华宝大盘精选混合型证券投资基金2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：华宝基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司送出日期：2024年3月29日华宝大盘精选混合2023年年度报告第2页共61页§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中的财务资料已经审计，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。华宝大盘精选混合2023年年度报告第3页共61页1.2目录§1重要提示及目录...............................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介.....................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................52.4信息披露方式................................................................52.5其他相关资料................................................................6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................63.1主要会计数据和财务指标......................................................63.2基金净值表现................................................................73.3过去三年基金的利润分配情况..................................................8§4管理人报告...................................................................94.1基金管理人及基金经理情况....................................................94.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................104.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................104.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................114.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................124.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.....................................124.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................134.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................134.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................13§5托管人报告..................................................................135.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................135.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....145.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14§6审计报告....................................................................146.1审计报告基本信息...........................................................146.2审计报告的基本内容.........................................................14§7年度财务报表................................................................167.1资产负债表.................................................................167.2利润表.....................................................................177.3净资产变动表...............................................................187.4报表附注...................................................................20§8投资组合报告................................................................47华宝大盘精选混合2023年年度报告第4页共61页8.1期末基金资产组合情况.......................................................478.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................478.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................488.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................498.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................528.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............528.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........528.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........528.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............538.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................538.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................538.12投资组合报告附注..........................................................53§9基金份额持有人信息..........................................................549.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................549.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................549.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................54§10开放式基金份额变动.........................................................55§11重大事件揭示...............................................................5511.1基金份额持有人大会决议....................................................5511.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................5511.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................5511.4基金投资策略的改变........................................................5511.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................5511.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................5511.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................5611.8其他重大事件..............................................................58§12影响投资者决策的其他重要信息...............................................6012.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................6012.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................60§13备查文件目录...............................................................6013.1备查文件目录..............................................................6013.2存放地点..................................................................6013.3查阅方式..................................................................60华宝大盘精选混合2023年年度报告第5页共61页§2基金简介2.1基金基本情况基金名称华宝大盘精选混合型证券投资基金基金简称华宝大盘精选混合基金主代码240011基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2008年10月7日基金管理人华宝基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司报告期末基金份额总额50,114,816.08份基金合同存续期不定期2.2基金产品说明投资目标在控制风险的前提下,争取基金净值中长期增长超越业绩比较基准。投资策略本基金采用定量与定性相结合的个股精选策略和行业调整策略，深入研究大盘股基本面和长期发展前景，注重价值挖掘，精选个股。通过对宏观经济、行业经济的把握以及对行业运行周期的认识，调整股票资产在不同行业的投资比例。业绩比较基准沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20%风险收益特征本基金是一只主动投资的混合型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金,高于债券型基金、货币市场基金。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华宝基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披露负责人姓名周雷许俊联系电话021-38505888010-66596688电子邮箱xxpl@fsfund.comfxjd_hq@bank-of-china.com客户服务电话400-700-5588、400-820-505095566传真021-38505777010-66594942注册地址中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼北京市西城区复兴门内大街1号办公地址中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码200120100818法定代表人黄孔威葛海蛟2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.fsfund.com华宝大盘精选混合2023年年度报告第6页共61页基金年度报告备置地点基金管理人办公场所和基金托管人住所。2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层注册登记机构基金管理人中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年本期已实现收益-19,529,218.69-101,047,524.33133,369,275.84本期利润-20,090,108.96-117,634,268.80-5,521,177.11加权平均基金份额本期利润-0.3603-1.5711-0.0520本期加权平均净值利润率-16.02%-53.64%-1.27%本期基金份额净值增长率-16.21%-39.53%1.83%3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末期末可供分配利润36,160,956.7079,682,849.68189,150,795.77期末可供分配基金份额利润0.72161.09302.4364期末基金资产净值100,141,686.62173,866,231.96306,166,437.42期末基金份额净值1.99822.38493.94373.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末基金份额累计净值147.73%195.67%388.92%华宝大盘精选混合2023年年度报告第7页共61页增长率注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润等于本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。4.期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-2.36%1.20%-5.47%0.63%3.11%0.57%过去六个月-11.53%1.27%-8.30%0.68%-3.23%0.59%过去一年-16.21%1.11%-8.40%0.68%-7.81%0.43%过去三年-48.41%1.42%-26.23%0.89%-22.18%0.53%过去五年62.90%1.47%17.08%0.97%45.82%0.50%自基金合同生效起至今147.73%1.53%75.49%1.18%72.24%0.35%注：（1）基金业绩基准：沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20%；（2）净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。华宝大盘精选混合2023年年度报告第8页共61页3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定，截至2009年04月07日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2021年1.40605,051,543.995,863,351.9410,914,895.93-合计1.40605,051,543.995,863,351.9410,914,895.93-华宝大盘精选混合2023年年度报告第9页共61页§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华宝基金管理有限公司（公司原名“华宝兴业基金管理有限公司”）于2003年2月12日经中国证监会批准设立，2003年3月7日在国家工商总局注册登记并正式开业，是国内首批中外合资基金管理公司。成立之初，公司注册资本为人民币1亿元人民币，2007年经中国证监会批准，公司注册资本增加至1.5亿元人民币。2017年公司名称变更为“华宝基金管理有限公司”。目前公司股东为华宝信托有限责任公司、美国华平资产管理有限合伙（WarburgPincusAssetManagement,L.P.）和江苏省铁路集团有限公司，持有股权占比分别为51%、29%、20%。公司在北京、深圳等地设有分公司，在香港设有子公司——华宝资产管理（香港）有限公司。截至本报告期末（2023年12月31日），本公司管理运作共计138只基金，涵盖股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金、FOF等。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期郑英亮本基金基金经理2023-02-21-9年硕士。曾在海通证券从事证券研究分析工作。2017年11月加入华宝基金管理有限公司，担任高级分析师。2021年12月起任华宝万物互联灵活配置混合型证券投资基金、华宝核心优势灵活配置混合型证券投资基金基金经理，2023年2月起任华宝大盘精选混合型证券投资基金基金经理。易镜明本基金基金经理2021-10-222023-02-2118年博士。曾在国泰君安证券、中海基金从事行业研究工作。2012年11月加入华宝基金管理有限公司，先后任高级分析师、基金经理助理等职务。2015年4月至2022年12月任华宝新兴产业混合型证券投资基金基金经理，2021年10月至2023年2月任华宝大盘精选混合型证券投资基金基金经理。注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。2、证券从业含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。华宝大盘精选混合2023年年度报告第10页共61页4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本报告期内，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、《华宝大盘精选混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合），对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用权限。授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事项包括以下内容。1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析。2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行1日、3日、5日同向交易价差分析。华宝大盘精选混合2023年年度报告第11页共61页3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要求投资组合经理进行合理性解释。4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公允性进行监督。4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结果未发现异常情况。4.3.3异常交易行为的专项说明本报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有4次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析从全年来看，2023年市场呈现出典型的“两头热”的特征，一头是代表全球科技产业未来发展方向的人工智能领域，在23年技术发展和应用不断突破，全球相关的科技股都有非常好的表现；另外一头是稳定盈利的高股息资产，在长端收益率不断下行的背景下，得到长线资金的持续认可。而与经济强相关的资产，比如地产链和消费股等都表现一般，当然从基本面来看并没有特别突出的地方，但也和投资者过于悲观的一致预期有关。23年的整个市场波动性还是比较大的，投资机会主要集中在上半年，下半年指数不断下跌，表现好的板块乏善可陈。但我们还是希望能够拉长投资期限，找到有基本面改善支撑的优质企业。23年本基金主要投资在优质医疗器械、创新药、人工智能等领域，对于优质的个股选择长期持有，但也会特别注意估值保护的重要性，对涨幅过多的个股选择阶段性减仓。感谢持有人一直以来对华宝大盘精选混合2023年年度报告第12页共61页我们的支持，在后续投资中，我们将继续总结经验，勤勉尽责，努力实现大盘精选基金的良好表现。4.4.2报告期内基金的业绩表现本报告期基金份额净值增长率为-16.21%，业绩比较基准收益率为-8.40%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望24年，年初市场经历了较大的流动性冲击，部分优质的个股跌到了历史极低的估值，从长期来看赔率是变得大的。从宏观来看，今年经济可能仍处于缓慢恢复的态势，仍然需要更多的支持性政策提振市场信心。从资金面来看，保险等长线资金可能是最为重要的入市资金，当然海外资金大幅降仓的趋势也会出现一定程度的变化。综合来看，市场的投资机会预计会比去年有所增多，我们也将重点在创新药械、人工智能、新兴消费以及具有出海能力的优质企业领域做更深入的机会挖掘。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况公司自2003年3月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2023年，合规审计部门按计划对公司营运、投华宝大盘精选混合2023年年度报告第13页共61页资、市场部门进行了业务审计、依据各项监管规定对公司相关内部流程进行了评估、根据监管要求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有估值政策和程序的适用性。参与估值的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力，参与估值各方之间不存在重大利益冲突。本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及账务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华宝大盘精选混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基华宝大盘精选混合2023年年度报告第14页共61页金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。§6审计报告6.1审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号安永华明（2024）审字第70067804_B01号6.2审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人华宝大盘精选混合型证券投资基金全体基金份额持有人：审计意见我们审计了华宝大盘精选混合型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的华宝大盘精选混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华宝大盘精选混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华宝大盘精选混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。强调事项-其他事项-其他信息华宝大盘精选混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。华宝大盘精选混合2023年年度报告第15页共61页我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估华宝大盘精选混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华宝大盘精选混合型证券投资基金的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝大盘精选混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华宝大盘精选混合型证券投资基金不能持续经营。华宝大盘精选混合2023年年度报告第16页共61页(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名许培菁张亚旎会计师事务所的地址中国北京巿东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层审计报告日期2024年3月26日§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：华宝大盘精选混合型证券投资基金报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日资产：货币资金7.4.7.16,947,745.6313,662,813.91结算备付金311,137.61815,332.66存出保证金45,128.1282,707.77交易性金融资产7.4.7.293,524,005.02159,213,451.21其中：股票投资93,524,005.02159,213,451.21基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--其他投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4--债权投资7.4.7.5--其中：债券投资--资产支持证券投资--其他投资--其他债权投资7.4.7.6--其他权益工具投资7.4.7.7--应收清算款-6,187,368.21应收股利--应收申购款17,042.6130,323.77递延所得税资产--其他资产7.4.7.8--资产总计100,845,058.99179,991,997.53华宝大盘精选混合2023年年度报告第17页共61页负债和净资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日负债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款--应付清算款-4,165,843.56应付赎回款34,424.9299,684.45应付管理人报酬102,922.46226,068.30应付托管费17,153.7337,678.03应付销售服务费--应付投资顾问费--应交税费--应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.9548,871.261,596,491.23负债合计703,372.376,125,765.57净资产：实收基金7.4.7.1050,114,816.0872,904,385.26未分配利润7.4.7.1150,026,870.54100,961,846.70净资产合计100,141,686.62173,866,231.96负债和净资产总计100,845,058.99179,991,997.53注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.9982元，基金份额总额50,114,816.08份。7.2利润表会计主体：华宝大盘精选混合型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日一、营业总收入-17,818,218.69-113,587,947.581.利息收入52,459.04129,766.71其中：存款利息收入7.4.7.1252,459.04129,766.71债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--华宝大盘精选混合2023年年度报告第18页共61页2.投资收益（损失以“-”填列）-17,387,257.70-97,168,969.87其中：股票投资收益7.4.7.13-18,722,682.89-98,332,665.99基金投资收益--债券投资收益7.4.7.14--资产支持证券投资收益7.4.7.15--贵金属投资收益7.4.7.16--衍生工具收益7.4.7.17--股利收益7.4.7.181,335,425.191,163,696.12其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.19-560,890.27-16,586,744.474.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.2077,470.2438,000.05减：二、营业总支出2,271,890.274,046,321.221．管理人报酬7.4.10.2.11,786,384.783,304,037.78其中：暂估管理人报酬--2．托管费7.4.10.2.2297,730.77550,672.903．销售服务费--4．投资顾问费--5．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．信用减值损失7.4.7.21--7．税金及附加--8．其他费用7.4.7.22187,774.72191,610.54三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-20,090,108.96-117,634,268.80减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-20,090,108.96-117,634,268.80五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额-20,090,108.96-117,634,268.807.3净资产变动表会计主体：华宝大盘精选混合型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目本期华宝大盘精选混合2023年年度报告第19页共61页2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产72,904,385.26-100,961,846.70173,866,231.96二、本期期初净资产72,904,385.26-100,961,846.70173,866,231.96三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）-22,789,569.18--50,934,976.16-73,724,545.34（一）、综合收益总额---20,090,108.96-20,090,108.96（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）-22,789,569.18--30,844,867.20-53,634,436.38其中：1.基金申购款5,789,769.32-7,328,091.8813,117,861.202.基金赎回款-28,579,338.50--38,172,959.08-66,752,297.58（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----四、本期期末净资产50,114,816.08-50,026,870.54100,141,686.62项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产77,633,858.78-228,532,578.64306,166,437.42二、本期期初净资产77,633,858.78-228,532,578.64306,166,437.42三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）-4,729,473.52--127,570,731.94-132,300,205.46（一）、综合收益总额---117,634,268.80-117,634,268.80（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数-4,729,473.52--9,936,463.14-14,665,936.66华宝大盘精选混合2023年年度报告第20页共61页（净资产减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款7,211,840.37-13,985,345.5221,197,185.892.基金赎回款-11,941,313.89--23,921,808.66-35,863,122.55（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----四、本期期末净资产72,904,385.26-100,961,846.70173,866,231.96报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：向辉向辉张幸骏基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人7.4报表附注7.4.1基金基本情况华宝大盘精选混合型证券投资基金（原名为华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金、华宝兴业大盘精选混合型证券投资基金，以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2008]第956号《关于核准华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金募集的批复》核准，由华宝基金管理有限公司（原华宝兴业基金管理有限公司，已于2017年10月17日办理完成工商变更登记）依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币489,953,207.92元，业经安永华明会计师事务所有限公司安华永明（2008）验字第60469025_B01号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金基金合同》于2008年10月7日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为490,050,880.11份基金份额，其中认购资金利息折合97,672.19份基金份额。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，华宝兴业大盘精选股票型证券投资基金于2015年7月22日公告后更名为华宝兴业大盘精选混合型证券投资基金。华宝大盘精选混合2023年年度报告第21页共61页根据《华宝基金管理有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，华宝兴业大盘精选混合型证券投资基金于2017年12月30日起更名为华宝大盘精选混合型证券投资基金。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝大盘精选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行、上市的股票（包括存托凭证）和债券以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资股票指数期货等其他品种，基金管理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的股票投资比例为基金资产净值的60％-95%，其中投资于大盘股市值占非现金资产的比例不低于80%，权证投资比例为基金资产净值的0％-3％，资产支持证券比例为基金资产净值的0%-20%，债券及现金投资比例为基金资产的5％-40%（其中，现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年以内的政府债券不低于5％）。本基金的大盘股指沪深A股按照流通市值从大至小排名在前1/3的股票。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%本财务报表已于2024年3月26日经本基金的基金管理人批准。7.4.2会计报表的编制基础本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。华宝大盘精选混合2023年年度报告第22页共61页7.4.4.2记账本位币本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；（2）金融负债分类除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实华宝大盘精选混合2023年年度报告第23页共61页际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。华宝大盘精选混合2023年年度报告第24页共61页在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。华宝大盘精选混合2023年年度报告第25页共61页7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。华宝大盘精选混合2023年年度报告第26页共61页7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策(1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式（将现金红利按红利发放日前一日的该基金份额净值自动转为基金份额的方式），基金份额持有人可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；(2)每一基金份额享有同等分配权；(3)基金当期收益先弥补前期亏损后，方可进行当期收益分配；(4)基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值；(5)如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配；(6)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多6次；(7)全年基金收益分配比例不得低于年度基金已实现净收益的10%。基金合同生效不满三个月，收益可不分配；(8)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。7.4.4.12分部报告经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩;（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计无。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。华宝大盘精选混合2023年年度报告第27页共61页7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6税项（1）印花税经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。（2）增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；华宝大盘精选混合2023年年度报告第28页共61页根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。（3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。（4）企业所得税根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（5）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个华宝大盘精选混合2023年年度报告第29页共61页人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日活期存款6,947,745.6313,662,813.91等于：本金6,946,920.4113,660,253.92加：应计利息825.222,559.99减：坏账准备--定期存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--其中：存款期限1个月以内--存款期限1-3个月--存款期限3个月以上--其他存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--合计6,947,745.6313,662,813.917.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票95,518,119.84-93,524,005.02-1,994,114.82贵金属投资-金交所----华宝大盘精选混合2023年年度报告第30页共61页黄金合约债券交易所市场----银行间市场----合计----资产支持证券----基金----其他----合计95,518,119.84-93,524,005.02-1,994,114.82项目上年度末2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票160,646,675.76-159,213,451.21-1,433,224.55贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场----银行间市场----合计----资产支持证券----基金----其他0.00-0.000.00合计160,646,675.76-159,213,451.21-1,433,224.557.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无7.4.7.5债权投资7.4.7.5.1债权投资情况无7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无华宝大盘精选混合2023年年度报告第31页共61页7.4.7.6其他债权投资7.4.7.6.1其他债权投资情况无7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无7.4.7.7其他权益工具投资7.4.7.7.1其他权益工具投资情况单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本公允价值公允价值变动合计---项目上年度末2022年12月31日成本公允价值公允价值变动合计0.000.000.007.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无7.4.7.8其他资产本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.9其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费66.13243.90应付证券出借违约金--应付交易费用384,805.131,432,247.33其中：交易所市场384,805.131,432,247.33银行间市场--应付利息--预提费用164,000.00164,000.00合计548,871.261,596,491.237.4.7.10实收基金金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末72,904,385.2672,904,385.26华宝大盘精选混合2023年年度报告第32页共61页本期申购5,789,769.325,789,769.32本期赎回（以“-”号填列）-28,579,338.50-28,579,338.50基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末50,114,816.0850,114,816.08注：申购含红利再投以及转换入份(金)额，赎回含转换出份(金)额。7.4.7.11未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末79,682,849.6821,278,997.02100,961,846.70本期期初79,682,849.6821,278,997.02100,961,846.70本期利润-19,529,218.69-560,890.27-20,090,108.96本期基金份额交易产生的变动数-23,992,674.29-6,852,192.91-30,844,867.20其中：基金申购款5,632,717.121,695,374.767,328,091.88基金赎回款-29,625,391.41-8,547,567.67-38,172,959.08本期已分配利润---本期末36,160,956.7013,865,913.8450,026,870.547.4.7.12存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31上年度可比期间2022年1月1日至2022年华宝大盘精选混合2023年年度报告第33页共61页日12月31日活期存款利息收入43,088.19111,446.65定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入8,343.9916,579.15其他1,026.861,740.91合计52,459.04129,766.717.4.7.13股票投资收益7.4.7.13.1股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出股票成交总额723,684,835.231,365,474,120.39减：卖出股票成本总额740,363,889.651,459,690,311.14减：交易费用2,043,628.474,116,475.24买卖股票差价收入-18,722,682.89-98,332,665.997.4.7.14债券投资收益7.4.7.14.1债券投资收益项目构成本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益。7.4.7.15资产支持证券投资收益7.4.7.15.1资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。7.4.7.16贵金属投资收益7.4.7.16.1贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。7.4.7.17衍生工具收益7.4.7.17.1衍生工具收益——买卖权证差价收入本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。7.4.7.18股利收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日华宝大盘精选混合2023年年度报告第34页共61页股票投资产生的股利收益1,335,425.191,163,696.12其中：证券出借权益补偿收入--基金投资产生的股利收益--合计1,335,425.191,163,696.127.4.7.19公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日1.交易性金融资产-560,890.27-16,586,744.47股票投资-560,890.27-16,586,744.47债券投资0.00-资产支持证券投资0.00-基金投资0.00-贵金属投资0.00-其他--2.衍生工具0.00-权证投资0.00-3.其他0.00-减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税--合计-560,890.27-16,586,744.477.4.7.20其他收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日基金赎回费收入12,062.8231,404.89基金转换费收入65,407.426,595.16合计77,470.2438,000.05注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。7.4.7.21信用减值损失本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。7.4.7.22其他费用单位：人民币元华宝大盘精选混合2023年年度报告第35页共61页项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日审计费用44,000.0044,000.00信息披露费120,000.00120,000.00证券出借违约金--银行费用5,774.729,610.54账户维护费18,000.0018,000.00合计187,774.72191,610.547.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系华宝基金管理有限公司("华宝基金")基金管理人,注册登记机构,基金销售机构中国银行股份有限公司("中国银行")基金托管人,基金销售机构华宝信托有限责任公司("华宝信托")基金管理人的股东华平资产管理有限合伙(WarburgPincusAssetManagement.L.P.)基金管理人的股东江苏省铁路集团有限公司("江苏铁集")基金管理人的股东中国宝武钢铁集团有限公司("宝武集团")华宝信托的最终控制人华宝证券股份有限公司("华宝证券")受宝武集团控制的公司,基金销售机构华宝投资有限公司("华宝投资")受宝武集团控制的公司宝武集团财务有限责任公司("宝武财务")受宝武集团控制的公司注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例（%）成交金额占当期股票成交总额的比例（%）华宝证券40,249,760.592.8869,428,752.012.56华宝大盘精选混合2023年年度报告第36页共61页7.4.10.1.2债券交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.10.1.3债券回购交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.10.1.4权证交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）华宝证券37,082.002.86--关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）华宝证券63,964.772.5513,733.230.96注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管理费1,786,384.783,304,037.78其中：应支付销售机构的客户维护费643,860.70920,827.71应支付基金管理人的净管理费1,142,524.082,383,210.07注：1、支付基金管理人华宝基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%/1.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×该日适用费率/当年天数。2、自2023年08月28日起，本基金管理费率由1.5%调整为1.2%。华宝大盘精选混合2023年年度报告第37页共61页7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托管费297,730.77550,672.90注：1、支付基金托管人中国银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.25%/0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×该日适用费率/当年天数。2、自2023年08月28日起，本基金托管费率由0.25%调整为0.2%。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无转融通证券出借业务。7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行6,947,745.6343,088.1913,662,813.91111,446.65注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。华宝大盘精选混合2023年年度报告第38页共61页7.4.10.8其他关联交易事项的说明本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况本基金本报告期内未进行利润分配。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金是一只混合型的证券投资基金，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票、债券及权证等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制委员会、督察长、合规审计部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内部控制制华宝大盘精选混合2023年年度报告第39页共61页度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；合规审计部在督察长的领导下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；第三层监控防线为风险管理部和合规审计部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、控制，并对风险管理部和合规审计部的工作予以直接指导。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于大型股份制商业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于本报告期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占基金净资产的比例较低（含债券投资比例为零），因此无重大信用风险(上年度末：同)。7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严华宝大盘精选混合2023年年度报告第40页共61页密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。于本报告期末，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易华宝大盘精选混合2023年年度报告第41页共61页的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金和存出保证金等。7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2023年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金6,947,745.63---6,947,745.63结算备付金311,137.61---311,137.61存出保证金45,128.12---45,128.12交易性金融资产---93,524,005.0293,524,005.02应收申购款---17,042.6117,042.61资产总计7,304,011.36--93,541,047.63100,845,058.99负债应付赎回款---34,424.9234,424.92应付管理人报酬---102,922.46102,922.46应付托管费---17,153.7317,153.73其他负债---548,871.26548,871.26负债总计---703,372.37703,372.37利率敏感度缺口7,304,011.36--92,837,675.26100,141,686.62华宝大盘精选混合2023年年度报告第42页共61页上年度末2022年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金13,662,813.91---13,662,813.91结算备付金815,332.66---815,332.66存出保证金82,707.77---82,707.77交易性金融资产---159,213,451.21159,213,451.21应收申购款---30,323.7730,323.77应收清算款---6,187,368.216,187,368.21资产总计14,560,854.34--165,431,143.19179,991,997.53负债应付赎回款---99,684.4599,684.45应付管理人报酬---226,068.30226,068.30应付托管费---37,678.0337,678.03应付清算款---4,165,843.564,165,843.56其他负债---1,596,491.231,596,491.23负债总计---6,125,765.576,125,765.57利率敏感度缺口14,560,854.34--159,305,377.62173,866,231.96注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资(上年度末：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(上年度末：同)。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金总华宝大盘精选混合2023年年度报告第43页共61页资产的60%-95%，债券及现金投资比例为基金资产的5%-40%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资93,524,005.0293.39159,213,451.2191.57交易性金融资产－基金投资----交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计93,524,005.0293.39159,213,451.2191.577.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31日）1.业绩比较基准上升5%5,617,799.339,030,429.012.业绩比较基准下降5%-5,617,799.33-9,030,429.017.4.13.4.4采用风险价值法管理风险假设---华宝大盘精选混合2023年年度报告第44页共61页分析风险价值（单位：人民币元）本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31日）合计-0.007.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日第一层次93,524,005.02158,991,292.40第二层次--第三层次-222,158.81合计93,524,005.02159,213,451.217.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的证券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资华宝大盘精选混合2023年年度报告第45页共61页期初余额-222,158.81222,158.81当期购买---当期出售/结算---转入第三层次-34,726.8434,726.84转出第三层次-294,024.41294,024.41当期利得或损失总额-37,138.7637,138.76其中：计入损益的利得或损失-37,138.7637,138.76计入其他综合收益的利得或损失---期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益---项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额-1,515,898.131,515,898.13当期购买---当期出售/结算---转入第三层次-264,506.00264,506.00转出第三层次-1,300,407.081,300,407.08当期利得或损失总额--257,838.24-257,838.24其中：计入损益的利得或损失--257,838.24-257,838.24计入其他综合收益的利得或损失---期末余额-222,158.81222,158.81期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益--42,347.19-42,347.197.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况单位：人民币元项目本期末公允采用的估值不可观察输入值华宝大盘精选混合2023年年度报告第46页共61页价值技术名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系--市场法预期波动率-负相关项目上年度末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系限售股票222,158.81市场法预期波动率0.32-2.48负相关7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项7.4.15.1承诺事项截至资产负债表日，基金无需要说明的承诺事项。7.4.15.2其他事项截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。7.4.15.3财务报表的批准本财务报表已于2024年3月26日经本基金的基金管理人批准。华宝大盘精选混合2023年年度报告第47页共61页§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资93,524,005.0292.74其中：股票93,524,005.0292.742基金投资--3固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计7,258,883.247.208其他各项资产62,170.730.069合计100,845,058.99100.00注：本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合计”等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他资产”中的“应收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。8.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业--B采矿业--C制造业73,097,412.6272.99D电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业2,490,048.002.49F批发和零售业--G交通运输、仓储和邮政业--H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业13,510,085.4013.49J金融业--K房地产业1,488,940.001.49L租赁和商务服务业2,937,519.002.93华宝大盘精选混合2023年年度报告第48页共61页M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计93,524,005.0293.398.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通投资股票。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1300832新产业121,6009,509,120.009.502000625长安汽车536,7009,032,661.009.023300308中际旭创77,8008,784,398.008.774600276恒瑞医药144,4006,531,212.006.525300122智飞生物88,3005,396,013.005.396688111金山办公15,7324,974,458.404.977300782卓胜微31,8004,483,800.004.488300910瑞丰新材74,8003,436,312.003.439603606东方电缆77,1003,296,025.003.2910601888中国中免35,1002,937,519.002.9311688575亚辉龙127,1352,907,577.452.9012603171税友股份76,4002,703,032.002.7013300496中科创达33,6002,690,016.002.6914300502新易盛52,1002,569,572.002.5715600820隧道股份432,3002,490,048.002.4916002372伟星新材155,8002,254,426.002.2517603501韦尔股份20,1002,144,871.002.1418000661长春高新14,5002,114,100.002.1119688772珠海冠宇80,4921,771,628.921.7720002555三七互娱91,5001,721,115.001.7221603737三棵树36,0001,713,960.001.7122603019中科曙光40,8001,611,192.001.6123600600青岛啤酒21,5001,607,125.001.6024600383金地集团341,5001,488,940.001.4925002558巨人网络127,6001,421,464.001.4226688036传音控股8,3121,150,380.801.1527300115长盈精密82,0001,086,500.001.0828688197首药控股16,255897,113.450.90华宝大盘精选混合2023年年度报告第49页共61页29600418江淮汽车49,500799,425.000.808.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1300910瑞丰新材11,875,721.206.832000661长春高新11,632,362.006.693688111金山办公11,425,098.376.574002555三七互娱11,156,360.006.425300782卓胜微11,033,980.006.356601377兴业证券10,799,171.336.217000063中兴通讯10,495,144.006.048000625长安汽车9,837,422.005.669301367怡和嘉业9,825,268.005.6510688197首药控股9,581,588.025.5111600383金地集团9,501,944.005.4712688575亚辉龙9,368,326.515.3913300308中际旭创9,004,898.005.1814002459晶澳科技8,992,290.005.1715688235百济神州8,948,233.595.1516300759康龙化成8,290,747.504.7717300502新易盛8,287,313.604.7718002463沪电股份8,265,827.004.7519600522中天科技8,206,506.004.7220300033同花顺7,930,868.004.5621601138工业富联7,896,458.614.5422603737三棵树7,857,156.404.5223300832新产业7,661,560.004.4124603444吉比特7,629,957.004.3925600570恒生电子7,561,309.004.3526688036传音控股7,472,477.594.3027600276恒瑞医药7,364,867.004.2428601318中国平安7,073,009.004.0729300463迈克生物6,608,884.243.8030600958东方证券6,493,164.003.7331300059东方财富6,298,180.003.6232600519贵州茅台6,277,175.003.6133601888中国中免6,202,642.043.5734300394天孚通信5,686,793.003.2735300122智飞生物5,588,174.003.2136600487亨通光电5,469,871.003.1537300558贝达药业5,350,509.003.08华宝大盘精选混合2023年年度报告第50页共61页38000858五粮液5,334,102.003.0739002387维信诺5,312,887.003.0640002230科大讯飞5,179,193.282.9841603799华友钴业5,138,774.002.9642601728中国电信5,137,134.002.9543601111中国国航5,001,718.002.8844688236春立医疗4,952,004.312.8545600941中国移动4,873,806.002.8046002558巨人网络4,827,912.022.7847688085三友医疗4,792,572.382.7648300624万兴科技4,747,758.002.7349002517恺英网络4,482,182.002.5850688114华大智造4,436,109.732.5551002353杰瑞股份4,414,375.402.5452002709天赐材料4,389,890.002.5253002791坚朗五金4,363,867.002.5154300274阳光电源4,270,793.002.4655002422科伦药业4,170,973.002.4056603019中科曙光4,113,922.732.3757688062迈威生物3,971,813.152.2858300373扬杰科技3,956,428.002.2859603606东方电缆3,939,784.002.2760002821凯莱英3,898,418.002.2461603259药明康德3,856,601.002.2262688223晶科能源3,772,440.142.1763688608恒玄科技3,687,070.782.1264601555东吴证券3,648,704.002.1065000776广发证券3,614,974.002.0866002223鱼跃医疗3,612,746.002.0867600109国金证券3,584,954.002.0668600267海正药业3,482,705.002.0069300841康华生物3,479,806.002.00注：买入金额不包括相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)1600519贵州茅台13,351,356.457.682601318中国平安12,267,038.007.063601377兴业证券10,534,567.806.064300910瑞丰新材10,270,887.865.915300759康龙化成9,638,813.005.546002459晶澳科技9,400,693.145.41华宝大盘精选混合2023年年度报告第51页共61页7000063中兴通讯9,207,497.005.308688197首药控股9,089,785.435.239688235百济神州9,064,493.935.2110000661长春高新8,892,954.005.1111002463沪电股份8,600,683.004.9512000568泸州老窖8,422,305.004.8413600522中天科技8,036,175.644.6214002555三七互娱7,926,396.004.5615300033同花顺7,799,987.004.4916601138工业富联7,556,622.234.3517688111金山办公7,456,937.574.2918002709天赐材料7,389,765.004.2519300782卓胜微7,374,830.004.2420603444吉比特7,208,099.004.1521688575亚辉龙7,107,377.364.0922301367怡和嘉业6,966,406.034.0123600383金地集团6,950,747.004.0024000858五粮液6,876,625.963.9625688639华恒生物6,797,328.723.9126688036传音控股6,628,887.423.8127600570恒生电子6,580,934.483.7928300463迈克生物6,460,382.863.7229600958东方证券6,251,257.003.6030603737三棵树6,210,145.603.5731300059东方财富5,888,599.963.3932300394天孚通信5,818,100.003.3533002415海康威视5,758,259.003.3134002865钧达股份5,681,240.103.2735002737葵花药业5,626,445.193.2436603369今世缘5,403,749.003.1137605589圣泉集团5,317,478.003.0638600941中国移动5,240,386.003.0139002387维信诺5,235,362.003.0140600487亨通光电5,210,292.003.0041601111中国国航5,178,975.002.9842300502新易盛5,169,575.082.9743002384东山精密5,169,421.682.9744002991甘源食品5,126,843.002.9545002230科大讯飞5,028,853.892.8946603198迎驾贡酒5,017,645.002.8947603799华友钴业4,975,237.002.8648300750宁德时代4,913,844.202.8349300558贝达药业4,894,628.902.82华宝大盘精选混合2023年年度报告第52页共61页50601728中国电信4,894,193.002.8151605123派克新材4,667,298.002.6852300274阳光电源4,434,260.862.5553002180纳思达4,414,619.502.5454002353杰瑞股份4,379,995.002.5255300624万兴科技4,353,094.002.5056688236春立医疗4,326,577.552.4957688062迈威生物4,290,621.262.4758002422科伦药业4,285,489.002.4659002043兔宝宝4,261,386.002.4560000001平安银行4,210,108.002.4261688085三友医疗4,111,743.322.3662605186健麾信息4,106,737.002.3663688114华大智造4,101,284.632.3664002517恺英网络4,011,241.002.3165603801志邦家居3,973,243.002.2966002791坚朗五金3,934,628.002.2667300373扬杰科技3,874,166.002.2368002475立讯精密3,822,116.002.2069688608恒玄科技3,741,748.632.1570600267海正药业3,664,972.332.1171688223晶科能源3,555,335.492.0472601888中国中免3,545,477.002.0473601555东吴证券3,514,928.002.02注：卖出金额不包括相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本（成交）总额675,235,333.73卖出股票收入（成交）总额723,684,835.23注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券投资。8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券投资。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。华宝大盘精选混合2023年年度报告第53页共61页8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10本基金投资股指期货的投资政策本基金未投资股指期货。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策本基金未投资国债期货。8.11.2本期国债期货投资评价本基金未投资国债期货。8.12投资组合报告附注8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形华宝大盘精选混合截止2023年12月31日持仓前十名证券中的宁波东方电缆股份有限公司因信息披露不及时；于2023年02月21日收到上海证券交易所上市公司管理一部警示的处罚措施。华宝大盘精选混合截止2023年12月31日持仓前十名证券中的宁波东方电缆股份有限公司因未履行信披义务,重大事项信息披露不及时或违规,未依法履行职责；于2023年03月15日收到宁波证监局警示的处罚措施。华宝大盘精选混合截止2023年12月31日持仓前十名证券中的新乡市瑞丰新材料股份有限公司因未履行信披义务,重大事项信息披露不及时或违规,未依法履行职责；于2023年12月25日收到河南证监局警示,记入诚信档案的处罚措施。华宝大盘精选混合截止2023年12月31日持仓前十名证券中的新乡市瑞丰新材料股份有限公司因信息披露不规范或不准确；于2023年12月29日收到深圳证券交易所出具监管函的处罚措施。本基金管理人通过对上述上市公司进行进一步了解和分析，认为上述处分不会对公司的投资价值构成实质性影响，因此本基金管理人对上述证券的投资判断未发生改变。报告期内，本基金投资的前十名证券的其余的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。华宝大盘精选混合2023年年度报告第54页共61页8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金45,128.122应收清算款-3应收股利-4应收利息-5应收申购款17,042.616其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计62,170.738.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人户数（户）户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例（%）持有份额占总份额比例（%）44,8881,116.440.000.0050,114,816.08100.009.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管理人所有从业人员持有本基金107,559.520.21469.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金0本基金基金经理持有本开放式基金0华宝大盘精选混合2023年年度报告第55页共61页§10开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日（2008年10月7日）基金份额总额490,050,880.11本报告期期初基金份额总额72,904,385.26本报告期基金总申购份额5,789,769.32减：本报告期基金总赎回份额28,579,338.50本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额50,114,816.08§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、基金管理人的重大人事变动无。2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及基金管理人基金管理业务、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变本报告期内本基金的投资策略未发生变更。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为44,000.00元人民币。目前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：自2019年11月20日起至本报告期末。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。华宝大盘精选混合2023年年度报告第56页共61页11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例(%)佣金占当期佣金总量的比例(%)方正证券1216,902,035.4815.51200,563.7215.45-广发证券4119,899,769.198.57110,505.508.51-财通证券397,996,709.417.0191,201.477.02-中信建投294,321,962.846.7588,079.936.78-东方财富272,457,386.805.1866,892.485.15-浙商证券268,232,753.704.8863,143.704.86-上海证券262,996,613.094.5158,931.054.54-华泰证券261,542,513.614.4057,276.674.41-海通证券252,022,132.983.7248,749.553.75-中金国际249,251,607.063.5245,375.323.49-天风证券341,128,728.332.9438,364.622.95-华宝证券140,249,760.592.8837,082.002.86-开源证券236,196,989.802.5933,532.652.58-国联证券335,561,375.092.5433,242.512.56-申万宏源333,247,856.292.3830,684.192.36-招商证券431,601,969.202.2629,575.992.28-东北证券231,180,300.972.2329,039.032.24-东亚前海证券130,910,886.092.2128,829.362.22-华宝大盘精选混合2023年年度报告第57页共61页兴业证券230,730,034.852.2028,731.202.21-东海证券228,663,620.312.0526,693.622.06-东吴证券227,795,983.771.9925,869.311.99-德邦证券126,500,930.011.9024,415.621.88-国海证券221,432,532.721.5320,272.611.56-东方证券119,462,151.201.3918,018.781.39-国泰君安119,275,656.521.3818,017.841.39-第一创业116,833,253.811.2015,676.791.21-华创证券28,321,627.400.607,788.250.60-江海证券25,293,150.360.384,876.470.38-国元证券24,489,014.100.324,135.560.32-光大证券24,334,193.080.314,036.430.31-长江证券13,835,365.270.273,627.830.28-华金证券13,616,852.000.263,368.680.26-信达证券21,342,327.000.101,256.290.10-中信证券3686,244.440.05649.010.05-长城证券2-----诚通证券2-----大和证券2-----国金证券2-----国投证券2-----国信证券1-----宏信证券2-----华安证券2-----华林证券1-----联储证券1-----麦高证券1-----民生证券2-----山西证券2-----申港证券1-----太平洋证券1-----五矿证券2-----英大证券2-----中泰证券1-----中银国际2-----华宝大盘精选混合2023年年度报告第58页共61页中邮证券1-----注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：（1）选择标准:资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。2、本报告期租用的证券公司交易单元新增的有：财通证券、广发证券、华林证券、华泰证券、联储证券、麦高证券、山西证券、招商证券、中信证券、中邮证券。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况本基金本报告期内未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。11.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1华宝大盘精选混合型证券投资基金2022年第4季度报告基金管理人网站2023-01-192华宝大盘精选混合型证券投资基金基金经理变更公告基金管理人网站,上海证券报2023-02-213华宝大盘精选混合型证券投资基金基金产品资料概要（更新）基金管理人网站2023-02-224华宝大盘精选混合型证券投资基金招募说明书（更新）基金管理人网站2023-02-225华宝基金管理有限公司关于华宝大盘精选混合型证券投资基金在直销渠道开展赎回、转换费率优惠活动的公告基金管理人网站,上海证券报2023-03-036华宝基金关于旗下部分基金新增杭州银行股份有限公司为代销机构的公告基金管理人网站,上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-03-177华宝大盘精选混合型证券投资基金基金产品资料概要（更新）基金管理人网站2023-03-248华宝大盘精选混合型证券投资基金招募说明书（更新）基金管理人网站2023-03-249华宝大盘精选混合型证券投资基金2022年年度报告基金管理人网站2023-03-3110华宝基金管理有限公司旗下部分基金上海证券报，证券日报，2023-04-22华宝大盘精选混合2023年年度报告第59页共61页季度报告提示性公告证券时报，中国证券报11华宝大盘精选混合型证券投资基金2023年第1季度报告基金管理人网站2023-04-2312华宝基金关于旗下部分基金新增麦高证券有限责任公司为代销机构的公告基金管理人网站,上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-05-0813华宝基金关于旗下部分基金新增华西证券股份有限公司为代销机构的公告基金管理人网站,上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-05-3014华宝大盘精选混合型证券投资基金2023年第2季度报告基金管理人网站2023-07-2115华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-07-2116华宝基金关于旗下部分基金新增贵州省贵文文化基金销售有限公司为代销机构及费率优惠的公告基金管理人网站,上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-08-0417华宝大盘精选混合型证券投资基金基金合同基金管理人网站2023-08-2618华宝大盘精选混合型证券投资基金托管协议基金管理人网站2023-08-2619华宝大盘精选混合型证券投资基金招募说明书（更新）基金管理人网站2023-08-2620华宝大盘精选混合型证券投资基金基金产品资料概要（更新）基金管理人网站2023-08-2621华宝基金管理有限公司关于调低旗下部分基金管理费率及托管费率并修订基金合同等法律文件的公告基金管理人网站,上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-08-2622华宝大盘精选混合型证券投资基金2023年中期报告基金管理人网站2023-08-3123华宝基金管理有限公司旗下部分基金中期报告提示性公告上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-08-3124华宝基金关于旗下部分基金新增开源证券股份有限公司为代销机构的公告基金管理人网站,上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-10-1725华宝大盘精选混合型证券投资基金2023年第3季度报告基金管理人网站2023-10-2526华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告上海证券报，证券日报，证券时报，中国证券报2023-10-2527华宝基金关于旗下部分基金新增深圳前海微众银行股份有限公司为代销机构的通知基金管理人网站2023-12-12华宝大盘精选混合2023年年度报告第60页共61页§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况投资者类别报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比（%）个人120230101~2023032721,918,571.940.0021,918,571.940.000.00产品特有风险报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过20%的情况。在单一投资者持有基金份额比例较高的情况下，如该投资者集中赎回，可能会增加基金的流动性风险。此外，由于基金在遇到大额赎回的时候可能需要变现部分资产，可能对持有资产的价格形成冲击，增加基金的市场风险。基金管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产，加强防范流动性风险、市场风险，保护持有人利益。12.2影响投资者决策的其他重要信息基金管理人于2023年08月26日发布华宝基金管理有限公司关于调低旗下部分基金管理费率及托管费率并修订基金合同等法律文件的公告，具体内容详见公司公告，请投资者予以关注。§13备查文件目录13.1备查文件目录中国证监会批准基金设立的文件；华宝大盘精选混合型证券投资基金基金合同；华宝大盘精选混合型证券投资基金招募说明书；华宝大盘精选混合型证券投资基金托管协议；基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；基金托管人业务资格批件和营业执照。13.2存放地点以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。13.3查阅方式投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定期和临时公告。华宝大盘精选混合2023年年度报告第61页共61页华宝基金管理有限公司2024年3月29日