.7657002946新乳业21,336,002.643.7358688117圣诺生物19,867,896.033.4759000596古井贡酒19,571,886.003.4260688290景业智能19,363,316.303.3861002385大北农19,174,863.503.3562003000劲仔食品18,779,026.003.2863301393昊帆生物17,960,960.983.1464002732燕塘乳业17,806,226.003.1165601888中国中免17,361,169.003.0366300871回盛生物17,348,883.083.0367000938紫光股份17,295,129.583.0268002020京新药业17,189,486.963.0069600809山西汾酒17,185,769.003.00大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第65页共79页70300677英科医疗17,141,544.802.9971300765新诺威17,139,438.202.9972603668天马科技17,028,569.842.9873300122智飞生物16,541,374.502.8974301153中科江南16,513,720.002.8975605388均瑶健康16,079,224.002.8176603027千禾味业15,814,596.002.7677600199金种子酒14,400,714.002.5278600062华润双鹤13,859,344.632.4279300661圣邦股份12,954,759.302.2680300740水羊股份12,507,947.032.1981002599盛通股份12,437,750.002.1782301078孩子王12,421,012.002.1783002468申通快递12,403,802.002.1784603811诚意药业12,281,510.202.1585300729乐歌股份11,693,808.582.04注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)1600276恒瑞医药94,476,406.7716.512600887伊利股份82,603,301.9114.433002853皮阿诺60,341,084.7910.544600201生物股份59,298,759.0510.365600195中牧股份56,731,800.989.916300760迈瑞医疗55,925,836.009.777688111金山办公54,633,711.959.558002332仙琚制药53,008,994.509.269000798中水渔业52,761,190.519.2210600975新五丰50,831,588.698.8811300308中际旭创50,608,881.778.8412300119瑞普生物49,348,442.368.6213688036传音控股47,672,939.878.3314300558贝达药业46,064,393.708.0515300723一品红43,509,137.147.6016600418江淮汽车40,693,413.507.1117603129春风动力39,100,057.846.8318000713丰乐种业39,013,817.386.8219688249晶合集成38,410,673.176.7120002236大华股份38,089,683.856.6521603833欧派家居37,869,325.006.6222688321微芯生物37,640,275.086.58大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第66页共79页23300765新诺威37,137,885.296.4924688382益方生物34,535,876.926.0325300673佩蒂股份34,284,457.495.9926600597光明乳业33,762,408.815.9027603027千禾味业32,781,101.795.7328301015百洋医药32,587,170.005.6929603589口子窖32,376,569.005.6630600199金种子酒32,224,940.725.6331600511国药股份31,783,428.005.5532601888中国中免30,960,014.425.4133688658悦康药业30,916,739.005.4034688566吉贝尔29,548,363.655.1635301061匠心家居28,338,795.164.9536603345安井食品27,891,217.004.8737002675东诚药业27,789,483.004.8638000048京基智农27,333,646.614.7839603102百合股份26,429,240.004.6240300628亿联网络25,899,474.004.5241603885吉祥航空25,426,354.004.4442301078孩子王24,805,716.434.3343300999金龙鱼24,104,940.004.2144300761立华股份23,298,744.254.0745603566普莱柯22,821,852.003.9946603477巨星农牧22,387,728.703.9147605507国邦医药22,327,314.603.9048000998隆平高科22,176,232.223.8749300087荃银高科21,883,497.873.8250002946新乳业20,913,685.983.6551300146汤臣倍健20,913,289.783.6552000333美的集团20,612,639.693.6053002661克明食品20,469,123.003.5854600298安琪酵母20,049,255.603.5055000596古井贡酒19,051,999.503.3356688117圣诺生物18,794,396.833.2857002385大北农18,066,903.003.1658301260格力博18,021,947.403.1559002732燕塘乳业18,017,430.003.1560603668天马科技17,453,730.663.0561300871回盛生物17,170,472.003.0062000938紫光股份17,079,319.942.9863688503聚和材料16,412,207.972.8764301153中科江南16,367,114.982.8665002020京新药业15,999,062.802.80大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第67页共79页66002599盛通股份15,697,960.662.7467301393昊帆生物15,672,291.342.7468600223福瑞达15,587,775.772.7269300122智飞生物14,753,986.502.5870600809山西汾酒14,239,791.002.4971600138中青旅13,375,215.922.3472600062华润双鹤13,287,862.002.3273603811诚意药业13,074,668.002.2874002468申通快递12,723,417.002.2275002891中宠股份12,172,609.242.1376300661圣邦股份12,114,430.582.1277300729乐歌股份11,909,154.002.0878688029南微医学11,672,575.932.0479300740水羊股份11,463,329.002.00注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本（成交）总额3,039,684,448.54卖出股票收入（成交）总额2,626,842,965.53注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。8.10本基金投资股指期货的投资政策无。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第68页共79页8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策无。8.11.2本期国债期货投资评价无。8.12投资组合报告附注8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金279,486.182应收清算款11,396,464.923应收股利-4应收利息-5应收申购款711,333.656其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计12,387,284.758.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第69页共79页份额级别持有人户数（户）户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例（%）持有份额占总份额比例（%）大成消费主题混合A87,8814,804.91262,062,208.5962.06160,197,907.2737.94大成消费主题混合C15,3776,264.3588,214,088.3291.588,112,769.368.42合计103,2585,022.24350,276,296.9167.54168,310,676.6332.46注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管理人所有从业人员持有本基金大成消费主题混合A313,943.270.0743大成消费主题混合C1,082.840.0011合计315,026.110.0607注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金大成消费主题混合A10~50大成消费主题混合C0合计10~50本基金基金经理持有本开放式基金大成消费主题混合A0大成消费主题混合C0合计0大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第70页共79页9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况无。§10开放式基金份额变动单位：份项目大成消费主题混合A大成消费主题混合C基金合同生效日（2014年3月25日）基金份额总额63,495,498.92-本报告期期初基金份额总额298,576,319.13-本报告期基金总申购份额405,884,775.58271,702,664.37减：本报告期基金总赎回份额282,200,978.85175,375,806.69本报告期基金拆分变动份额--本报告期期末基金份额总额422,260,115.8696,326,857.68§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议无。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动一、基金管理人的重大人事变动根据我司发布的《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第八届董事会第二次会议审议通过并履行必要程序，自2023年3月25日起，温智敏先生因个人原因辞去公司副总经理职务。聘请石国武先生担任公司副总经理，任期自公司八届二次董事会决议作出之日起，至本届董事会任期届满之日止。二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动无。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第71页共79页11.4基金投资策略的改变本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，本年度应支付的审计费用为90,000.00元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例(%)佣金占当期佣金总量的比例(%)中信建投证券21,603,435,111.7028.381,477,275.5328.56-南京证券1609,968,894.0610.80565,164.7410.93-山西证券1548,511,065.699.71510,325.909.87-中泰证券2540,425,766.509.56497,906.229.63-民生证券1470,308,012.518.32433,295.538.38-中信证券4317,611,000.855.62293,772.235.68-国盛证券1283,462,766.525.02265,287.725.13-财通证券1275,194,098.334.87202,517.313.92本期报告新大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第72页共79页增1个国投证券1244,689,328.574.33225,760.534.36-东财证券1180,036,034.303.19168,497.263.26-光大证券2171,484,302.973.04158,104.683.06-东方证券1108,533,102.101.9299,993.461.93-国泰君安3105,594,081.621.8797,287.041.88-广发证券164,949,926.481.1560,790.601.18-第一创业154,062,026.460.9649,806.530.96-申万宏源147,282,477.460.8443,928.000.85-兴业证券219,195,466.100.3417,687.220.34-粤开证券15,307,795.000.094,969.580.10-爱建证券1-----川财证券1-----东北证券2-----东吴证券1-----东兴证券1-----东亚前海1-----方正证券1-----高盛中国证券1-----国金证券2-----国信证券1-----海通证券1-----大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第73页共79页红塔证券1-----华创证券1-----华泰证券1-----华西证券1-----平安证券1-----瑞银证券2-----上海证券1-----申万宏源西部0----本期报告退租1个世纪证券1-----天风证券2-----万和证券1-----西部证券1-----湘财证券1-----信达证券2-----招商证券2-----浙商证券1-----中国银河证券4-----中金公司2----本期报告退大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第74页共79页租1个中银国际证券1-----中原证券1-----注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例(%)成交金额占当期债券回购成交总额的比例(%)成交金额占当期权证成交总额的比例(%)中信建投证券2,130,431.4342.93----山西证券2,831,650.7357.07----11.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本2023年12月29日大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第75页共79页公司网站2大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海中正达广基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年12月7日3大成基金管理有限公司关于终止和谐保险销售有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年11月29日4大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加贵州银行股份有限公司为代销机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年11月22日5大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中国中金财富证券有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年10月31日6大成基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金单笔赎回最低份额及最低持有份额限制的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年10月28日7大成消费主题混合型证券投资基金2023年第3季度报告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年10月25日8大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加浙商证券股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年10月16日9大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中国民生银行股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年9月27日10大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海华夏财富投资管理有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年9月19日11大成基金管理有限公司关于终止凤凰金信（海口）基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年9月6日12大成消费主题混合型证券投资基金2023年中期报告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年8月30日13大成消费主题混合型证券投资基金(A类份额)基金产品资料概要更新中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年8月26日14大成消费主题混合型证券投资基金(C类份额)基金产品资料概要更新中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年8月26日15大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海长量基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年8月24日16大成消费主题混合型证券投资基金更中国证监会基金电子披2023年8月12日大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第76页共79页新招募说明书露网站、规定报刊及本公司网站17大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加西南证券股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月28日18大成消费主题混合型证券投资基金C类份额增加华西证券股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月28日19大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海大智慧基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月25日20大成消费主题混合型证券投资基金2023年第2季度报告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月20日21大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加北京汇成基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月20日22大成基金管理有限公司提醒投资者谨防金融诈骗的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月13日23大成消费主题混合型证券投资基金基金合同中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月8日24大成消费主题混合型证券投资基金更新招募说明书中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月8日25大成消费主题混合型证券投资基金(A类份额)基金产品资料概要更新中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月8日26大成消费主题混合型证券投资基金(C类份额)基金产品资料概要更新中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月8日27大成基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月8日28大成消费主题混合型证券投资基金托管协议中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年7月8日29关于再次提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年6月30日30大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加中国工商银行股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年5月17日大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第77页共79页31大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加东吴证券股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年5月12日32大成消费主题混合型证券投资基金A、C类份额增加上海中欧财富基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年5月9日33大成基金管理有限公司提醒投资者谨防金融诈骗的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月27日34大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海万得基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月26日35大成消费主题混合型证券投资基金更新招募说明书中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月25日36大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加阳光人寿保险股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月24日37大成消费主题混合型证券投资基金2023年第1季度报告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月21日38大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加华泰证券股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月17日39大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加代销机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月17日40大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海利得基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年4月7日41大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加五矿证券有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月30日42大成消费主题混合型证券投资基金2022年年度报告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月30日43大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加代销机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月30日44大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加博时财富基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月28日45大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本2023年3月27日大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第78页共79页公司网站46大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月27日47大成基金管理有限公司关于养老金客户通过直销柜台申购旗下基金费率优惠的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月24日48大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加上海好买基金销售有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月20日49大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加代销机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月17日50大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加玄元保险代理有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月10日51大成消费主题混合型证券投资基金更新招募说明书中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月7日52大成消费主题混合型证券投资基金(A类份额)基金产品资料概要更新中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月7日53大成消费主题混合型证券投资基金基金合同中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月7日54大成消费主题混合型证券投资基金托管协议中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月7日55关于大成消费主题混合型证券投资基金增设C类基金份额并相应修订基金合同和托管协议的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月7日56大成消费主题混合型证券投资基金(C类份额)基金产品资料概要更新中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月7日57大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加兴业银行股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年3月1日58大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加阳光人寿保险股份有限公司为销售机构的公告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年2月10日59大成消费主题混合型证券投资基金2022年第4季度报告中国证监会基金电子披露网站、规定报刊及本公司网站2023年1月18日大成消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告第79页共79页§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。12.2影响投资者决策的其他重要信息无。§13备查文件目录13.1备查文件目录1、中国证监会批准设立大成中证内地消费主题指数证券投资基金的文件；2、中国证监会《关于大成中证内地消费主题指数证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》；3、《大成消费主题股票型证券投资基金变更基金名称、基金类别以及修订基金合同部分条款的公告》4、《大成消费主题混合型证券投资基金基金合同》；5、《大成消费主题混合型证券投资基金托管协议》；6、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；7、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。13.2存放地点备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。13.3查阅方式投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行查阅。大成基金管理有限公司2024年3月29日