鹏华环保产业股票型证券投资基金2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：鹏华基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司送出日期：2024年3月28日鹏华环保产业股票2023年年度报告第2页共84页§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。鹏华环保产业股票2023年年度报告第3页共84页1.2目录§1重要提示及目录.............................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介...................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................52.4信息披露方式................................................................62.5其他相关资料................................................................6§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................63.1主要会计数据和财务指标......................................................63.2基金净值表现................................................................73.3其他指标....................................................................83.4过去三年基金的利润分配情况..................................................9§4管理人报告.................................................................94.1基金管理人及基金经理情况....................................................94.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................104.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................104.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................124.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................124.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.....................................124.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................134.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................134.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................134.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................13§5托管人报告................................................................145.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................145.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....145.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14§6审计报告..................................................................146.1审计报告基本信息...........................................................146.2审计报告的基本内容.........................................................14§7年度财务报表..............................................................167.1资产负债表.................................................................167.2利润表.....................................................................177.3净资产变动表...............................................................197.4报表附注...................................................................21§8投资组合报告..............................................................63鹏华环保产业股票2023年年度报告第4页共84页8.1期末基金资产组合情况.......................................................638.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................648.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................648.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................738.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................748.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............748.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........748.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........748.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............748.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................758.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................758.12投资组合报告附注..........................................................75§9基金份额持有人信息.........................................................769.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................769.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................769.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................769.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况.............................................................................76§10开放式基金份额变动........................................................76§11重大事件揭示.............................................................7711.1基金份额持有人大会决议....................................................7711.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................7711.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................7711.4基金投资策略的改变........................................................7711.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................7711.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................7711.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................7811.8其他重大事件..............................................................81§12影响投资者决策的其他重要信息..............................................8312.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................8312.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................83§13备查文件目录.............................................................8413.1备查文件目录..............................................................8413.2存放地点..................................................................8413.3查阅方式..................................................................84鹏华环保产业股票2023年年度报告第5页共84页§2基金简介2.1基金基本情况基金名称鹏华环保产业股票型证券投资基金基金简称鹏华环保产业股票基金主代码000409基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2014年3月7日基金管理人鹏华基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司报告期末基金份额总额546,696,291.63份基金合同存续期不定期2.2基金产品说明投资目标在有效控制风险前提下，精选优质的环保产业上市公司，力求超额收益与长期资本增值。投资策略1、资产配置策略本基金通过对宏观经济、微观经济运行态势、政策环境、利率走势、证券市场走势及证券市场现阶段的系统性风险以及未来一段时期内各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估，运用定量及定性相结合的手段，制定股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。2、股票投资策略本基金通过定性与定量相结合的积极投资策略，自下而上地精选价值被低估并且具有良好基本面的环保产业股票构建投资组合。3、债券投资策略本基金通过久期配置、类属配置、期限结构配置等，采取积极主动的投资策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现债券组合增值。4、权证投资策略本基金通过对权证标的证券基本面的研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。业绩比较基准中证环保产业指数收益率×80%＋中证综合债指数收益率×20%风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金，属于证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。注：无。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称鹏华基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司信息披露负责人姓名高永杰王小飞联系电话0755-81395402021-60637103电子邮箱xxpl@phfund.com.cnwangxiaofei.zh@ccb.com客户服务电话4006788999021-60637228传真0755-82021126021-60635778注册地址深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43楼北京市西城区金融大街25号办公地址深圳市福田区福华三路168号深北京市西城区闹市口大街1号院鹏华环保产业股票2023年年度报告第6页共84页圳国际商会中心第43楼1号楼邮政编码518048100033法定代表人何如田国立2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.phfund.com.cn基金年度报告备置地点深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼注册登记机构鹏华基金管理有限公司深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年本期已实现收益-571,482,309.38-317,038,978.44367,709,686.66本期利润-877,420,962.13-990,836,314.54630,966,885.93加权平均基金份额本期利润-1.3772-1.47181.3211本期加权平均净值利润率-36.41%-29.54%25.69%本期基金份额净值增长率-31.56%-24.71%39.51%3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末期末可供分配利润363,633,208.271,184,695,244.461,418,000,177.77期末可供分配基金份额利润0.66511.61402.0713期末基金资产净值1,638,611,133.863,214,353,424.703,981,710,078.58期末基金份额净值2.9974.3795.8163.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末基金份额累计净值增长率199.70%337.90%481.60%注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）鹏华环保产业股票2023年年度报告第7页共84页扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益等未实现收益。（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-7.95%1.41%-7.27%1.07%-0.68%0.34%过去六个月-27.22%1.30%-19.09%0.95%-8.13%0.35%过去一年-31.56%1.43%-24.64%0.99%-6.92%0.44%过去三年-28.11%1.93%-17.06%1.43%-11.05%0.50%过去五年109.58%1.82%38.62%1.40%70.96%0.42%自基金合同生效起至今199.70%1.73%31.03%1.43%168.67%0.30%注：业绩比较基准=中证环保产业指数收益率×80%＋中证综合债指数收益率×20%鹏华环保产业股票2023年年度报告第8页共84页3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：1、本基金基金合同于2014年03月07日生效。2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3其他指标注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第9页共84页3.4过去三年基金的利润分配情况注：无。§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（EurizonCapitalSGRS.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000万元人民币。截至本报告期末，公司管理资产总规模达到11052亿元，313只公募基金、13只全国社保投资组合、7只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期孟昊基金经理2019-07-24-9年孟昊先生，国籍中国，理学硕士，9年证券从业经验。2014年7月加盟鹏华基金管理有限公司，历任研究部高级研究员、权益投资二部基金经理，现担任研究部总经理/基金经理。2018年02月至2019年09月担任鹏华新科技传媒灵活配置混合型证券投资基金基金经理,2018年11月至今担任鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金基金经理,2019年07月至今担任鹏华环保产业股票型证券投资基金基金经理,2020年02月至今担任鹏华优选回报灵活配置混合型证券投资基金基金经理,2021年08月至今担任鹏华品牌传承灵活配置混合型证券投资基金基金经理,2021年09月至今担任鹏华品质精选混合型证券投资基金基金经理,2021年12月至今担任鹏华沃鑫混合型证券投资基金基金经理,2022年01月至今担任鹏华成长领航两年持有期混合型证券投资基金基金经理,孟昊先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动。鹏华环保产业股票2023年年度报告第10页共84页注：1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注：无。4.1.4基金经理薪酬机制本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、养老组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用债券投资与风险控制管理规定》，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室鹏华环保产业股票2023年年度报告第11页共84页负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易，且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由投资监察员进行分析；3、风控管理部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》，内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析。4.3.2公平交易制度的执行情况报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超鹏华环保产业股票2023年年度报告第12页共84页过该证券当日成交量的5%的情况。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2023年，新能源行业面临产能过剩，供给格局恶化的压力，板块估值、盈利双杀，给组合带来了较大的亏损。反思2023年，我们对供给格局的思考仍有待加强，在新能源行业发生库存积累的早期，没有第一时间反应，错过了最佳的减仓时点。站在当下，我们认为新能源行业的风险已基本释放完，行业估值水位也到了历史最低水平，随着产业链价格触底，板块有望迎来反弹的机会。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至本报告期末，本报告期份额净值增长率为-31.56%，同期业绩比较基准增长率为-24.64%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望2024年，我们将对新能源持仓个股做一些优化，将仓位聚焦到格局向好，需求有弹性的细分方向和个股上。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平，着重开展了以下各项工作：1、继续完善内部控制体系公司根据法律法规、监管要求及业务发展需求，不断优化现有的标准化业务流程体系，强调业务流程服务于加强风险防范和提升运营效率，通过信息技术手段持续提升业务操作的系统化程度，并不断优化。2、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性报告期内，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作。3、开展以风险为导向的内部稽核报告期内，监察稽核部开展了对信息技术管理、投资相关流程、员工行为、反洗钱业务、子公司管理和公司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通过稽核发现提高了公司标准化操作流程的执行效率，优化了标准化操作流程手册。报告期内，公司未发生重大风险事件。此外，在投资日常合规监控工作方面，公司根据法律法规和产品特点进一步完善了投资合规鹏华环保产业股票2023年年度报告第13页共84页风控制度流程及投资监控系统，加强对投资限制的监控提示；持续完善公平交易、异常交易等监测管控机制，在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、日常化的基础上，公司多次开展有关内幕交易、未公开信息等重要内容的合规培训，进一步强化全体投研人员的合规意识。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明1、截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为363,633,208.27元，期末基金份额净值2.997元。2、本基金本报告期内未进行利润分配。3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第14页共84页§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。§6审计报告6.1审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2024)第25673号6.2审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人鹏华环保产业股票型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见(一)我们审计的内容我们审计了鹏华环保产业股票型证券投资基金(以下简称“鹏华环保产业股票基金”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了鹏华环保产业股票基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变鹏华环保产业股票2023年年度报告第15页共84页动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏华环保产业股票基金，并履行了职业道德方面的其他责任。强调事项无。其他事项无。其他信息无。管理层和治理层对财务报表的责任鹏华环保产业股票基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏华环保产业股票基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算鹏华环保产业股票基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督鹏华环保产业股票基金的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏华环保产业股票基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情鹏华环保产业股票2023年年度报告第16页共84页况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏华环保产业股票基金不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名单峰仲文渊会计师事务所的地址中国上海市审计报告日期2024年3月25日§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：鹏华环保产业股票型证券投资基金报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日资产：货币资金7.4.7.186,263,230.97199,979,115.27结算备付金15,113,295.2617,035,529.88存出保证金269,557.14881,729.73交易性金融资产7.4.7.21,377,890,439.372,635,761,375.14其中：股票投资1,377,890,439.372,635,761,375.14基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--其他投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4163,848,242.05385,663,623.31债权投资7.4.7.5--其中：债券投资--资产支持证券投资--其他投资--其他债权投资7.4.7.6--鹏华环保产业股票2023年年度报告第17页共84页其他权益工具投资7.4.7.7--应收清算款149,588.6632,453,056.58应收股利--应收申购款781,188.871,386,550.00递延所得税资产--其他资产7.4.7.8--资产总计1,644,315,542.323,273,160,979.91负债和净资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日负债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款--应付清算款91,020.7649,643,695.38应付赎回款2,754,238.572,723,705.85应付管理人报酬1,609,428.464,067,602.28应付托管费268,238.08677,933.73应付销售服务费--应付投资顾问费--应交税费-46.70应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.9981,482.591,694,571.27负债合计5,704,408.4658,807,555.21净资产：实收基金7.4.7.10546,696,291.63734,004,753.98其他综合收益7.4.7.11--未分配利润7.4.7.121,091,914,842.232,480,348,670.72净资产合计1,638,611,133.863,214,353,424.70负债和净资产总计1,644,315,542.323,273,160,979.91注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值2.997元，基金份额总额546,696,291.63份。7.2利润表会计主体：鹏华环保产业股票型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日一、营业总收入-837,911,119.60-931,942,219.72鹏华环保产业股票2023年年度报告第18页共84页1.利息收入4,394,756.875,889,637.51其中：存款利息收入7.4.7.13922,419.361,229,719.04债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入3,472,337.514,659,918.47其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-538,082,873.54-268,980,431.87其中：股票投资收益7.4.7.14-557,100,221.38-282,388,563.42基金投资收益--债券投资收益7.4.7.156,121,723.295,343,461.42资产支持证券投资收益7.4.7.16--贵金属投资收益7.4.7.17--衍生工具收益7.4.7.18--股利收益7.4.7.1912,895,624.558,064,670.13以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益--其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.20-305,938,652.75-673,797,336.104.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.211,715,649.824,945,910.74减：二、营业总支出39,509,842.5358,894,094.821．管理人报酬7.4.10.2.133,668,255.9850,273,482.02其中：暂估管理人报酬--2．托管费7.4.10.2.25,611,376.108,378,913.663．销售服务费7.4.10.2.3--4．投资顾问费--5．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．信用减值损失7.4.7.22--7．税金及附加13.4312.158．其他费用7.4.7.23230,197.02241,686.99三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-877,420,962.13-990,836,314.54减：所得税费用--四、净利润（净亏损以-877,420,962.13-990,836,314.54鹏华环保产业股票2023年年度报告第19页共84页“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额-877,420,962.13-990,836,314.547.3净资产变动表会计主体：鹏华环保产业股票型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产734,004,753.98-2,480,348,670.723,214,353,424.70加：会计政策变更----前期差错更正----其他----二、本期期初净资产734,004,753.98-2,480,348,670.723,214,353,424.70三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）-187,308,462.35--1,388,433,828.49-1,575,742,290.84（一）、综合收益总额---877,420,962.13-877,420,962.13（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）-187,308,462.35--511,012,866.36-698,321,328.71其中：1.基金申购款139,570,916.11-424,128,961.00563,699,877.112.基金赎回款-326,879,378.46--935,141,827.36-1,262,021,205.82（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----（四）、其他综合----鹏华环保产业股票2023年年度报告第20页共84页收益结转留存收益四、本期期末净资产546,696,291.63-1,091,914,842.231,638,611,133.86项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计一、上期期末净资产684,594,356.92-3,297,115,721.663,981,710,078.58加：会计政策变更----前期差错更正----其他----二、本期期初净资产684,594,356.92-3,297,115,721.663,981,710,078.58三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）49,410,397.06--816,767,050.94-767,356,653.88（一）、综合收益总额---990,836,314.54-990,836,314.54（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）49,410,397.06-174,069,263.60223,479,660.66其中：1.基金申购款439,719,925.50-1,781,607,515.552,221,327,441.052.基金赎回款-390,309,528.44--1,607,538,251.95-1,997,847,780.39（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）----（四）、其他综合收益结转留存收益----四、本期期末净资产734,004,753.98-2,480,348,670.723,214,353,424.70报表附注为财务报表的组成部分。鹏华环保产业股票2023年年度报告第21页共84页本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：邓召明邢彪郝文高基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人7.4报表附注7.4.1基金基本情况鹏华环保产业股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第1345号《关于核准鹏华环保产业股票型证券投资基金募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华环保产业股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集840,606,007.08元，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2014)第106号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华环保产业股票型证券投资基金基金合同》于2014年3月7日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为841,094,897.79份基金份额，其中认购资金利息折合488,890.71份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14号)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华环保产业股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和基金净资产变动情况等有关信息。鹏华环保产业股票2023年年度报告第22页共84页7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期鹏华环保产业股票2023年年度报告第23页共84页损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。鹏华环保产业股票2023年年度报告第24页共84页本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基鹏华环保产业股票2023年年度报告第25页共84页金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投鹏华环保产业股票2023年年度报告第26页共84页资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率或者发行价计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费(如有)在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。以摊余成本计量的负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。7.4.4.12外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。7.4.4.13分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础鹏华环保产业股票2023年年度报告第27页共84页确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。鹏华环保产业股票2023年年度报告第28页共84页7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明无。7.4.5.2会计估计变更的说明无。7.4.5.3差错更正的说明无。7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。鹏华环保产业股票2023年年度报告第29页共84页(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日活期存款86,263,230.97199,979,115.27等于：本金86,251,642.42199,934,982.52加：应计利息11,588.5544,132.75减：坏账准备--定期存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--其中：存款期限1个月以内--存款期限1-3个月--存款期限3个月以上--其他存款--等于：本金--加：应计利息--减：坏账准备--合计86,263,230.97199,979,115.277.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日鹏华环保产业股票2023年年度报告第30页共84页成本应计利息公允价值公允价值变动股票1,804,755,934.52-1,377,890,439.37-426,865,495.15贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场----银行间市场----合计----资产支持证券----基金----其他----合计1,804,755,934.52-1,377,890,439.37-426,865,495.15项目上年度末2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票2,756,688,217.54-2,635,761,375.14-120,926,842.40贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场----银行间市场----合计----资产支持证券----基金----其他----合计2,756,688,217.54-2,635,761,375.14-120,926,842.40注：股票投资的成本、公允价值及公允价值变动均包含中国存托凭证的成本、公允价值及公允价值变动。7.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：无。7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：无。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额单位：人民币元项目本期末鹏华环保产业股票2023年年度报告第31页共84页2023年12月31日账面余额其中：买断式逆回购交易所市场163,848,242.05-银行间市场--合计163,848,242.05-项目上年度末2022年12月31日账面余额其中：买断式逆回购交易所市场385,663,623.31-银行间市场--合计385,663,623.31-7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：无。7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。7.4.7.5债权投资7.4.7.5.1债权投资情况注：无。7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：无。7.4.7.6其他债权投资7.4.7.6.1其他债权投资情况注：无。7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：无。7.4.7.7其他权益工具投资7.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：无。7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第32页共84页7.4.7.8其他资产注：无。7.4.7.9其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费2,796.685,619.91应付证券出借违约金--应付交易费用758,685.911,458,951.36其中：交易所市场758,685.911,458,951.36银行间市场--应付利息--预提费用220,000.00230,000.00合计981,482.591,694,571.277.4.7.10实收基金金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末734,004,753.98734,004,753.98本期申购139,570,916.11139,570,916.11本期赎回（以“-”号填列）-326,879,378.46-326,879,378.46基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算调整--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末546,696,291.63546,696,291.63注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。7.4.7.11其他综合收益注：无。7.4.7.12未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末1,184,695,244.461,295,653,426.262,480,348,670.72加：会计政策变更---前期差错更正---鹏华环保产业股票2023年年度报告第33页共84页其他---本期期初1,184,695,244.461,295,653,426.262,480,348,670.72本期利润-571,482,309.38-305,938,652.75-877,420,962.13本期基金份额交易产生的变动数-249,579,726.81-261,433,139.55-511,012,866.36其中：基金申购款197,992,571.20226,136,389.80424,128,961.00基金赎回款-447,572,298.01-487,569,529.35-935,141,827.36本期已分配利润---本期末363,633,208.27728,281,633.961,091,914,842.237.4.7.13存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日活期存款利息收入637,770.24789,634.16定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入276,020.96426,905.24其他8,628.1613,179.64合计922,419.361,229,719.04注：其他包含认/申购款利息收入、结算保证金利息收入、风控金利息收入等7.4.7.14股票投资收益7.4.7.14.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资收益——买卖股票差价收入-557,100,221.38-282,388,563.42股票投资收益——赎回差价收入--股票投资收益——申购差价收入--股票投资收益——证券出借差价收入--合计-557,100,221.38-282,388,563.427.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元鹏华环保产业股票2023年年度报告第34页共84页项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出股票成交总额2,647,569,692.863,947,726,601.18减：卖出股票成本总额3,197,619,240.114,218,210,747.23减：交易费用7,050,674.1311,904,417.37买卖股票差价收入-557,100,221.38-282,388,563.427.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入注：无。7.4.7.15债券投资收益7.4.7.15.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日债券投资收益——利息收入3,735.263,369.64债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入6,117,988.035,340,091.78债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计6,121,723.295,343,461.427.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额38,408,362.4725,417,971.28减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额32,285,800.0020,073,700.00减：应计利息总额3,847.173,470.77减：交易费用727.27708.73买卖债券差价收入6,117,988.035,340,091.787.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入注：无。7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第35页共84页7.4.7.16资产支持证券投资收益7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成注：无。7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：无。7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：无。7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：无。7.4.7.17贵金属投资收益7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成注：无。7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：无。7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：无。7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入注：无。7.4.7.18衍生工具收益7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：无。7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益注：无。7.4.7.19股利收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资产生的股利收益12,895,624.558,064,670.13鹏华环保产业股票2023年年度报告第36页共84页其中：证券出借权益补偿收入--基金投资产生的股利收益--合计12,895,624.558,064,670.137.4.7.20公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日1.交易性金融资产-305,938,652.75-673,797,336.10股票投资-305,938,652.75-673,797,336.10债券投资--资产支持证券投资--基金投资--贵金属投资--其他--2.衍生工具--权证投资--3.其他--减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税--合计-305,938,652.75-673,797,336.107.4.7.21其他收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日基金赎回费收入1,659,580.814,890,599.14基金转换费收入56,069.0155,311.60合计1,715,649.824,945,910.747.4.7.22信用减值损失注：无。7.4.7.23其他费用单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日审计费用100,000.00110,000.00信息披露费120,000.00120,000.00证券出借违约金--银行汇划费用10,197.0211,686.99鹏华环保产业股票2023年年度报告第37页共84页合计230,197.02241,686.997.4.7.24分部报告无。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项无。7.4.8.2资产负债表日后事项无。7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系鹏华基金管理有限公司(“鹏华基金公司”)基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)基金托管人、基金代销机构国信证券股份有限公司(“国信证券”)基金管理人的股东、基金代销机构深圳市北融信投资发展有限公司基金管理人的股东意大利欧利盛资本资产管理股份公司(“EurizonCapitalSGRS.p.A.”)基金管理人的股东鹏华资产管理有限公司(“鹏华资产”)基金管理人的子公司注：1、本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例（%）成交金额占当期股票成交总额的比例（%）国信证券166,304,413.303.45518,015,844.556.517.4.10.1.2债券交易金额单位：人民币元鹏华环保产业股票2023年年度报告第38页共84页关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期债券成交总额的比例（%）成交金额占当期债券成交总额的比例（%）国信证券--7,893,506.0031.057.4.10.1.3债券回购交易金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期债券回购成交总额的比例（%）成交金额占当期债券回购成交总额的比例（%）国信证券1,975,105,000.005.54921,211,000.001.877.4.10.1.4权证交易注：无。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）国信证券154,257.823.5379,756.4210.51关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例（%）期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例（%）国信证券476,073.956.61--注：（1）佣金的计算公式上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买（卖）成交金额×佣金比率-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商承担的费用（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和约定的佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为鹏华基金公司提供研究服务以及其他研究支持。鹏华环保产业股票2023年年度报告第39页共84页7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管理费33,668,255.9850,273,482.02其中：应支付销售机构的客户维护费11,737,868.9716,204,400.37应支付基金管理人的净管理费21,930,387.0134,069,081.65注：1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为1.20%，逐日计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.20%÷当年天数。2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托管费5,611,376.108,378,913.66注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。7.4.10.2.3销售服务费注：无。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：无。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况注：无。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第40页共84页7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注：无。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国建设银行86,263,230.97637,770.24199,979,115.27789,634.167.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额国信证券301488豪恩汽电网下申购2,618104,144.04国信证券603270金帝股份网下申购1,94342,299.11国信证券688307中润光学网下申购2,45558,625.40国信证券688562航天软件网下申购7,25491,980.72上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额国信证券301338凯格精机网下申购2,568118,975.44国信证券688401路维光电网下申购4,947124,070.76国信证券688231隆达股份网下申购7,835306,191.80国信证券301161唯万密封网下申购3,46064,563.60国信证券688244永信至诚网下申购1,50674,080.14注：本表包含参与基金托管人的关联方承销证券的情况。7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第41页共84页7.4.11利润分配情况注：无。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元7.4.12.1.1受限证券类别：股票证券代码证券名称成功认购日受限期流通受限类型认购价格期末估值单价数量（单位：股）期末成本总额期末估值总额备注001239永达股份2023年12月4日6个月新股流通受限12.0519.921892,277.453,764.88-001306夏厦精密2023年11月9日6个月新股流通受限53.6375.36643,432.324,823.04-001326联域股份2023年11月1日6个月新股流通受限41.1848.64994,076.824,815.36-001358兴欣新材2023年12月14日6个月新股流通受限41.0044.16873,567.003,841.92-001378德冠新材2023年10月23日6个月新股流通受限31.6831.272056,494.406,410.35-鹏华环保产业股票2023年年度报告第42页共84页300904威力传动2023年8月2日6个月新股流通受限35.4161.5330410,764.6418,705.12-301172君逸数码2023年7月19日6个月新股流通受限31.3338.1643813,722.5416,714.08-301202朗威股份2023年6月28日6个月新股流通受限25.8231.803067,900.929,730.80-301251威尔高2023年8月30日6个月新股流通受限28.8834.593219,270.4811,103.39-301261恒工精密2023年6月29日6个月新股流通受限36.9050.851987,306.2010,068.30-301272英华特2023年7月6日6个月新股流通受限51.3953.381738,890.479,234.74-301291明阳电气2023年6月21日6个月新股流通受限38.1328.361,20645,984.7834,202.16-301292海科2023年66个月新股19.9919.3558311,654.1711,281.05-鹏华环保产业股票2023年年度报告第43页共84页新源月29日流通受限301329信音电子2023年7月5日6个月新股流通受限21.0022.234589,618.0010,181.34-301348蓝箭电子2023年8月1日6个月新股流通受限18.0844.5761311,083.0427,321.41-301370国科恒泰2023年7月3日6个月新股流通受限13.3916.011,24016,603.6019,852.40-301371敷尔佳2023年7月24日6个月新股流通受限55.6837.5856431,403.5221,195.12-301381赛维时代2023年7月5日6个月新股流通受限20.4529.6957111,676.9516,952.99-301393昊帆生物2023年7月5日6个月新股流通受限67.6859.3726017,596.8015,436.20-301413安培龙2023年12月11日6个月新股流通33.2558.191645,453.009,543.16-鹏华环保产业股票2023年年度报告第44页共84页受限301418协昌科技2023年8月10日6个月新股流通受限51.8850.201899,805.329,487.80-301421波长光电2023年8月16日6个月新股流通受限29.3859.373329,754.1619,710.84-301456盘古智能2023年7月6日6个月新股流通受限37.9630.3940715,449.7212,368.73-301459丰茂股份2023年12月6日6个月新股流通受限31.9039.842086,635.208,286.72-301486致尚科技2023年6月30日6个月新股流通受限57.6647.2548227,792.1222,774.50-301487盟固利2023年8月1日6个月新股流通受限5.3240.968674,612.4435,512.32-301488豪恩汽电2023年6月26日6个月新股流通受限39.7869.0926210,422.3618,101.58-鹏华环保产业股票2023年年度报告第45页共84页301489思泉新材2023年10月16日6个月新股流通受限41.6664.111285,332.488,206.08-301498乖宝宠物2023年8月9日6个月新股流通受限39.9938.8155422,154.4621,500.74-301499维科精密2023年7月13日6个月新股流通受限19.5028.933717,234.5010,733.03-301500飞南资源2023年9月13日6个月新股流通受限23.9720.8945510,906.359,504.95-301505苏州规划2023年7月12日6个月新股流通受限26.3535.811945,111.906,947.14-301507民生健康2023年8月24日6个月新股流通受限10.0015.858518,510.0013,488.35-301508中机认检2023年11月23日6个月新股流通受限16.8226.684197,047.5811,178.92-301510固高2023年86个月新股12.0035.013964,752.0013,863.96-鹏华环保产业股票2023年年度报告第46页共84页科技月4日流通受限301511德福科技2023年8月8日6个月新股流通受限28.0022.6798227,496.0022,261.94-301515港通医疗2023年7月13日6个月新股流通受限31.1628.272307,166.806,502.10-301516中远通2023年12月1日6个月新股流通受限6.8715.516044,149.489,368.04-301517陕西华达2023年10月9日6个月新股流通受限26.8743.691854,970.958,082.65-301518长华化学2023年7月26日6个月新股流通受限25.7523.013859,913.758,858.85-301519舜禹股份2023年7月19日6个月新股流通受限20.9320.214429,251.068,932.82-301520万邦医药2023年9月18日6个月新股流通67.8852.7416010,860.808,438.40-鹏华环保产业股票2023年年度报告第47页共84页受限301525儒竞科技2023年8月23日6个月新股流通受限99.5781.4626626,485.6221,668.36-301526国际复材2023年12月19日6个月新股流通受限2.664.459,72325,863.1843,267.35-301528多浦乐2023年8月17日6个月新股流通受限71.8068.9114810,626.4010,198.68-301529福赛科技2023年8月31日6个月新股流通受限36.6037.881826,661.206,894.16-301533威马农机2023年8月7日6个月新股流通受限29.5033.162256,637.507,461.00-301548崇德科技2023年9月11日6个月新股流通受限66.8058.991369,084.808,022.64-301550斯菱股份2023年9月6日6个月新股流通受限37.5643.572609,765.6011,328.20-鹏华环保产业股票2023年年度报告第48页共84页301555惠柏新材2023年10月24日6个月新股流通受限22.8832.442245,125.127,266.56-301558三态股份2023年9月21日6个月新股流通受限7.3313.401,45810,687.1419,537.20-301559中集环科2023年9月26日6个月新股流通受限24.2218.241,31531,849.3023,985.60-301566达利凯普2023年12月22日6个月新股流通受限8.9022.145765,126.4012,752.64-301568思泰克2023年11月21日6个月新股流通受限23.2335.582465,714.588,752.68-301578辰奕智能2023年12月21日6个月新股流通受限48.9468.321185,774.928,061.76-601083锦江航运2023年11月28日6个月新股流通受限11.2511.071,26314,208.7513,981.41-601096宏盛2023年126个月新股1.704.063,9186,660.6015,907.08-鹏华环保产业股票2023年年度报告第49页共84页华源月15日流通受限603004鼎龙科技2023年12月20日6个月新股流通受限16.8031.191953,276.006,082.05-603062麦加芯彩2023年10月31日6个月新股流通受限58.0857.811267,318.087,284.06-603075热威股份2023年9月1日6个月新股流通受限23.1023.311824,204.204,242.42-603107上海汽配2023年10月25日6个月新股流通受限14.2318.192924,155.165,311.48-603119浙江荣泰2023年7月21日6个月新股流通受限15.3223.872263,462.325,394.62-603193润本股份2023年10月9日6个月新股流通受限17.3816.663035,266.145,047.98-603231索宝蛋白2023年12月6日6个月新股流通21.2921.531613,427.693,466.33-鹏华环保产业股票2023年年度报告第50页共84页受限603270金帝股份2023年8月25日6个月新股流通受限21.7729.581954,245.155,768.10-603273天元智能2023年10月16日6个月新股流通受限9.5018.971781,691.003,376.66-603276恒兴新材2023年9月18日6个月新股流通受限25.7324.881343,447.823,333.92-603296华勤技术2023年8月1日6个月新股流通受限80.8077.7557746,621.6044,861.75-603373安邦护卫2023年12月13日6个月新股流通受限19.1034.75881,680.803,058.00-688347华虹公司2023年7月27日6个月新股流通受限52.0042.0644,9382,336,776.001,890,092.28-688450光格科技2023年7月17日6个月新股流通受限53.0936.421678,866.036,082.14-鹏华环保产业股票2023年年度报告第51页共84页688548广钢气体2023年8月8日6个月新股流通受限9.8712.754,04839,953.7651,612.00-688549中巨芯-U2023年8月30日6个月新股流通受限5.188.094,29422,242.9234,738.46-688563航材股份2023年7月12日6个月新股流通受限78.9960.491,14990,759.5169,503.01-688573信宇人2023年8月9日6个月新股流通受限23.6828.802856,748.808,208.00-688582芯动联科2023年6月21日6个月新股流通受限26.7438.6764817,327.5225,058.16-688591泰凌微2023年8月18日6个月新股流通受限24.9828.0268117,011.3819,081.62-688602康鹏科技2023年7月13日6个月新股流通受限8.6611.061,0669,231.5611,789.96-688603天承2023年66个月新股55.0074.141407,700.0010,379.60-鹏华环保产业股票2023年年度报告第52页共84页科技月30日流通受限688612威迈斯2023年7月19日6个月新股流通受限47.2937.9742219,956.3816,023.34-688627精智达2023年7月11日6个月新股流通受限46.7787.7222210,382.9419,473.84-688638誉辰智能2023年7月4日6个月新股流通受限83.9059.6814111,829.908,414.88-688646逸飞激光2023年7月21日6个月新股流通受限46.8036.0721910,249.207,899.33-688648中邮科技2023年11月6日6个月新股流通受限15.1821.433034,599.546,493.29-688651盛邦安全2023年7月19日6个月新股流通受限39.9046.051787,102.208,196.90-688652京仪装备2023年11月22日6个月新股流通31.9552.2541613,291.2021,736.00-鹏华环保产业股票2023年年度报告第53页共84页受限688653康希通信2023年11月10日6个月新股流通受限10.5015.996486,804.0010,361.52-688657浩辰软件2023年9月25日6个月新股流通受限103.4078.2310110,443.407,901.23-688671碧兴物联2023年8月2日6个月新股流通受限36.1234.302268,163.127,751.80-688693锴威特2023年8月10日6个月新股流通受限40.8343.411787,267.747,726.98-688702盛科通信-U2023年9月6日6个月新股流通受限42.6648.1854923,420.3426,450.82-688716中研股份2023年9月13日6个月新股流通受限29.6636.392677,919.229,716.13-688719爱科赛博2023年9月20日6个月新股流通受限69.9860.1019413,576.1211,659.40-鹏华环保产业股票2023年年度报告第54页共84页688720艾森股份2023年11月29日6个月新股流通受限28.0349.841654,624.958,223.60-注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起约定限售期内不得转让。3、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后6个月内不得转让。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：无。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：无。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金为股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关鹏华环保产业股票2023年年度报告第55页共84页的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行股份有限公司及其他具有基金托管资格的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2023年12月31日，本基金未持有信用类债券（2022年12月31日：未持有）。7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第56页共84页7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资注：无。7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资注：无。7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资注：无。7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资注：无。7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资注：无。7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时或于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。于2023年12月31日，本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。鹏华环保产业股票2023年年度报告第57页共84页7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析注：无。7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（自2017年10月1日起施行）等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。鹏华环保产业股票2023年年度报告第58页共84页7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2023年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金86,263,230.97---86,263,230.97结算备付金15,113,295.26---15,113,295.26存出保证金269,557.14---269,557.14交易性金融资产---1,377,890,439.371,377,890,439.37买入返售金融资产163,848,242.05---163,848,242.05应收申购款---781,188.87781,188.87应收清算款---149,588.66149,588.66资产总计265,494,325.42--1,378,821,216.901,644,315,542.32负债应付赎回款---2,754,238.572,754,238.57应付管理人报酬---1,609,428.461,609,428.46应付托管费---268,238.08268,238.08应付清算款---91,020.7691,020.76其他负债---981,482.59981,482.59负债总计---5,704,408.465,704,408.46利率敏感度缺口265,494,325.42--1,373,116,808.441,638,611,133.86上年度末2022年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产货币资金199,979,115.27---199,979,115.27结算备付金17,035,529.88---17,035,529.88存出保证金881,729.73---881,729.73交易性金融资产---2,635,761,375.142,635,761,375.14鹏华环保产业股票2023年年度报告第59页共84页买入返售金融资产385,663,623.31---385,663,623.31应收申购款---1,386,550.001,386,550.00应收清算款---32,453,056.5832,453,056.58资产总计603,559,998.19--2,669,600,981.723,273,160,979.91负债应付赎回款---2,723,705.852,723,705.85应付管理人报酬---4,067,602.284,067,602.28应付托管费---677,933.73677,933.73应付清算款---49,643,695.3849,643,695.38应交税费---46.7046.70其他负债---1,694,571.271,694,571.27负债总计---58,807,555.2158,807,555.21利率敏感度缺口603,559,998.19--2,610,793,426.513,214,353,424.70注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析注：于2023年12月31日，本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券公允价值占基金资产净值的比例为0.00%，因此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.2.1外汇风险敞口注:无。7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析注：无。7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券投资品种，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金鹏华环保产业股票2023年年度报告第60页共84页管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：股票（含存托凭证）资产占基金资产的80%－95%，投资于环保产业的上市公司发行的股票（含存托凭证）占非现金资产的比例不低于80%；基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%；投资于现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资范围会做相应调整。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR（ValueatRisk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资1,377,890,439.3784.092,635,761,375.1482.00交易性金融资产－基金投资----交易性金融资产－债券投资----交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计1,377,890,439.3784.092,635,761,375.1482.00注：债券投资为可转债、可交换债券投资。7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变。分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）鹏华环保产业股票2023年年度报告第61页共84页本期末（2023年12月31日）上年度末（2022年12月31日）比较基准上涨5%资产净值变动74,065,223.25149,371,003.65比较基准下降5%资产净值变动-74,065,223.25-149,371,003.65注：无。7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。7.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日第一层次1,374,710,264.122,613,087,736.30第二层次--第三层次3,180,175.2522,673,638.84合计1,377,890,439.372,635,761,375.147.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可鹏华环保产业股票2023年年度报告第62页共84页观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额-22,673,638.8422,673,638.84当期购买-40,699,997.6540,699,997.65当期出售/结算---转入第三层次-5,007,492.445,007,492.44转出第三层次-66,701,490.4666,701,490.46当期利得或损失总额-1,500,536.781,500,536.78其中：计入损益的利得或损失-1,500,536.781,500,536.78计入其他综合收益的利得或损失---期末余额-3,180,175.253,180,175.25期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益--273,246.08-273,246.08项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额-2,720,676.232,720,676.23当期购买-23,899,988.9523,899,988.95当期出售/结算---转入第三层次-5,804,842.275,804,842.27转出第三层次-9,831,791.679,831,791.67当期利得或损失总额-79,923.0679,923.06其中：计入损益的利得或损失-79,923.0679,923.06计入其他综合收益的利得或损失---期末余额-22,673,638.8422,673,638.84鹏华环保产业股票2023年年度报告第63页共84页期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益--3,126,318.74-3,126,318.747.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况单位：人民币元项目本期末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系流通受限股票3,180,175.25平均价格亚式期权模型预期波动率0.1855-2.1988负相关项目上年度末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系流通受限股票22,673,638.84平均价格亚式期权模型预期波动率0.2063-2.4756负相关7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明无。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资1,377,890,439.3783.80其中：股票1,377,890,439.3783.802基金投资--3固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--鹏华环保产业股票2023年年度报告第64页共84页4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产163,848,242.059.96其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计101,376,526.236.178其他各项资产1,200,334.670.079合计1,644,315,542.32100.008.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业--B采矿业574.560.00C制造业1,364,598,122.7583.28D电力、热力、燃气及水生产和供应业68,461.110.00E建筑业17,201.300.00F批发和零售业206,882.280.01G交通运输、仓储和邮政业169,670.520.01H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业12,385,856.990.76J金融业176.800.00K房地产业--L租赁和商务服务业36,981.400.00M科学研究和技术服务业242,022.870.01N水利、环境和公共设施管理业121,097.570.01O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作20,785.860.00R文化、体育和娱乐业22,605.360.00S综合--合计1,377,890,439.3784.098.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合注：无。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元鹏华环保产业股票2023年年度报告第65页共84页序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）1603806福斯特6,448,674156,509,317.989.552300750宁德时代897,921146,594,582.468.953300724捷佳伟创1,735,696128,458,860.967.844300274阳光电源1,279,303112,054,149.776.845688516奥特维1,237,152111,962,256.006.836600312平高电气5,967,02975,721,598.014.627002028思源电气1,227,90063,899,916.003.908002050三花智控1,879,20055,248,480.003.379601012隆基绿能2,169,20049,674,680.003.0310000400许继电气2,105,90046,245,564.002.8211603596伯特利653,75745,305,360.102.7612002920德赛西威285,44436,967,852.442.2613002459晶澳科技1,576,35332,662,034.161.9914603501韦尔股份305,60032,610,576.001.9915688472阿特斯2,568,56232,440,938.061.9816002851麦格米特1,240,59230,518,563.201.8617601126四方股份2,100,80029,747,328.001.8218002850科达利336,10028,387,006.001.7319603606东方电缆528,69122,601,540.251.3820688032禾迈股份78,94621,315,420.001.3021002756永兴材料343,10017,913,251.001.0922688612威迈斯432,52216,846,318.341.0323002709天赐材料606,40015,208,512.000.9324002368太极股份395,90011,690,927.000.7125301160翔楼新材251,69210,628,953.160.6526688408中信博138,9619,970,451.750.6127300782卓胜微64,3009,066,300.000.5528688270臻镭科技116,8897,992,869.820.4929603191望变电气412,0006,398,360.000.3930688347华虹公司44,9381,890,092.280.1231688006杭可科技48,5611,140,212.280.0732688563航材股份11,486702,127.410.0433301526国际复材97,225527,153.410.0334603296华勤技术5,767459,490.850.0335301291明阳电气12,054341,851.440.0236688502茂莱光学1,509327,437.910.0237301039中集车辆31,564296,070.320.0238688702盛科通信-U5,488278,092.870.0239688652京仪装备4,157247,131.250.0240301559中集环科13,144247,080.540.0241688486龙迅股份1,887224,118.990.0142688223晶科能源25,014221,624.040.01鹏华环保产业股票2023年年度报告第66页共84页43301498乖宝宠物5,531219,635.110.0144688190云路股份3,026216,752.380.0145688581安杰思1,629203,315.490.0146601083锦江航运12,630155,955.240.0147301393昊帆生物2,597155,679.570.0148688376美埃科技3,713141,056.870.0149301508中机认检4,186140,801.390.0150301332德尔玛11,211136,998.420.0151688249晶合集成7,405127,736.250.0152688719爱科赛博1,939123,723.300.0153688631莱斯信息3,357118,334.250.0154688443智翔金泰-U2,765110,461.750.0155301568思泰克2,456109,572.880.0156688720艾森股份1,64497,348.140.0157301418协昌科技1,88697,069.970.0158301272英华特1,72993,756.660.0159688480赛恩斯2,30289,133.440.0160688638誉辰智能1,40184,216.480.0161688657浩辰软件1,00882,656.170.0162603062麦加芯彩1,25877,966.140.0063688469芯联集成-U13,80069,276.000.0064301358湖南裕能2,02368,680.850.0065603107上海汽配2,92066,438.760.0066688361中科飞测-U83161,851.330.0067688450光格科技1,66261,217.740.0068001306夏厦精密63156,221.590.0069603193润本股份3,02254,479.400.0070603119浙江荣泰2,25354,448.020.0071001326联域股份98653,715.670.0072688548广钢气体4,04851,612.000.0073603273天元智能1,77243,322.300.0074001358兴欣新材86741,281.920.0075603231索宝蛋白1,61037,546.810.0076603373安邦护卫87636,981.400.0077688352颀中科技2,36136,383.010.0078301487盟固利86735,512.320.0079688531日联科技34634,973.680.0080603276恒兴新材1,33634,970.560.0081688549中巨芯-U4,29434,738.460.0082688146中船特气1,01134,384.110.0083001286陕西能源3,76732,207.850.0084601061中信金属4,01630,963.360.0085688507索辰科技22230,358.500.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第67页共84页86301301川宁生物3,57430,021.600.0087001287中电港1,38628,870.380.0088301297富乐德1,01527,364.400.0089301348蓝箭电子61327,321.410.0090688582芯动联科64825,058.160.0091603071物产环能1,62724,730.400.0092688570天玛智控88424,053.640.0093688543国科军工41022,919.000.0094301486致尚科技48222,774.500.0095301511德福科技98222,261.940.0096688728格科微1,07421,984.780.0097301525儒竞科技26621,668.360.0098301262海看股份69221,555.800.0099603206嘉环科技1,21021,550.100.00100603172万丰股份1,22021,508.600.00101301371敷尔佳56421,195.120.00102688478晶升股份40220,904.000.00103301303真兰仪表1,05820,832.020.00104301293三博脑科33320,785.860.00105301370国科恒泰1,24019,852.400.00106301421波长光电33219,710.840.00107301558三态股份1,45819,537.200.00108688627精智达22219,473.840.00109688591泰凌微68119,081.620.00110688234天岳先进28819,028.160.00111300904威力传动30418,705.120.00112301377鼎泰高科77018,210.500.00113301488豪恩汽电26218,101.580.00114001376百通能源80417,897.040.00115301096百诚医药27217,707.200.00116301187欧圣电气87617,441.160.00117603005晶方科技79417,436.240.00118688562航天软件72617,424.000.00119688458美芯晟22117,008.160.00120301381赛维时代57116,952.990.00121301172君逸数码43816,714.080.00122301015百洋医药46216,567.320.00123301345涛涛车业26616,199.400.00124301322绿通科技39216,134.720.00125601096宏盛华源3,91815,907.080.00126301152天力锂能43315,839.140.00127688629华丰科技70815,505.200.00128001300三柏硕76315,473.640.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第68页共84页129688334西高院88815,389.040.00130688535华海诚科16114,937.580.00131301151冠龙节能72514,840.750.00132301338凯格精机36014,760.000.00133301382蜂助手40814,532.960.00134301004嘉益股份31214,180.400.00135688593新相微95914,116.480.00136301408华人健康87914,020.050.00137301439泓淋电力94913,874.380.00138301510固高科技39613,863.960.00139603097江苏华辰57713,842.230.00140603235天新药业57213,750.880.00141603162海通发展77413,715.280.00142301277新天地65913,713.790.00143001319铭科精技53613,705.520.00144301317鑫磊股份69413,644.040.00145301507民生健康85113,488.350.00146301132满坤科技46813,436.280.00147603173福斯达58813,241.760.00148688433华曙高科41813,062.500.00149301566达利凯普57612,752.640.00150301349信德新材27012,711.600.00151688523航天环宇47212,659.040.00152301398星源卓镁25512,568.950.00153301360荣旗科技13412,542.400.00154301456盘古智能40712,368.730.00155001229魅视科技34712,353.200.00156301361众智科技51712,325.280.00157301115建科股份68512,261.500.00158001278一彬科技47312,260.160.00159301419阿莱德33012,243.000.00160301141中科磁业26212,193.480.00161301100风光股份59912,147.720.00162688620安凯微1,01612,009.120.00163301112信邦智能39911,958.030.00164301315威士顿22611,946.360.00165301320豪江智能64211,857.740.00166301180万祥科技65411,830.860.00167688602康鹏科技1,06611,789.960.00168301185鸥玛软件57811,768.080.00169301281科源制药33811,505.520.00170301459丰茂股份27711,491.080.00171301550斯菱股份26011,328.200.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第69页共84页172301292海科新源58311,281.050.00173301399英特科技29311,213.110.00174301251威尔高32111,103.390.00175300814中富电路32811,053.600.00176301052果麦文化25211,032.560.00177301318维海德30910,941.690.00178301190善水科技57510,907.750.00179301282金禄电子43410,845.660.00180301298东利机械63410,778.000.00181301499维科精密37110,733.030.00182001366播恩集团64510,623.150.00183301199迈赫股份40210,552.500.00184301259艾布鲁62810,380.840.00185688603天承科技14010,379.600.00186688653康希通信64810,361.520.00187603130云中马48010,344.000.00188688789宏华数科10310,290.730.00189603135中重科技62810,274.080.00190001268联合精密40910,225.000.00191301528多浦乐14810,198.680.00192301329信音电子45810,181.340.00193301030仕净科技24210,091.400.00194301261恒工精密19810,068.300.00195301376致欧科技42010,046.400.00196601065江盐集团87510,010.000.00197301222浙江恒威3329,870.360.00198301202朗威股份3069,730.800.00199301166优宁维2539,720.260.00200688716中研股份2679,716.130.00201603280南方路机3639,706.620.00202301108洁雅股份2809,671.200.00203301386未来电器3789,612.540.00204301357北方长龙1909,591.200.00205301413安培龙1649,543.160.00206301500飞南资源4559,504.950.00207001296长江材料4039,482.590.00208603051鹿山新材2729,446.560.00209001333光华股份4269,431.640.00210301220亚香股份2859,419.250.00211001331胜通能源5399,410.940.00212301516中远通6049,368.040.00213301135瑞德智能3769,332.320.00214301111粤万年青3799,308.240.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第70页共84页215603170宝立食品5429,165.220.00216301020密封科技4219,148.330.00217001238浙江正特3749,114.380.00218301045天禄科技3359,112.000.00219301290东星医疗3309,104.700.00220301285鸿日达5659,028.700.00221001299美能能源5768,945.280.00222001222源飞宠物6088,937.600.00223301519舜禹股份4428,932.820.00224301313凡拓数创2478,906.820.00225301048金鹰重工8438,885.220.00226301518长华化学3858,858.850.00227301428世纪恒通2298,850.850.00228001368通达创智3518,806.590.00229001256炜冈科技4748,773.740.00230601133柏诚股份6648,744.880.00231301359东南电子3288,728.080.00232301125腾亚精工4588,665.360.00233301126达嘉维康6628,625.860.00234301028东亚机械7338,598.090.00235301288清研环境4528,578.960.00236301009可靠股份8018,538.660.00237301355南王科技5638,529.450.00238301520万邦医药1608,438.400.00239301323新莱福2288,433.720.00240301265华新环保8198,394.750.00241301316慧博云通3598,343.160.00242301138华研精机2858,265.000.00243301373凌玮科技2778,213.050.00244688573信宇人2858,208.000.00245301489思泉新材1288,206.080.00246688651盛邦安全1788,196.900.00247001234泰慕士3338,145.180.00248301110青木股份2028,122.420.00249301517陕西华达1858,082.650.00250603151邦基科技5358,073.150.00251301193家联科技4758,065.500.00252603182嘉华股份5468,064.420.00253301578辰奕智能1188,061.760.00254301548崇德科技1368,022.640.00255603065宿迁联盛5818,006.180.00256688646逸飞激光2197,899.330.00257301133金钟股份2867,885.020.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第71页共84页258001336楚环科技2747,869.280.00259688671碧兴物联2267,751.800.00260688479友车科技3327,742.240.00261600111北方稀土4007,736.000.00262688693锴威特1787,726.980.00263301283聚胶股份2357,726.800.00264301118恒光股份3157,695.450.00265301021英诺激光2907,629.900.00266301170锡南科技2507,607.500.00267301163宏德股份2777,506.700.00268603272联翔股份4437,477.840.00269301533威马农机2257,461.000.00270300994久祺股份5047,408.800.00271301116益客食品5777,397.140.00272001231农心科技3557,394.650.00273301276嘉曼服饰3037,387.140.00274688429时创能源3467,331.740.00275301555惠柏新材2247,266.560.00276603150万朗磁塑2507,262.500.00277301197工大科雅3807,140.200.00278301295美硕科技2157,135.850.00279301388欣灵电气2927,121.880.00280301337亚华电子2327,101.520.00281301233盛帮股份1587,018.360.00282301231荣信文化2756,998.750.00283301161唯万密封3466,996.120.00284301505苏州规划1946,947.140.00285301011华立科技2966,926.400.00286301529福赛科技1826,894.160.00287301182凯旺科技2946,873.720.00288301319唯特偶1156,717.150.00289301300远翔新材2116,673.930.00290301515港通医疗2306,502.100.00291688648中邮科技3036,493.290.00292301157华塑科技1506,420.000.00293001378德冠新材2056,410.350.00294301309万得凯2286,372.600.00295301066万事利4826,208.160.00296301078孩子王7566,206.760.00297301228实朴检测3736,184.340.00298301026浩通科技2036,181.350.00299301158德石股份3836,162.470.00300603004鼎龙科技1956,082.050.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第72页共84页301301016雷尔伟2756,066.500.00302603270金帝股份1955,768.100.00303301062上海艾录5235,658.860.00304688259创耀科技805,434.400.00305301098金埔园林4605,432.600.00306301198喜悦智行4435,378.020.00307301032新柴股份5135,196.690.00308301007德迈仕3035,123.730.00309301012扬电科技2384,807.600.00310603125常青科技1604,803.200.00311688102斯瑞新材3604,748.400.00312301033迈普医学1084,702.320.00313300998宁波方正2014,639.080.00314301025读客文化4034,574.050.00315301040中环海陆2414,571.770.00316300774倍杰特4444,568.760.00317301036双乐股份2054,544.850.00318301049超越科技1964,539.360.00319301068大地海洋1444,377.600.00320301053远信工业1554,318.300.00321688148芳源股份5544,249.180.00322603075热威股份1824,242.420.00323301037保立佳2124,225.160.00324001328登康口腔1454,104.950.00325301010晶雪节能2184,074.420.00326300995奇德新材1914,062.570.00327001282三联锻造1053,797.850.00328001239永达股份1893,764.880.00329301027华蓝集团2863,577.860.00330300854中兰环保2033,542.350.00331688793倍轻松993,331.350.00332300973立高食品602,913.000.00333001324长青科技1142,766.780.00334603137恒尚节能1392,727.180.00335301046能辉科技902,440.800.00336001367海森药业552,417.800.00337301072中捷精工812,045.250.00338001266宏英智能661,933.800.00339688267中触媒911,749.020.00340603215比依股份751,297.500.00341603070万控智造751,204.500.00342301136招标股份72910.800.00343301069凯盛新材39835.380.00鹏华环保产业股票2023年年度报告第73页共84页344603122合富中国98788.900.00345001308康冠科技22615.560.00346603132金徽股份42574.560.00347603176汇通集团48296.640.00348001313粤海饲料32275.840.00349001227兰州银行68176.800.00350688173希荻微9158.310.008.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1300724捷佳伟创139,419,208.454.342002756永兴材料104,490,527.803.253688223晶科能源101,511,725.703.164601012隆基绿能89,440,022.302.785000400许继电气74,250,704.002.316300118东方日升72,355,347.642.257002466天齐锂业68,834,893.792.148688472阿特斯67,629,206.532.109688006杭可科技63,946,638.631.9910600312平高电气62,508,790.701.9411002028思源电气56,829,858.001.7712603606东方电缆56,528,874.691.7613002050三花智控50,970,221.001.5914603596伯特利50,038,192.701.5615301266宇邦新材49,707,684.301.5516001311多利科技48,657,640.931.5117002812恩捷股份47,237,584.021.4718002709天赐材料46,211,800.391.4419301155海力风电45,923,963.691.4320688503聚和材料44,433,753.031.38注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)1601012隆基绿能248,099,643.727.722300014亿纬锂能191,999,801.605.973002459晶澳科技157,567,522.204.904688599天合光能126,434,965.543.93鹏华环保产业股票2023年年度报告第74页共84页5300118东方日升123,418,241.033.846300750宁德时代103,703,082.003.237688503聚和材料98,731,713.213.078002756永兴材料86,327,311.722.699002466天齐锂业68,375,570.882.1310300316晶盛机电61,832,342.211.9211688223晶科能源61,629,595.671.9212688036传音控股54,696,372.831.7013002011盾安环境50,448,584.611.5714600487亨通光电44,897,619.771.4015688680海优新材44,784,266.661.3916301266宇邦新材44,606,185.861.3917002812恩捷股份40,106,012.501.2518000988华工科技39,066,655.501.2219002430杭氧股份39,029,234.211.2120301155海力风电38,585,594.371.20注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本（成交）总额2,245,686,957.09卖出股票收入（成交）总额2,647,569,692.86注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合注：无。8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细注：无。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细注：无。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细注：无。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第75页共84页8.10本基金投资股指期货的投资政策本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。8.11.2本期国债期货投资评价本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。8.12投资组合报告附注8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司在报告编制日前一年内受到中华人民共和国皇岗海关的处罚。思源电气股份有限公司在报告编制日前一年内受到中华人民共和国洋山港海事局的处罚。以上证券的投资已执行内部严格的投资决策流程，符合法律法规和公司制度的规定。8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。8.12.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金269,557.142应收清算款149,588.663应收股利-4应收利息-5应收申购款781,188.876其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计1,200,334.678.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细注：无。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明注：无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第76页共84页8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人户数（户）户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例（%）持有份额占总份额比例（%）108,8745,021.3797,188,672.0517.78449,507,619.5882.229.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管理人所有从业人员持有本基金618,346.760.1131注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金10~50本基金基金经理持有本开放式基金0~10注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况注：无。§10开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日（2014年3月7日）基金份额总额841,094,897.79本报告期期初基金份额总额734,004,753.98本报告期基金总申购份额139,570,916.11减：本报告期基金总赎回份额326,879,378.46鹏华环保产业股票2023年年度报告第77页共84页本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额546,696,291.63§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动基金管理人的重大人事变动：无。基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变未改变11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用100,000.00元，该审计机构已提供审计服务的年限为10年。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况注：无。11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况注：根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况；本行或者本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案鹏华环保产业股票2023年年度报告第78页共84页调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况；本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例(%)佣金占当期佣金总量的比例(%)国投证券2608,537,710.6312.62561,349.4812.84-东方财富证券2523,438,831.5810.85457,469.6210.46-东方证券1487,928,370.1510.12449,530.6910.28-中金公司2456,211,025.309.46420,308.109.61-东海证券1446,986,900.389.27373,280.928.54-华创证券1351,913,606.047.30326,022.817.46-海通证券3333,503,715.706.91307,248.647.03本报告期新增中信证券2317,028,235.406.57280,991.736.43-天风证券1306,493,248.696.35282,372.026.46-中信建投证券2263,504,630.555.46242,768.535.55-国信证券2166,304,413.303.45154,257.823.53-中金财富2139,316,562.122.89127,544.032.92-广发证券1107,726,601.082.2399,249.502.27-长江证券1103,501,156.642.1595,355.082.18-方正证券276,069,438.311.5870,598.701.61-国金证券167,968,241.761.4162,619.501.43-光大证券125,163,370.650.5223,185.530.53-招商证券121,861,503.150.4520,282.090.46-中泰证券210,321,937.360.219,509.550.22-国泰君安26,460,676.000.135,952.340.14-申万宏源证券23,413,765.450.073,145.130.07本报告期新增长城证券1-----东莞证券2-----国联证券1-----鹏华环保产业股票2023年年度报告第79页共84页国新证券1-----华西证券1-----平安证券2-----瑞信方正1-----瑞银证券1-----上海证券1-----西部证券1-----湘财证券1-----诚通证券1-----兴业证券1-----银河证券1-----中航证券2-----注：交易单元选择的标准和程序：1)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。2)选择交易单元的程序：我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例(%)成交金额占当期债券回购成交成交金额占当期权证成交总额鹏华环保产业股票2023年年度报告第80页共84页总额的比例(%)的比例(%)国投证券--777,483,000.002.18--东方财富证券--1,892,737,000.005.31--东方证券------中金公司--1,648,769,000.004.62--东海证券------华创证券7,916,820.2420.617,910,647,000.0022.19--海通证券10,269,340.9726.742,842,998,000.007.97--中信证券--5,136,218,000.0014.41--天风证券--4,341,086,000.0012.18--中信建投证券--472,141,000.001.32--国信证券--1,975,105,000.005.54--中金财富20,222,201.2652.65----广发证券--1,135,849,000.003.19--长江证券--2,373,310,000.006.66--方正证券--635,805,000.001.78--国金证券------光大证券--2,073,698,000.005.82--招商证券--1,458,017,000.004.09--中泰证券------国泰君安--208,238,000.000.58--申万宏源证券--187,605,000.000.53--长城证券------东莞证券------国联证券------国新证券------华西证券------平安证券------瑞信方正------瑞银证券------上海证券------西部证券------湘财证券------诚通证券------鹏华环保产业股票2023年年度报告第81页共84页兴业证券--582,944,000.001.64--银河证券------中航证券------11.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1鹏华基金管理有限公司澄清公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年01月04日2关于调整旗下部分基金参与中国工商银行股份有限公司申购、定期定额申购费率优惠活动时间的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年01月05日3鹏华环保产业股票型证券投资基金2022年第4季度报告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年01月20日4关于鹏华基金管理有限公司旗下部分基金申购中润光学首次公开发行A股的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年02月10日5鹏华基金管理有限公司关于旗下基金投资非公开发行股票的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年02月11日6鹏华环保产业股票型证券投资基金更新的招募说明书《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年03月08日7鹏华环保产业股票型证券投资基金基金产品资料概要（更新）《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年03月08日8鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与东方财富证券股份有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年03月14日9鹏华环保产业股票型证券投资基金2022年年度报告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年03月30日10鹏华基金管理有限公司关于新增人民币直销资金专户的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年04月07日11鹏华环保产业股票型证券投资基金2023年第1季度报告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年04月21日12关于鹏华基金管理有限公司旗下部分基金申购航天软件首次公开发行A股的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年05月17日13鹏华基金管理有限公司关于旗下基金《证券时报》、基金管理2023年05月19日鹏华环保产业股票2023年年度报告第82页共84页持有的股票估值方法变更的提示性公告人网站及中国证监会基金电子披露网站14鹏华基金管理有限公司关于注意防范以协助办理贷款为借口进行诈骗活动的风险提示《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年06月03日15鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与国海证券股份有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年06月05日16鹏华基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票停牌后估值方法变更的提示性公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年06月06日17鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与北京中植基金销售有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年06月20日18关于鹏华基金管理有限公司旗下部分基金申购豪恩汽电首次公开发行A股的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年06月28日19鹏华基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年07月08日20鹏华环保产业股票型证券投资基金托管协议《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年07月08日21鹏华环保产业股票型证券投资基金基金合同《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年07月08日22鹏华环保产业股票型证券投资基金更新的招募说明书（2023年第1号）《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年07月12日23鹏华环保产业股票型证券投资基金基金产品资料概要（更新）《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年07月12日24鹏华环保产业股票型证券投资基金2023年第2季度报告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年07月20日25鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与部分销售机构申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年08月07日26鹏华基金管理有限公司关于运用固有资金投资旗下基金的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年08月21日27鹏华基金管理有限公司关于旗下基金《证券时报》、基金管理2023年08月22日鹏华环保产业股票2023年年度报告第83页共84页持有的股票停牌后估值方法变更的提示性公告人网站及中国证监会基金电子披露网站28关于鹏华基金管理有限公司旗下部分基金申购金帝股份首次公开发行A股的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年08月26日29鹏华环保产业股票型证券投资基金2023年中期报告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年08月30日30鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与国金证券股份有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年09月27日31鹏华基金管理有限公司澄清公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年10月13日32鹏华环保产业股票型证券投资基金2023年第3季度报告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年10月24日33鹏华基金管理有限公司关于运用固有资金投资旗下基金的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年11月07日34鹏华环保产业股票型证券投资基金基金产品资料概要（更新）《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年11月10日35鹏华基金管理有限公司关于旗下部分基金参与南京证券股份有限公司申购（含定期定额投资）费率优惠活动的公告《证券时报》、基金管理人网站及中国证监会基金电子披露网站2023年11月16日注：无。§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况注：无。12.2影响投资者决策的其他重要信息无。鹏华环保产业股票2023年年度报告第84页共84页§13备查文件目录13.1备查文件目录（一）《鹏华环保产业股票型证券投资基金基金合同》;（二）《鹏华环保产业股票型证券投资基金托管协议》;（三）《鹏华环保产业股票型证券投资基金2023年年度报告》（原文）。13.2存放地点深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。13.3查阅方式投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理人网站（http://www.phfund.com.cn）查阅。投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。鹏华基金管理有限公司2024年3月28日