华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：华夏基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：二〇二四年三月二十八日华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告1§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告21.2目录§1重要提示及目录......................................................................................................................................1§2基金简介..................................................................................................................................................3§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...................................................................................43.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................43.2基金净值表现....................................................................................................................................53.3过去三年基金的利润分配情况........................................................................................................8§4管理人报告..............................................................................................................................................8§5托管人报告............................................................................................................................................16§6审计报告................................................................................................................................................16§7年度财务报表........................................................................................................................................187.1资产负债表......................................................................................................................................187.2利润表..............................................................................................................................................207.3净资产变动表..................................................................................................................................217.4报表附注..........................................................................................................................................22§8投资组合报告........................................................................................................................................548.1期末基金资产组合情况..................................................................................................................548.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................................................................558.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................568.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................698.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................718.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................................718.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................718.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................718.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................................718.10本基金投资股指期货的投资政策................................................................................................718.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................................718.12投资组合报告附注........................................................................................................................71§9基金份额持有人信息............................................................................................................................729.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................729.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................729.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......................................73§10开放式基金份额变动..........................................................................................................................73§11重大事件揭示......................................................................................................................................73§12影响投资者决策的其他重要信息......................................................................................................77§13备查文件目录......................................................................................................................................77华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告3§2基金简介2.1基金基本情况基金名称华夏中证500指数增强型证券投资基金基金简称华夏中证500指数增强基金主代码007994交易代码007994基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年3月25日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额3,262,926,503.67份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C下属分级基金的交易代码007994007995报告期末下属分级基金的份额总额2,188,593,749.33份1,074,332,754.34份2.2基金产品说明投资目标本基金力争实现超越标的指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。同时力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年跟踪误差不超过7.75%。投资策略主要投资策略包括资产配置策略，股票投资策略，债券投资策略，资产支持证券投资策略，衍生品投资策略，融资、转融通投资策略等。在股票投资策略上，本基金作为增强型的指数基金，一方面采用指数化被动投资以追求有效跟踪标的指数，另一方面采用量化模型调整投资组合力求超越标的指数表现。业绩比较基准中证500指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%。风险收益特征本基金是一只股票指数增强型基金，属于中高风险、中高收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名李彬任航联系电话400-818-6666010-66060069电子邮箱service@ChinaAMC.comtgxxpl@abchina.com客户服务电话400-818-666695599传真010-63136700010-68121816注册地址北京市顺义区安庆大街甲3号北京市东城区建国门内大街69号华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告4院办公地址北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9邮政编码100033100031法定代表人张佑君谷澍2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.ChinaAMC.com基金年度报告备置地点基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼注册登记机构华夏基金管理有限公司北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C本期已实现收益89,842,857.0218,908,032.46-188,600,392.79-49,763,898.50156,222,486.4461,769,025.52本期利润46,791,102.65-19,960,725.42-267,395,425.58-69,573,143.17204,250,399.2070,470,028.43加权平均基金份额本期利润0.0294-0.0301-0.2046-0.19920.26040.2593本期加权平均净值利润率1.70%-1.76%-12.58%-12.34%14.75%14.80%本期基金份额净值增3.18%2.77%-10.41%-10.76%30.07%29.56%华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告5长率3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C期末可供分配利润1,498,049,773.06708,524,577.10880,012,398.60229,290,674.291,086,798,958.35278,290,905.62期末可供分配基金份额利润0.68450.65950.63260.61480.79230.7800期末基金资产净值3,686,643,522.391,782,857,331.442,271,138,748.15602,248,049.762,499,460,617.04645,579,558.88期末基金份额净值1.68451.65951.63261.61481.82221.80953.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C基金份额累计净值增长率68.45%65.95%63.26%61.48%82.22%80.95%注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华夏中证500指数增强A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-2.67%0.70%-4.36%0.82%1.69%-0.12%过去六个月-4.53%0.70%-9.01%0.81%4.48%-0.11%过去一年3.18%0.69%-7.01%0.78%10.19%-0.09%过去三年20.24%1.03%-13.83%1.03%34.07%0.00%自基金合同生效起至今68.45%1.08%6.58%1.09%61.87%-0.01%华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告6华夏中证500指数增强C阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-2.77%0.70%-4.36%0.82%1.59%-0.12%过去六个月-4.72%0.71%-9.01%0.81%4.29%-0.10%过去一年2.77%0.69%-7.01%0.78%9.78%-0.09%过去三年18.82%1.03%-13.83%1.03%32.65%0.00%自基金合同生效起至今65.95%1.08%6.58%1.09%59.37%-0.01%3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较华夏中证500指数增强型证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图(2020年3月25日至2023年12月31日)华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告73.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华夏中证500指数增强型证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告8注：本基金合同于2020年3月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3过去三年基金的利润分配情况本基金过去三年无利润分配事项。§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州、青岛、武汉及沈阳设有分公司，在香港、深圳、上海、北京设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人、境内首只沪港通ETF基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、首批个人养老金基金管理人、境内首批中日互通ETF基金管理人、首批商品期货ETF基金管理人、首批公募MOM基金管理人、首批纳入互联互通ETF基金管理人、首批北交所主题基金管理人以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人、公募REITs管理人，国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告9的基金管理公司之一。华夏基金是境内权益ETF管理规模最大的基金管理公司之一，在指数基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖宽基、港股、行业主题、策略、跨境、商品等较为完整的指数产品线。华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2023年12月31日，华夏基金旗下多只产品近1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：主动权益产品：在北交所主题偏股型基金(A类)中华夏北交所创新中小企业精选两年定开混合发起式排名第1/10；在对冲策略绝对收益目标基金(A类)中华夏安泰对冲策略3个月定开混合排名第1/22；在消费行业偏股型基金(A类)中华夏网购精选混合(A类)排名第2/68、华夏消费升级混合(A类)排名第11/68、华夏消费龙头混合(A类)排名第13/68、华夏新兴消费混合(A类)排名第21/68；在低碳环保行业股票型基金(A类)中华夏节能环保股票(A类)排名第3/10；在增强规模指数股票型基金(A类)中华夏中证500指数增强(A类)排名第3/145、华夏中证500指数智选增强(A类)排名第4/145、华夏中证1000指数增强(A类)排名第20/145；在TMT与信息技术行业偏股型基金(A类)中华夏数字经济龙头混合发起式(A类)排名第4/30；在新能源主题股票型基金(A类)中华夏能源革新股票(A类)排名第4/14；在汽车主题行业偏股型基金(A类)中华夏新能源车龙头混合发起式(A类)排名第4/13；在灵活配置型基金(基准股票比例30%-60%)(A类)中华夏新锦绣混合(A类)排名第4/421、华夏稳增混合排名第10/421；在偏股型基金(股票上限95%)(A类)中华夏磐锐一年定开混合(A类)排名第4/216、华夏磐利一年定开混合(A类)排名第21/216、华夏新兴经济一年持有混合(A类)排名第33/216；在标准股票型基金(A类)中华夏智胜先锋股票（LOF）(A类)排名第8/326、华夏智胜价值成长股票(A类)排名第15/326。固收与固收+产品：在普通偏债型基金(股票上限不高于30%)(A类)中华夏磐泰混合（LOF）(A类)排名第1/349、华夏稳福六个月持有混合(A类)排名第17/349、华夏睿磐泰兴混合(A类)排名第28/349；在长期纯债债券型基金(A类)中华夏鼎成一年定开债券排名第12/1340、华夏鼎航债券(A类)排名第14/1340；在普通债券型基金(二级)(A类)中华夏稳享增利6个月债券(A类)排名第13/402、华夏鼎源债券(A类)排名第14/402、华夏卓信一年定开债券发起式排名第25/402、华夏希望债券(A类)排名第32/402、华夏鼎泓债券(A类)排名第34/402、华夏卓享债券(A类)排名第38/402；在中短期纯债债券型基金(A类)中华夏中短债债券(A类)排名第34/137。指数产品：在主题指数股票ETF基金中华夏中证动漫游戏ETF排名第2/343、华夏中证5G通信主题ETF排名第10/343、华夏中证云计算与大数据主题ETF排名第16/343、华夏中证人工智能主题ETF排名第20/343、华夏国证消费电子主题ETF排名第24/343、华夏中证智能汽车主题ETF排华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告10名第25/343、华夏中证金融科技主题ETF排名第28/343、华夏中证文娱传媒ETF排名第31/343、华夏中证机器人ETF排名第39/343；在策略指数股票ETF基金中华夏中证智选500价值稳健策略ETF排名第6/37、华夏中证智选1000价值稳健策略ETF排名第10/37；在行业指数股票ETF基金中华夏中证全指证券公司ETF排名第10/66；在规模指数股票ETF基金中华夏中证1000ETF排名第17/146、华夏中证500ETF排名第26/146；在主题指数股票ETF联接基金(A类)中华夏中证动漫游戏ETF发起式联接(A类)排名第2/125、华夏中证5G通信主题ETF联接(A类)排名第6/125、华夏中证人工智能主题ETF联接(A类)排名第9/125、华夏中证央企ETF联接(A类)排名第25/125；在行业指数股票ETF联接基金(A类)中华夏中证全指证券公司ETF联接(A类)排名第6/36；在规模指数股票ETF联接基金(A类)中华夏中证1000ETF发起式联接(A类)排名第11/106、华夏中证500ETF联接(A类)排名第19/106；在信用债指数债券型基金(A类)中华夏亚债中国指数(A类)排名第5/16；在利率债指数债券型基金(A类)中华夏彭博政金债1-5年(A类)排名第13/115。在《证券时报》主办的第十八届中国基金业“明星基金奖”评选活动上，华夏基金将两大奖项收入囊中：公司层面，华夏基金荣获“三年海外投资明星基金公司”；产品层面，华夏沪深300ETF荣获“三年持续回报指数型明星基金奖”。在《上海证券报》主办的第二十届“金基金”奖评选活动上，华夏基金荣膺三项大奖，公司层面获得“被动投资基金管理公司奖”，产品层面华夏创新前沿股票和华夏行业景气混合分别荣获股票型基金五年期奖和偏股混合型基金五年期奖。在客户服务方面，2023年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销渠道优化页面显示，升级搜索及查询功能，让客户操作更加便利；（2）华夏基金管家客户端优化“忘记密码”功能及定投模块，上线亲子账户、资产诊断等功能，贴合客户投资需求，进一步提升使用体验；（3）与华润银行、贵州银行、武汉农商行等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展“帮你问了ChatGPT”、“指数攻防值来啦！”、“华夏基金模拟投基大赛”、“煎熬的磨底期里找机会”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期孙蒙本基金的基金经理2020-04-17-9年硕士。曾任中信建投证券股份有限公司研究员、投资经理等。2017年7月加入华夏基金管理有限公司。历任数量投资部研究员、基金经理助理。华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告11张弘弢本基金的基金经理、投委会成员2020-03-25-23年硕士。2000年4月加入华夏基金管理有限公司。历任研究发展部总经理、数量投资部副总经理、上证能源交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（2013年3月28日至2016年3月28日期间)、恒生交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2012年8月9日至2017年11月10日期间)、恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2012年8月21日至2017年11月10日期间)、华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2014年12月23日至2017年11月10日期间)、华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2015年1月13日至2017年11月10日期间)、MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2015年2月12日至2017年11月10日期间)、MSCI中国A股交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2015年2月12日至2017年11月10日期间)、华夏睿磐泰利六个月定期开放混合型证券投资基金基金经理（2017年12月27日至2019年2月26日期间)、华夏睿磐泰盛六个月定期开华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告12放混合型证券投资基金基金经理（2017年3月15日至2021年1月5日期间)、华夏睿磐泰兴混合型证券投资基金基金经理（2017年7月14日至2021年5月26日期间)、华夏睿磐泰茂混合型证券投资基金基金经理（2017年12月6日至2021年5月26日期间)、华夏睿磐泰荣混合型证券投资基金基金经理（2017年12月27日至2021年5月26日期间)、华夏睿磐泰利混合型证券投资基金基金经理（2019年2月27日至2021年5月26日期间)、华夏睿磐泰盛混合型证券投资基金基金经理（2021年1月6日至2021年5月26日期间)、上证医药卫生交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（2013年3月28日至2021年5月27日期间)、华夏鼎融债券型证券投资基金基金经理（2016年12月29日至2022年3月7日期间)等。注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。②证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间张弘弢公募基金8237,568,503,904.232009-07-10私募资产管理计划250,739,878.692021-11-18华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告13其他组合---合计10237,619,243,782.92-4.1.4基金经理薪酬机制本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，公司对其进行年度综合考核，考核结果作为确定其薪酬激励的重要参考因素之一。因此，基金经理个人薪酬激励与其管理的私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。4.3.2公平交易制度的执行情况本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。4.3.3异常交易行为的专项说明华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告14报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有255次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析本基金跟踪的标的指数为中证500指数，业绩比较基准为：中证500指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。中证500指数成份股由全部A股中剔除沪深300指数成份股及总市值排名前300名的股票后，总市值排名靠前的500只股票组成，综合反映中国A股市场中一批中小市值公司的股票价格表现本基金作为增强型的指数基金，一方面采用指数化被动投资以追求有效跟踪标的指数，另一方面采用量化模型调整投资组合力求超越标的指数表现。2023年，国际格局复杂演变，地缘政治冲突频发，国际经济贸易投资放缓，通胀出现高位回落趋势，发达国家利率保持高位。国内方面，在外部环境更趋复杂严峻的情况下，我国经济呈现出回升向好、动力增强的态势，高质量发展扎实推进，但仍面临有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱等挑战；货币政策方面，面对发达经济体货币政策的外溢影响，央行两次下调政策利率和存款准备金率，保持了市场流动性的合理充裕。市场方面，A股市场上涨后震荡下跌，热点板块快速轮动。行业间表现差异比较大：通信、传媒、计算机等科技相关行业表现较好，而美容护理、商业贸易、房地产等消费行业表现较差。从量化角度看，低波、反转等因子表现持续较好，而盈利、成长等因子持续走弱，期间量化策略整体表现正常。基金投资运作方面，本基金以多因子量化投资策略为主，在控制基金与标的指数跟踪偏离度的基础上，力争获取更高的超额收益。我们在依据量化模型进行股票投资决策之外，还积极参与了科创板、创业板新股申购，获取较为确定性的收益增厚机会。同时，本基金秉承尽职尽责的态度，认真应对投资者日常申购、赎回等工作。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至2023年12月31日，华夏中证500指数增强A基金份额净值为1.6845元，本报告期份额净值增长率为3.18%；华夏中证500指数增强C基金份额净值为1.6595元，本报告期份额净值增长率为2.77%，同期业绩比较基准增长率为-7.01%。本基金本报告期A类份额跟踪偏离度为+10.19%，C类份额跟踪偏离度为+9.78%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告152024年，政府预计设定较高经济增长目标，货币政策将继续保持宽松，而财政政策将发挥更大作用，A股上市公司盈利预计温和增长。展望2024年，随着投资者悲观情绪逐渐修复，市场预计震荡上行；短期市场风格切换将发生，但长期市场风格维持轮动特征，建议均衡配置。珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。报告期内，公司不断加强合规制度建设，结合法律法规和业务实际，在信息披露、洗钱风险管理、关联交易管理等方面新增和修订多项管理制度，制度化水平显著提高。持续开展合规培训，在全员覆盖的基础上，着重加强投资研究和基金销售等重点业务领域的合规督导培训，强化员工主动合规意识。积极优化合规管理的机制化和系统化，完善合规考核评价机制、子公司管理机制，大力推进合规管理综合服务、制度管理、知识搜索等系统化建设，提高合规管理效能。持续做好信息披露业务，通过流程优化、系统优化及强化培训持续保障信息披露的完整性、准确性、及时性。持续规范基金销售业务，通过严格审查宣传推介材料，认真开展投资者适当性管理工作等，确保基金销售业务依法合规。公司高度重视洗钱风险管理，深入实践风险为本方法，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求，持续加强“风险评估+合规检查”双支柱管理框架，深入推进洗钱风险管理数智化转型，持续提升洗钱风险管理水平。在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。在监察稽核方面，公司按照法规要求，做好日常合规监控，定期及不定期开展内部检查，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告16值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—华夏基金管理有限公司2023年1月1日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。§6审计报告华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告17普华永道中天审字（2024）第21423号华夏中证500指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：6.1审计意见(一)我们审计的内容我们审计了华夏中证500指数增强型证券投资基金(以下简称“华夏中证500指数增强”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏中证500指数增强2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏中证500指数增强，并履行了职业道德方面的其他责任。6.3管理层和治理层对财务报表的责任华夏中证500指数增强的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏中证500指数增强的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏中证500指数增强、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督华夏中证500指数增强的财务报告过程。6.4注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告18某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏中证500指数增强持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏中证500指数增强不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师朱宏宇朱寅婷上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼2024年3月26日§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：华夏中证500指数增强型证券投资基金华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告19报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日资产：货币资金7.4.7.1326,909,943.46148,237,492.66结算备付金18,455,222.9920,240,668.25存出保证金4,508,156.393,718,153.93交易性金融资产7.4.7.25,156,496,444.532,693,998,424.23其中：股票投资5,156,496,444.532,693,075,878.67基金投资--债券投资-922,545.56资产支持证券投资--贵金属投资--其他投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4--应收清算款34,973,412.124,570,233.20应收股利--应收申购款15,770,026.1010,122,923.96递延所得税资产--其他资产7.4.7.5--资产总计5,557,113,205.592,880,887,896.23负债和净资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日负债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款--应付清算款--应付赎回款79,507,569.364,093,408.05应付管理人报酬3,643,023.891,913,420.56应付托管费455,378.00239,177.54应付销售服务费573,102.30205,184.00应付投资顾问费--应交税费0.324.84应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.63,433,277.891,049,903.33负债合计87,612,351.767,501,098.32净资产：实收基金7.4.7.73,262,926,503.671,764,083,725.02华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告20未分配利润7.4.7.82,206,574,350.161,109,303,072.89净资产合计5,469,500,853.832,873,386,797.91负债和净资产总计5,557,113,205.592,880,887,896.23注：报告截止日2023年12月31日，华夏中证500指数增强A基金份额净值1.6845元，华夏中证500指数增强C基金份额净值1.6595元；华夏中证500指数增强基金份额总额3,262,926,503.67份（其中A类2,188,593,749.33份，C类1,074,332,754.34份）。7.2利润表会计主体：华夏中证500指数增强型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日一、营业总收入66,993,193.47-309,876,351.791.利息收入2,045,255.031,615,218.32其中：存款利息收入7.4.7.92,045,255.031,615,218.32债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）146,260,800.44-213,192,595.98其中：股票投资收益7.4.7.1082,062,877.90-244,925,664.20基金投资收益7.4.7.11--债券投资收益7.4.7.121,982,708.821,069,049.37资产支持证券投资收益7.4.7.13--贵金属投资收益7.4.7.14--衍生工具收益7.4.7.15-2,072,254.38-5,181,544.59股利收益7.4.7.1664,287,468.1035,845,563.44其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.17-81,920,512.25-98,604,277.464.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18607,650.25305,303.33减：二、营业总支出40,162,816.2427,092,216.961.管理人报酬30,935,277.9921,482,804.412.托管费3,866,909.712,685,350.503.销售服务费4,490,163.222,250,119.684.投资顾问费--5.利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告216.信用减值损失7.4.7.20--7.税金及附加3.594.628.其他费用7.4.7.21870,461.73673,937.75三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）26,830,377.23-336,968,568.75减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）26,830,377.23-336,968,568.75五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额26,830,377.23-336,968,568.757.3净资产变动表会计主体：华夏中证500指数增强型证券投资基金本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计一、上期期末净资产1,764,083,725.021,109,303,072.892,873,386,797.91二、本期期初净资产1,764,083,725.021,109,303,072.892,873,386,797.91三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）1,498,842,778.651,097,271,277.272,596,114,055.92（一）、综合收益总额-26,830,377.2326,830,377.23（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）1,498,842,778.651,070,440,900.042,569,283,678.69其中：1.基金申购款2,962,713,555.762,124,467,443.155,087,180,998.912.基金赎回款-1,463,870,777.11-1,054,026,543.11-2,517,897,320.22（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）---四、本期期末净资产3,262,926,503.672,206,574,350.165,469,500,853.83项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计一、上期期末净资产1,728,459,362.711,416,580,813.213,145,040,175.92二、本期期初净资产1,728,459,362.711,416,580,813.213,145,040,175.92三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）35,624,362.31-307,277,740.32-271,653,378.01华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告22报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：张佑君，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威7.4报表附注7.4.1基金基本情况华夏中证500指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]1666号《关于准予华夏中证500指数增强型证券投资基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏中证500指数增强型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自2020年3月4日至2020年3月20日共募集716,388,490.71元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2020）验字第60739337_A19号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏中证500指数增强型证券投资基金基金合同》于2020年3月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为716,719,322.76份基金份额，其中认购资金利息折合330,832.05份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板、存托凭证及其他中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、衍生品(包括股指期货、国债期货、股票（一）、综合收益总额--336,968,568.75-336,968,568.75（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）35,624,362.3129,690,828.4365,315,190.74其中：1.基金申购款1,208,088,695.53721,351,176.391,929,439,871.922.基金赎回款-1,172,464,333.22-691,660,347.96-1,864,124,681.18（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）---四、本期期末净资产1,764,083,725.021,109,303,072.892,873,386,797.91华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告23期权等)、货币市场工具(含同业存单)、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在符合法律法规规定的情况下，本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。1、金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。（1）债务工具本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告24本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。2、金融负债的分类本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。3、衍生金融工具本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告25生的利得或损失，均计入当期损益。本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告26足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告27投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。7.4.4.10费用的确认和计量针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。7.4.4.11基金的收益分配政策同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告28投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告29增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。（4）存款利息收入不征收增值税。（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。（9）基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告30（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日活期存款326,909,943.46148,237,492.66等于：本金326,839,996.71148,202,766.93加：应计利息69,946.7534,725.73定期存款--等于：本金--加：应计利息--其中：存款期限1个月以内--存款期限1-3个月--存款期限3个月以上--其他存款--等于：本金--加：应计利息--合计326,909,943.46148,237,492.667.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票5,280,876,839.74-5,156,496,444.53-124,380,395.21贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场----银行间市场----华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告31合计----资产支持证券----基金----其他----合计5,280,876,839.74-5,156,496,444.53-124,380,395.21项目上年度末2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票2,734,551,782.45-2,693,075,878.67-41,475,903.78贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场922,400.00145.56922,545.56-银行间市场----合计922,400.00145.56922,545.56-资产支持证券----基金----其他----合计2,735,474,182.45145.562,693,998,424.23-41,475,903.787.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日合同/名义金额公允价值备注资产负债利率衍生工具----货币衍生工具----权益衍生工具32,502,275.36---其中：股指期货32,502,275.36---其他衍生工具----合计32,502,275.36---项目上年度末2022年12月31日合同/名义金额公允价值备注资产负债利率衍生工具----华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告32货币衍生工具----权益衍生工具24,236,254.54---其中：股指期货24,236,254.54---其他衍生工具----合计24,236,254.54---7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况单位：人民币元代码名称持仓量(买/卖)合约市值公允价值变动IC2403中证500期货IC2403合约3032,487,600.00-14,675.36合计----14,675.36减：可抵销期货暂收款----14,675.36净额-注：衍生金融资产项下的利率/权益/其他衍生工具为国债/股指/商品期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指/商品/国债期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指/商品/国债期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。7.4.7.5其他资产无。7.4.7.6其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费189,402.95178.32应付证券出借违约金--应付交易费用2,849,878.98634,405.25其中：交易所市场2,849,878.98634,405.25银行间市场--应付利息--预提费用200,000.00200,000.00应付指数使用费193,995.96215,319.76华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告33合计3,433,277.891,049,903.337.4.7.7实收基金华夏中证500指数增强A金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末1,391,126,349.551,391,126,349.55本期申购1,648,016,677.301,648,016,677.30本期赎回（以“-”号填列）-850,549,277.52-850,549,277.52本期末2,188,593,749.332,188,593,749.33华夏中证500指数增强C金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末372,957,375.47372,957,375.47本期申购1,314,696,878.461,314,696,878.46本期赎回（以“-”号填列）-613,321,499.59-613,321,499.59本期末1,074,332,754.341,074,332,754.347.4.7.8未分配利润华夏中证500指数增强A单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末912,180,683.64-32,168,285.04880,012,398.60本期期初912,180,683.64-32,168,285.04880,012,398.60本期利润89,842,857.02-43,051,754.3746,791,102.65本期基金份额交易产生的变动数615,990,618.69-44,744,346.88571,246,271.81其中：基金申购款1,244,621,451.05-50,987,182.651,193,634,268.40基金赎回款-628,630,832.366,242,835.77-622,387,996.59本期已分配利润---本期末1,618,014,159.35-119,964,386.291,498,049,773.06华夏中证500指数增强C单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末237,963,813.78-8,673,139.49229,290,674.29本期期初237,963,813.78-8,673,139.49229,290,674.29本期利润18,908,032.46-38,868,757.88-19,960,725.42本期基金份额交易产510,144,472.26-10,949,844.03499,194,628.23华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告34生的变动数其中：基金申购款956,119,888.30-25,286,713.55930,833,174.75基金赎回款-445,975,416.0414,336,869.52-431,638,546.52本期已分配利润---本期末767,016,318.50-58,491,741.40708,524,577.107.4.7.9存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日活期存款利息收入1,650,330.751,147,984.74定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入385,437.53457,558.61其他9,486.759,674.97合计2,045,255.031,615,218.327.4.7.10股票投资收益7.4.7.10.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资收益——买卖股票差价收入82,062,877.90-244,925,664.20股票投资收益——赎回差价收入--股票投资收益——申购差价收入--股票投资收益——证券出借差价收入--合计82,062,877.90-244,925,664.207.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出股票成交总额16,693,128,260.9616,499,368,955.54减：卖出股票成本总额16,591,851,596.6016,722,239,064.40减：交易费用19,213,786.4622,055,555.34买卖股票差价收入82,062,877.90-244,925,664.207.4.7.11基金投资收益华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告35无。7.4.7.12债券投资收益7.4.7.12.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日债券投资收益——利息收入991.151,316.16债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入1,981,717.671,067,733.21债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计1,982,708.821,069,049.377.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额8,832,937.486,058,206.33减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额6,849,700.004,988,600.00减：应计利息总额1,166.471,690.87减：交易费用353.34182.25买卖债券差价收入1,981,717.671,067,733.217.4.7.13资产支持证券投资收益无。7.4.7.14贵金属投资收益无。7.4.7.15衍生工具收益7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益单位：人民币元项目本期上年度可比期间华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告362023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日股指期货投资收益-2,072,254.38-5,181,544.597.4.7.16股利收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资产生的股利收益64,287,468.1035,845,563.44其中：证券出借权益补偿收入--基金投资产生的股利收益--合计64,287,468.1035,845,563.447.4.7.17公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日1.交易性金融资产-82,904,491.43-94,829,822.92——股票投资-82,904,491.43-94,392,096.12——债券投资--437,726.80——资产支持证券投资--——基金投资--——贵金属投资--——其他--2.衍生工具983,979.18-3,774,454.54——权证投资--——期货投资983,979.18-3,774,454.543.其他--减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税--合计-81,920,512.25-98,604,277.467.4.7.18其他收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日基金赎回费收入607,650.25305,303.33合计607,650.25305,303.337.4.7.19持有基金产生的费用华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告37无。7.4.7.20信用减值损失无。7.4.7.21其他费用单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日审计费用80,000.0080,000.00信息披露费120,000.00120,000.00证券出借违约金--银行费用51,756.1644,281.65指数使用费618,705.57429,656.10合计870,461.73673,937.757.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金无或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”）基金托管人中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东MACKENZIEFINANCIALCORPORATION基金管理人的股东POWERCORPORATIONOFCANADA基金管理人的股东天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东华夏资本管理有限公司（“华夏资本”）基金管理人的子公司华夏股权投资基金管理（北京）有限公司基金管理人的子公司ChinaAssetManagement(HongKong)Limited（中文名：华夏基金(香港)有限公司）基金管理人的子公司上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”）基金管理人的子公司中信期货有限公司（“中信期货”）基金管理人第一大股东的子公司中信证券(山东)有限责任公司（“中信证券（山东）”）基金管理人第一大股东的子公司中信证券华南股份有限公司（“中信证券（华南）”）基金管理人第一大股东的子公司注：①根据华夏基金管理有限公司于2023年1月6日发布的公告，华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券（出资比例62.2%）、MACKENZIEFINANCIALCORPORATION（出资比例27.8%）、天津海鹏科技咨询有限公司（出资比例10%）。华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告38②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易无。7.4.10.1.2权证交易无。7.4.10.1.3债券交易无。7.4.10.1.4债券回购交易无。7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管理费30,935,277.9921,482,804.41其中：应支付销售机构的客户维护费9,323,257.586,626,849.29应支付基金管理人的净管理费21,612,020.4114,855,955.12注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%/当年天数。③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告39当期发生的基金应支付的托管费3,866,909.712,685,350.50注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。7.4.10.2.3销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C合计华夏基金管理有限公司-998,041.66998,041.66中信证券-181,168.03181,168.03华夏财富-74,208.2374,208.23中信证券（山东）-19,878.6519,878.65中信证券（华南）-10,121.3010,121.30中信期货-2,725.192,725.19合计-1,286,143.061,286,143.06获得销售服务费的上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C合计华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告40各关联方名称华夏基金管理有限公司-183,890.57183,890.57中信证券-123,194.23123,194.23华夏财富-19,799.3219,799.32中信证券（山东）-11,932.7611,932.76中信证券（华南）-8,072.228,072.22中信期货-1,702.351,702.35合计-348,591.45348,591.45注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。②基金销售服务费计算公式为：C类日基金销售服务费＝前一日C类基金资产净值×0.40%/当年天数。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告41无。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行活期存款326,909,943.461,650,330.75148,237,492.661,147,984.74注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额中信证券688563航材股份新股发行15,0101,185,639.90中信证券688343云天励飞新股发行24,9611,096,287.12中信证券603296华勤技术新股发行5,925478,740.00中信证券688146中船特气新股发行10,101365,151.15中信证券001286陕西能源新股发行37,667361,603.20中信证券301559中集环科新股发行13,144318,347.68中信证券301371敷尔佳新股发行5,637313,868.16中信证券688581安杰思新股发行1,629204,928.20中信证券688539高华科技新股发行5,334203,865.48中信证券688522纳睿雷达新股发行4,299200,677.32中信证券301439泓淋电力新股发行9,486189,625.14中信证券688523航天环宇新股发行4,717103,113.62中信证券301293三博脑科新股发行3,32498,390.40中信证券301323新莱福新股发行2,27788,939.62中信证券688450光格科技新股发行1,66288,235.58中信证券688631莱斯信息新股发行3,35784,864.96中信证券301170锡南科技新股发行2,49684,864.00中信证券301157华塑科技新股发行1,49884,637.00中信证券601133柏诚股份新股发行6,63277,329.12中信证券301261恒工精密新股发行1,97372,803.70中信证券301517陕西华达新股发行1,84149,467.67中信证券603281江瀚新材新股发行86330,714.17华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告42中信证券001367海森药业新股发行54924,419.52中信证券001324长青科技新股发行1,13121,353.28中信证券603162海通发展新股发行52319,481.75上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额中信证券688041海光信息新股发行48,0721,730,592.00中信证券600938中国海油新股发行120,0051,296,054.00中信证券688223晶科能源新股发行213,0001,065,000.00中信证券688326经纬恒润新股发行6,832826,672.00中信证券688271联影医疗新股发行7,365809,266.20中信证券688382益方生物新股发行36,208656,088.96中信证券301200大族数控新股发行8,566655,812.96中信证券688302海创药业新股发行13,082561,479.44中信证券688114华大智造新股发行5,336465,192.48中信证券688061灿瑞科技新股发行3,972447,604.68中信证券301109军信股份新股发行12,250426,422.50中信证券688380中微半导新股发行12,677391,212.22中信证券301269华大九天新股发行11,677381,721.13中信证券688141杰华特新股发行9,946380,533.96中信证券301165锐捷网络新股发行10,769348,700.22中信证券301349信德新材新股发行1,798249,706.24中信证券301302华如科技新股发行4,651241,991.53中信证券301335天元宠物新股发行4,192209,516.16中信证券688432有研硅新股发行20,044198,636.04中信证券688370丛麟科技新股发行3,254194,459.04中信证券688426康为世纪新股发行3,776184,948.48中信证券301171易点天下新股发行9,845178,982.10中信证券301377鼎泰高科新股发行7,695176,061.60中信证券688150莱特光电新股发行5,626124,053.30中信证券688252天德钰新股发行5,201112,757.68中信证券301230泓博医药新股发行2,687107,480.00中信证券688290景业智能新股发行3,040103,025.60中信证券688525佰维存储新股发行4,61464,549.86中信证券603235天新药业新股发行57221,095.36中信证券001322箭牌家居新股发行1,59520,224.60中信证券001330博纳影业新股发行3,56417,926.92中信证券603132金徽股份新股发行1,34214,493.60中信证券001339智微智能新股发行81213,690.32中信证券603191望变电气新股发行1,14913,627.14中信证券603209兴通股份新股发行59512,804.40中信证券603151邦基科技新股发行5359,603.25华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告43中信证券001266宏英智能新股发行2479,536.67中信证券603215比依股份新股发行5757,187.50中信证券603051鹿山新材新股发行2727,014.887.4.10.8其他关联交易事项的说明7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。7.4.11利润分配情况本基金本报告期无利润分配事项。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元7.4.12.1.1受限证券类别：股票证券代码证券名称成功认购日受限期流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位：股)期末成本总额期末估值总额备注688717艾罗能源2023-12-266个月新发流通受限55.6655.6611,303629,124.98629,124.98-688717艾罗能源2023-12-261个月内（含）新发流通受限55.6655.664,844269,617.04269,617.04-688563航材股份2023-07-126个月新发流通受限78.9960.491,501118,563.9990,795.49-688548广钢气体2023-08-086个月新发流通受限9.8712.754,04839,953.7651,612.00-603296华勤技术2023-08-016个月新发流通受限80.8077.7559347,914.4046,105.75-301526国际复材2023-12-196个月新发流通受限2.664.459,72325,863.1843,267.35-301291明阳电气2023-06-216个月新发流通受限38.1328.361,20645,984.7834,202.16-301348蓝箭电子2023-08-016个月新发流通受限18.0844.5761311,083.0427,321.41-688702盛科通信2023-09-066个月新发流通42.6648.1854923,420.3426,450.82-华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告44受限688582芯动联科2023-06-216个月新发流通受限26.7438.6764817,327.5225,058.16-301559中集环科2023-09-266个月新发流通受限24.2218.241,31531,849.3023,985.60-301486致尚科技2023-06-306个月新发流通受限57.6647.2548227,792.1222,774.50-301511德福科技2023-08-086个月新发流通受限28.0022.6798227,496.0022,261.94-688652京仪装备2023-11-226个月新发流通受限31.9552.2541613,291.2021,736.00-301525儒竞科技2023-08-236个月新发流通受限99.5781.4626626,485.6221,668.36-301498乖宝宠物2023-08-096个月新发流通受限39.9938.8155422,154.4621,500.74-301371敷尔佳2023-07-246个月新发流通受限55.6837.5856431,403.5221,195.12-301370国科恒泰2023-07-036个月新发流通受限13.3916.011,24016,603.6019,852.40-688627精智达2023-07-116个月新发流通受限46.7787.7222210,382.9419,473.84-301488豪恩汽电2023-06-266个月新发流通受限39.7869.0926210,422.3618,101.58-301468博盈特焊2023-07-126个月新发流通受限47.5830.2259828,452.8418,071.56-301381赛维时代2023-07-056个月新发流通受限20.4529.6957111,676.9516,952.99-301172君逸数码2023-07-196个月新发流通受限31.3338.1643813,722.5416,714.08-301362民爆光电2023-07-276个月新发流通51.0538.5242021,441.0016,178.40-华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告45受限688612威迈斯2023-07-196个月新发流通受限47.2937.9742219,956.3816,023.34-601096宏盛华源2023-12-156个月新发流通受限1.704.063,9186,660.6015,907.08-301393昊帆生物2023-07-056个月新发流通受限67.6859.3726017,596.8015,436.20-688610埃科光电2023-07-106个月新发流通受限73.3351.0027520,165.7514,025.00-601083锦江航运2023-11-286个月新发流通受限11.2511.071,26314,208.7513,981.41-301510固高科技2023-08-046个月新发流通受限12.0035.013964,752.0013,863.96-301210金杨股份2023-06-216个月新发流通受限57.8845.4828116,264.2812,779.88-301566达利凯普2023-12-226个月新发流通受限8.9022.145765,126.4012,752.64-301456盘古智能2023-07-066个月新发流通受限37.9630.3940715,449.7212,368.73-688602康鹏科技2023-07-136个月新发流通受限8.6611.061,0669,231.5611,789.96-301550斯菱股份2023-09-066个月新发流通受限37.5643.572609,765.6011,328.20-301292海科新源2023-06-296个月新发流通受限19.9919.3558311,654.1711,281.05-301508中机认检2023-11-236个月新发流通受限16.8226.684197,047.5811,178.92-688603天承科技2023-06-306个月新发流通受限55.0074.141407,700.0010,379.60-301528多浦乐2023-08-176个月新发流通71.8068.9114810,626.4010,198.68-华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告46受限301329信音电子2023-07-056个月新发流通受限21.0022.234589,618.0010,181.34-301372科净源2023-08-036个月新发流通受限45.0043.5923110,395.0010,069.29-301261恒工精密2023-06-296个月新发流通受限36.9050.851987,306.2010,068.30-301202朗威股份2023-06-286个月新发流通受限25.8231.803067,900.929,730.80-301395仁信新材2023-06-216个月新发流通受限26.6818.6952013,873.609,718.80-688716中研股份2023-09-136个月新发流通受限29.6636.392677,919.229,716.13-301413安培龙2023-12-116个月新发流通受限33.2558.191645,453.009,543.16-301500飞南资源2023-09-136个月新发流通受限23.9720.8945510,906.359,504.95-301418协昌科技2023-08-106个月新发流通受限51.8850.201899,805.329,487.80-301516中远通2023-12-016个月新发流通受限6.8715.516044,149.489,368.04-301272英华特2023-07-066个月新发流通受限51.3953.381738,890.479,234.74-301469恒达新材2023-08-106个月新发流通受限36.5833.0927510,059.509,099.75-301519舜禹股份2023-07-196个月新发流通受限20.9320.214429,251.068,932.82-301518长华化学2023-07-266个月新发流通受限25.7523.013859,913.758,858.85-301568思泰克2023-11-216个月新发流通23.2335.582465,714.588,752.68-华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告47受限301520万邦医药2023-09-186个月新发流通受限67.8852.7416010,860.808,438.40-688638誉辰智能2023-07-046个月新发流通受限83.9059.6814111,829.908,414.88-301459丰茂股份2023-12-066个月新发流通受限31.9039.842086,635.208,286.72-688720艾森股份2023-11-296个月新发流通受限28.0349.841654,624.958,223.60-301489思泉新材2023-10-166个月新发流通受限41.6664.111285,332.488,206.08-688651盛邦安全2023-07-196个月新发流通受限39.9046.051787,102.208,196.90-301517陕西华达2023-10-096个月新发流通受限26.8743.691854,970.958,082.65-301578辰奕智能2023-12-216个月新发流通受限48.9468.321185,774.928,061.76-301548崇德科技2023-09-116个月新发流通受限66.8058.991369,084.808,022.64-688657浩辰软件2023-09-256个月新发流通受限103.4078.2310110,443.407,901.23-688671碧兴物联2023-08-026个月新发流通受限36.1234.302268,163.127,751.80-688693锴威特2023-08-106个月新发流通受限40.8343.411787,267.747,726.98-603275众辰科技2023-08-166个月新发流通受限49.9739.701939,644.217,662.10-301533威马农机2023-08-076个月新发流通受限29.5033.162256,637.507,461.00-603062麦加芯彩2023-10-316个月新发流通58.0857.811267,318.087,284.06-华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告48受限301555惠柏新材2023-10-246个月新发流通受限22.8832.442245,125.127,266.56-301505苏州规划2023-07-126个月新发流通受限26.3535.811945,111.906,947.14-301529福赛科技2023-08-316个月新发流通受限36.6037.881826,661.206,894.16-301515港通医疗2023-07-136个月新发流通受限31.1628.272307,166.806,502.10-688648中邮科技2023-11-066个月新发流通受限15.1821.433034,599.546,493.29-001378德冠新材2023-10-236个月新发流通受限31.6831.272056,494.406,410.35-688450光格科技2023-07-176个月新发流通受限53.0936.421678,866.036,082.14-603004鼎龙科技2023-12-206个月新发流通受限16.8031.191953,276.006,082.05-603119浙江荣泰2023-07-216个月新发流通受限15.3223.872263,462.325,394.62-001306夏厦精密2023-11-096个月新发流通受限53.6375.36643,432.324,823.04-603075热威股份2023-09-016个月新发流通受限23.1023.311824,204.204,242.42-001358兴欣新材2023-12-146个月新发流通受限41.0044.16873,567.003,841.92-001239永达股份2023-12-046个月新发流通受限12.0519.921892,277.453,764.88-603231索宝蛋白2023-12-066个月新发流通受限21.2921.531613,427.693,466.33-603273天元智能2023-10-166个月新发流通9.5018.971781,691.003,376.66-华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告49受限603276恒兴新材2023-09-186个月新发流通受限25.7324.881343,447.823,333.92-603373安邦护卫2023-12-136个月新发流通受限19.1034.75881,680.803,058.00-注：①根据中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》，基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。②基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。③根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。④基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的设定限售期的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告50目标。本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.4.13.3流动性风险流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。7.4.13.4市场风险市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告51感性指标来衡量市场风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。本基金为指数增强型基金，以中证500指数为标的指数，基金股票投资方面将主要采用指数增强量化投资策略。因此，利率风险不是本基金的主要风险。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金为指数增强型基金，主要采用指数增强量化投资策略，运用多因子分析模型构建投资组合，同时优化组合交易并严格控制组合风险。本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资5,156,496,444.5394.282,693,075,878.6793.72交易性金融资产—基金投资----交易性金融资产－债券投资--922,545.560.03交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计5,156,496,444.5394.282,693,998,424.2393.76注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除中证500指数以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告52本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日-5%-218,638,357.51-126,440,802.57+5%218,638,357.51126,440,802.577.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日第一层次5,154,501,199.982,665,282,873.61第二层次898,742.021,308,408.96第三层次1,096,502.5327,407,141.66合计5,156,496,444.532,693,998,424.237.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额-27,407,141.6627,407,141.66当期购买---华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告53当期出售/结算---转入第三层次-3,891,972.903,891,972.90转出第三层次-33,860,512.7833,860,512.78当期利得或损失总额-3,657,900.753,657,900.75其中：计入损益的利得或损失-3,657,900.753,657,900.75计入其他综合收益的利得或损失（若有）---期末余额-1,096,502.531,096,502.53期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益-55,249.3755,249.37项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额---当期购买-25,000,002.3025,000,002.30当期出售/结算---转入第三层次-2,487,257.422,487,257.42转出第三层次---当期利得或损失总额--80,118.06-80,118.06其中：计入损益的利得或损失--80,118.06-80,118.06计入其他综合收益的利得或损失（若有）---期末余额-27,407,141.6627,407,141.66期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益--80,118.06-80,118.067.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况单位：人民币元项目本期末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系限售股票1,096,502.53平均价格亚式预期年化波动0.1462-2.1988负相关华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告54期权模型率项目上年度末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系限售股票27,407,141.66平均价格亚式期权模型预期年化波动率0.1891-2.4756负相关7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明截至2023年12月31日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资5,156,496,444.5392.79其中：股票5,156,496,444.5392.792基金投资--3固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计345,365,166.456.218其他各项资产55,251,594.610.999合计5,557,113,205.59100.00华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告558.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业40,458,741.440.74B采矿业190,768,259.413.49C制造业2,670,477,657.9448.82D电力、热力、燃气及水生产和供应业164,884,550.373.01E建筑业14,374,566.000.26F批发和零售业84,927,499.841.55G交通运输、仓储和邮政业163,824,166.023.00H住宿和餐饮业2,725,690.000.05I信息传输、软件和信息技术服务业290,052,907.945.30J金融业389,790,191.137.13K房地产业82,175,360.251.50L租赁和商务服务业36,340,541.400.66M科学研究和技术服务业31,082,394.000.57N水利、环境和公共设施管理业37,264,019.000.68O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作8,170,790.000.15R文化、体育和娱乐业37,979,148.540.69S综合9,094,978.000.17合计4,254,391,461.2877.788.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业--B采矿业79,286,731.001.45C制造业604,485,246.3111.05D电力、热力、燃气及水生产和供应业24,114,634.000.44E建筑业33,875,321.500.62F批发和零售业26,064,610.390.48G交通运输、仓储和邮政业7,729,658.410.14华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告56H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业67,560,175.031.24J金融业19,118,599.040.35K房地产业8,267,072.000.15L租赁和商务服务业2,676,916.000.05M科学研究和技术服务业23,900,523.460.44N水利、环境和公共设施管理业19,002.110.00O居民服务、修理和其他服务业--P教育2,668,298.000.05Q卫生和社会工作2,338,196.000.04R文化、体育和娱乐业--S综合--合计902,104,983.2516.498.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(％)1000933神火股份2,526,20042,440,160.000.782600161天坛生物1,337,59141,385,065.540.763002138顺络电子1,426,20038,521,662.000.704000423东阿阿胶777,05538,324,352.600.705000932华菱钢铁7,321,30037,704,695.000.696002078太阳纸业3,056,93837,202,935.460.687603160汇顶科技521,50036,035,650.000.668600066宇通客车2,650,80035,123,100.000.649600177雅戈尔5,326,64334,889,511.650.6410600348华阳股份3,539,30034,543,568.000.6311600497驰宏锌锗6,814,44334,412,937.150.6312000997新大陆1,748,23434,282,868.740.6313300866安克创新381,50033,800,900.000.6214000630铜陵有色10,237,30033,578,344.000.6115600060海信视像1,604,60333,536,202.700.6116601077渝农商行8,144,60033,229,968.000.6117600535天士力1,941,06833,036,977.360.6018600867通化东宝3,025,22832,763,219.240.6019000050深天马A3,000,20031,952,130.000.5820600885宏发股份1,152,16431,845,812.960.5821000039中集集团4,133,00031,617,450.000.5822600637东方明珠4,160,20031,284,704.000.5723601108财通证券3,972,00030,822,720.000.56华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告5724002028思源电气591,30030,771,252.000.5625002273水晶光电2,268,80030,719,552.000.5626601233桐昆股份1,998,26130,233,688.930.5527603225新凤鸣2,124,29630,165,003.200.5528300296利亚德5,021,00030,126,000.000.5529600380健康元2,405,29829,897,854.140.5530000636风华高科2,185,34829,851,853.680.5531300009安科生物2,866,63029,296,958.600.5432600398海澜之家3,943,86329,263,463.460.5433600873梅花生物3,028,60128,923,139.550.5334000738航发控制1,450,10128,857,009.900.5335002128电投能源2,013,50028,732,645.000.5336000598兴蓉环境5,036,05728,655,164.330.5237000960锡业股份1,998,87928,623,947.280.5238000729燕京啤酒3,304,30928,516,186.670.5239600529山东药玻1,105,80128,308,505.600.5240600582天地科技5,141,00027,967,040.000.5141002019亿帆医药1,882,05027,816,699.000.5142601717郑煤机2,196,40027,784,460.000.5143002065东华软件4,458,50027,508,945.000.5044000623吉林敖东1,812,41027,439,887.400.5045000060中金岭南6,343,51427,403,980.480.5046002032苏泊尔515,30027,316,053.000.5047000513丽珠集团779,89427,304,088.940.5048600959江苏有线8,587,30026,964,122.000.4949603228景旺电子1,192,78026,909,116.800.4950600901江苏金租5,545,56026,840,510.400.4951002372伟星新材1,852,10026,799,887.000.4952002153石基信息2,713,48026,429,295.200.4853600967内蒙一机3,169,45226,179,673.520.4854603858步长制药1,535,41526,117,409.150.4855601231环旭电子1,688,10025,507,191.000.4756002223鱼跃医疗733,12625,351,497.080.4657000930中粮科技3,812,80225,317,005.280.4658601608中信重工6,556,65025,308,669.000.4659000967盈峰环境5,265,86025,012,835.000.4660000785居然之家7,578,06825,007,624.400.4661000559万向钱潮4,817,87825,004,786.820.4662600879航天电子3,215,41024,790,811.100.4563600166福田汽车9,076,80024,779,664.000.4564600985淮北矿业1,470,38624,452,519.180.4565002152广电运通1,972,74424,185,841.440.4466600863内蒙华电6,193,90024,156,210.000.4467300001特锐德1,200,50424,130,130.400.44华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告5868600808马钢股份8,790,00023,908,800.000.4469603786科博达333,30023,784,288.000.4370002958青农商行9,068,70023,759,994.000.4371600160巨化股份1,436,60023,689,534.000.4372000975银泰黄金1,575,40023,631,000.000.4373002673西部证券3,707,00023,613,590.000.4374002563森马服饰4,075,70023,516,789.000.4375600642申能股份3,624,68223,270,458.440.4376002399海普瑞1,976,86023,188,567.800.4277600299安迪苏2,875,42423,003,392.000.4278600271航天信息2,137,90022,747,256.000.4279002925盈趣科技1,166,12022,704,356.400.4280601298青岛港3,665,60022,653,408.000.4181601158重庆水务3,979,40022,563,198.000.4182001872招商港口1,405,30022,428,588.000.4183600663陆家嘴2,479,40321,694,776.250.4084600737中粮糖业2,617,40021,567,376.000.3985600369西南证券5,266,70021,540,803.000.3986002508老板电器988,40021,527,352.000.3987000089深圳机场3,326,50021,389,395.000.3988600739辽宁成大1,795,77821,154,264.840.3989603444吉比特85,64120,992,321.920.3890603355莱克电气939,60320,953,146.900.3891002423中粮资本3,133,40020,931,112.000.3892601000唐山港5,976,58320,918,040.500.3893000553安道麦A2,991,09520,758,199.300.3894600528中铁工业2,782,92020,704,924.800.3895601966玲珑轮胎1,054,70020,281,881.000.3796002444巨星科技890,10020,045,052.000.3797000402金融街5,385,70019,550,091.000.3698000031大悦城6,549,70019,452,609.000.3699000581威孚高科1,290,70019,450,849.000.36100688169石头科技68,40019,353,780.000.35101601665齐鲁银行4,901,53319,164,994.030.35102688567孚能科技1,151,00018,772,810.000.34103600707彩虹股份2,772,50018,714,375.000.34104600566济川药业591,08818,577,895.840.34105600482中国动力1,017,70018,328,777.000.34106600598北大荒1,521,00018,206,370.000.33107000728国元证券2,648,40018,088,572.000.33108600377宁沪高速1,715,10017,579,775.000.32109001914招商积余1,458,70017,446,052.000.32110300146汤臣倍健1,020,98017,387,289.400.32111601198东兴证券2,041,80016,804,014.000.31华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告59112601866中远海发7,171,20016,780,608.000.31113603737三棵树348,80016,606,368.000.30114601128常熟银行2,565,40016,392,906.000.30115603317天味食品1,231,74716,369,917.630.30116002131利欧股份7,147,40016,296,072.000.30117601598中国外运3,059,31216,030,794.880.29118688002睿创微纳362,20016,016,484.000.29119000898鞍钢股份6,430,50016,011,945.000.29120002683广东宏大793,00115,923,460.080.29121000825太钢不锈4,251,20015,856,976.000.29122000987越秀资本2,632,75415,849,179.080.29123002568百润股份641,70015,792,237.000.29124300595欧普康视685,29115,473,870.780.28125002595豪迈科技511,84315,237,566.110.28126603826坤彩科技249,30014,716,179.000.27127600862中航高科656,90014,550,335.000.27128603927中科软482,80014,474,344.000.26129002384东山精密791,50014,389,470.000.26130002939长城证券1,794,40014,355,200.000.26131002185华天科技1,684,30014,350,236.000.26132600704物产中大3,219,80014,263,714.000.26133603056德邦股份977,68714,147,130.890.26134600580卧龙电驱1,205,00014,134,650.000.26135603156养元饮品663,34014,102,608.400.26136601666平煤股份1,202,70013,903,212.000.25137601991大唐发电5,727,60013,860,792.000.25138600909华安证券2,831,40013,817,232.000.25139600315上海家化648,07313,726,186.140.25140601577长沙银行2,009,70013,706,154.000.25141300383光环新网1,399,90013,607,028.000.25142600517国网英大2,849,40013,591,638.000.25143600126杭钢股份2,541,00013,543,530.000.25144002572索菲亚819,58213,072,332.900.24145600546山煤国际743,10013,011,681.000.24146002025航天电器268,50012,893,370.000.24147688188柏楚电子50,38312,752,441.130.23148000959首钢股份3,671,09312,701,981.780.23149600079人福医药507,10012,606,506.000.23150002299圣农发展732,80812,589,641.440.23151603568伟明环保765,69912,251,184.000.22152600928西安银行3,668,80012,217,104.000.22153600170上海建工5,185,90012,135,006.000.22154601098中南传媒1,191,66212,119,202.540.22155300257开山股份763,80712,037,598.320.22华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告60156600511国药股份418,70011,983,194.000.22157601228广州港3,800,77511,896,425.750.22158688105诺唯赞365,90011,716,118.000.21159688536思瑞浦80,00011,704,000.000.21160601139深圳燃气1,687,40011,626,186.000.21161603866桃李面包1,507,56011,547,909.600.21162688728格科微552,90011,317,863.000.21163600415小商品城1,523,10011,149,092.000.20164300088长信科技1,637,20010,952,868.000.20165002517恺英网络971,10010,847,187.000.20166600977中国电影878,30010,750,392.000.20167600801华新水泥859,80010,687,314.000.20168000887中鼎股份845,07510,453,577.750.19169000883湖北能源2,444,40010,339,812.000.19170600109国金证券1,127,20010,234,976.000.19171002472双环传动391,60010,189,432.000.19172002008大族激光489,30010,138,296.000.19173688006杭可科技428,30010,056,484.000.18174300012华测检测697,9009,910,180.000.18175002203海亮股份881,0479,823,674.050.18176002690美亚光电498,8349,797,099.760.18177000998隆平高科685,3009,662,730.000.18178002294信立泰291,7789,529,469.480.17179002373千方科技848,2009,508,322.000.17180300682朗新集团579,8009,502,922.000.17181300026红日药业2,240,9009,501,416.000.17182300285国瓷材料410,0009,479,200.000.17183300676华大基因197,0029,456,096.000.17184000878云南铜业862,0009,387,180.000.17185000893亚钾国际354,6009,304,704.000.17186002465海格通信720,6009,259,710.000.17187600167联美控股1,632,5809,256,728.600.17188002608江苏国信1,401,2009,205,884.000.17189688690纳微科技335,3009,193,926.000.17190000009中国宝安774,7009,094,978.000.17191688516奥特维99,9529,045,656.000.17192300251光线传媒1,102,7008,987,005.000.16193002511中顺洁柔894,3008,943,000.000.16194300474景嘉微124,2008,782,182.000.16195002463沪电股份394,7008,730,764.000.16196002791坚朗五金215,2008,713,448.000.16197300357我武生物297,5008,627,500.000.16198601555东吴证券1,165,4388,519,351.780.16199002414高德红外1,165,8808,510,924.000.16华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告61200300502新易盛170,6008,413,992.000.15201600927永安期货528,4008,301,164.000.15202000027深圳能源1,177,0207,591,779.000.14203000563陕国投A2,390,7007,267,728.000.13204600968海油发展2,451,4006,986,490.000.13205300017网宿科技889,5006,982,575.000.13206002653海思科295,2006,833,880.000.12207600390五矿资本1,401,5006,559,020.000.12208000400许继电气294,2006,460,632.000.12209688521芯原股份129,0006,444,840.000.12210002092中泰化学1,047,3146,388,615.400.12211600153建发股份657,9006,335,577.000.12212688029南微医学65,4006,330,720.000.12213600827百联股份643,6006,107,764.000.11214601568北元集团1,258,4205,964,910.800.11215002966苏州银行906,1965,854,026.160.11216600316洪都航空270,3005,722,251.000.10217600131国网信通346,0335,242,399.950.10218300418昆仑万维139,8005,228,520.000.10219000703恒逸石化712,2554,786,353.600.09220600486扬农化工75,4004,759,248.000.09221300037新宙邦100,3004,744,190.000.09222688538和辉光电1,879,9004,568,157.000.08223300244迪安诊断191,8004,566,758.000.08224002797第一创业766,5004,453,365.000.08225600008首创环保1,620,2004,358,338.000.08226002064华峰化学625,6304,197,977.300.08227603939益丰药房102,9004,120,116.000.08228600839四川长虹773,9004,093,931.000.07229603233大参林162,9004,056,210.000.07230600325华发股份559,2004,031,832.000.07231600056中国医药348,7003,894,979.000.07232000783长江证券720,2363,874,869.680.07233603707健友股份255,4003,831,000.000.07234600339中油工程1,264,0003,829,920.000.07235002262恩华药业140,6003,813,072.000.07236603529爱玛科技149,6003,745,984.000.07237000988华工科技125,6943,740,653.440.07238688349三一重能128,9003,689,118.000.07239603882金域医学57,6003,604,032.000.07240601106中国一重1,245,1003,585,888.000.07241300699光威复材130,1003,469,767.000.06242002340格林美625,2003,413,592.000.06243688425铁建重工832,0003,303,040.000.06华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告62244600500中化国际723,8003,199,196.000.06245600373中文传媒238,0003,136,840.000.06246300529健帆生物140,3003,118,869.000.06247000709河钢股份1,437,2003,061,236.000.06248601928凤凰传媒338,9002,985,709.000.05249600418江淮汽车178,7002,886,005.000.05250688281华秦科技20,3002,753,898.000.05251600258首旅酒店174,5002,725,690.000.05252601958金钼股份245,8002,322,810.000.04253603517绝味食品80,4002,159,544.000.04254601611中国核建311,2002,156,616.000.04255600583海油工程341,7002,029,698.000.04256002850科达利21,7001,832,782.000.03257000739普洛药业66,4001,021,896.000.02258002353杰瑞股份31,100874,221.000.02259600498烽火通信48,500807,040.000.01260603589口子窖17,700801,810.000.01261000547航天发展61,500514,755.000.01262300394天孚通信5,200475,904.000.01263002831裕同科技10,700294,357.000.01264600352浙江龙盛27,800233,520.000.00265002080中材科技14,100224,472.000.00266002532天山铝业32,400194,724.000.00267601828美凯龙47,500183,825.000.00268300888稳健医疗4,100152,725.000.00269600141兴发集团5,500100,375.000.00270600820隧道股份14,40082,944.000.00271601179中国西电11,30055,709.000.00272600143金发科技67535.330.008.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(％)1002811郑中设计2,101,850.0020,703,222.500.382000338潍柴动力1,288,100.0017,582,565.000.323000990诚志股份1,927,100.0015,821,491.000.294300750宁德时代80,200.0013,093,452.000.245002247聚力文化4,691,800.0010,978,812.000.206688055龙腾光电2,172,600.0010,602,288.000.197601857中国石油1,482,200.0010,464,332.000.198300155安居宝1,765,000.0010,448,800.000.199300215电科院1,973,500.0010,439,815.000.1910600028中国石化1,861,800.0010,388,844.000.19华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告6311688163赛伦生物518,900.0010,372,811.000.1912688661和林微纳226,200.0010,364,484.000.1913603321梅轮电梯1,203,700.0010,279,598.000.1914688626翔宇医疗192,600.0010,263,654.000.1915002774快意电梯1,234,200.0010,243,860.000.1916603900莱绅通灵1,533,400.0010,243,112.000.1917003816中国广核3,256,400.0010,127,404.000.1918601918新集能源1,916,800.0010,101,536.000.1819600971恒源煤电904,700.0010,087,405.000.1820300030阳普医疗1,292,567.0010,017,394.250.1821603680今创集团1,059,664.0010,013,824.800.1822002551尚荣医疗2,441,100.009,910,866.000.1823000953河化股份1,766,900.009,664,943.000.1824601398工商银行2,015,700.009,635,046.000.1825002879长缆科技594,400.009,522,288.000.1726688244永信至诚167,095.009,322,230.050.1727002718友邦吊顶525,050.008,931,100.500.1628002109兴化股份1,874,300.008,884,182.000.1629000063中兴通讯333,600.008,833,728.000.1630688622禾信仪器245,000.008,807,750.000.1631603980吉华集团1,832,500.008,557,775.000.1632603259药明康德114,600.008,338,296.000.1533000928中钢国际1,376,900.008,027,327.000.1534688216气派科技290,051.008,025,711.170.1535688325赛微微电199,491.007,818,052.290.1436300289利德曼1,263,800.007,772,370.000.1437601088中国神华244,000.007,649,400.000.1438600383金地集团1,742,900.007,599,044.000.1439605158华达新材983,350.007,473,460.000.1440301033迈普医学171,100.007,449,694.000.1441688511天微电子236,659.007,447,658.730.1442601138工业富联491,900.007,437,528.000.1443603113金能科技919,800.007,422,786.000.1444603283赛腾股份100,800.007,314,048.000.1345300150世纪瑞尔1,469,600.007,127,560.000.1346300411金盾股份994,200.006,949,458.000.1347600997开滦股份902,100.006,883,023.000.1348688308欧科亿244,800.006,829,920.000.1249300321同大股份349,500.006,762,825.000.1250000952广济药业841,120.006,720,548.800.1251601728中国电信1,232,000.006,665,120.000.1252000333美的集团121,800.006,653,934.000.1253603669灵康药业1,201,300.006,643,189.000.1254600795国电电力1,532,700.006,376,032.000.12华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告6455601898中煤能源649,800.006,296,562.000.1256003041真爱美家368,176.006,130,130.400.1157600778友好集团957,200.005,982,500.000.1158002763汇洁股份710,200.005,972,782.000.1159688788科思科技154,100.005,960,588.000.1160603551奥普家居552,000.005,845,680.000.1161002633申科股份495,000.005,786,550.000.1162601899紫金矿业454,800.005,666,808.000.1063600758辽宁能源1,536,200.005,561,044.000.1064300069金利华电342,394.005,512,543.400.1065601018宁波港1,544,700.005,499,132.000.1066002215诺普信657,100.005,427,646.000.1067600941中国移动54,200.005,391,816.000.1068300931通用电梯637,700.005,382,188.000.1069600900长江电力229,700.005,361,198.000.1070688109品茗科技189,798.005,346,609.660.1071601225陕西煤业249,100.005,203,699.000.1072300412迦南科技904,500.005,146,605.000.0973301046能辉科技187,900.005,095,848.000.0974000625长安汽车301,600.005,075,928.000.0975300254仟源医药523,300.005,039,379.000.0976002252上海莱士618,600.004,948,800.000.0977002715登云股份301,800.004,898,214.000.0978601567三星医疗238,600.004,891,300.000.0979605288凯迪股份102,700.004,839,224.000.0980300625三雄极光318,200.004,715,724.000.0981600261阳光照明1,409,900.004,610,373.000.0882600182S佳通310,800.004,606,056.000.0883601699潞安环能206,200.004,517,842.000.0884603928兴业股份334,200.004,468,254.000.0885300599雄塑科技554,900.004,450,298.000.0886688393安必平174,800.004,364,756.000.0887300893松原股份138,400.004,045,432.000.0788688768容知日新108,000.003,975,480.000.0789688067爱威科技164,236.003,910,459.160.0790601628中国人寿136,000.003,855,600.000.0791300641正丹股份668,210.003,768,704.400.0792300695兆丰股份70,500.003,733,680.000.0793600082海泰发展1,050,000.003,622,500.000.0794688611杭州柯林104,392.003,421,969.760.0695600080金花股份456,300.003,399,435.000.0696603421鼎信通讯361,600.003,399,040.000.0697600989宝丰能源228,500.003,374,945.000.0698002296辉煌科技392,500.003,238,125.000.06华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告6599000590启迪药业359,700.003,222,912.000.06100300698万马科技85,100.003,106,150.000.06101300553集智股份85,200.003,050,160.000.06102601616广电电气838,900.003,045,207.000.06103002923润都股份244,560.003,017,870.400.06104002900哈三联220,900.003,015,285.000.06105603216梦天家居227,400.002,983,488.000.05106301037保立佳149,600.002,981,528.000.05107300440运达科技399,900.002,979,255.000.05108002111威海广泰328,500.002,976,210.000.05109688600皖仪科技146,400.002,957,280.000.05110688020方邦股份60,800.002,947,584.000.05111600696岩石股份161,900.002,912,581.000.05112603511爱慕股份187,200.002,897,856.000.05113688681科汇股份181,600.002,805,720.000.05114002709天赐材料107,500.002,696,100.000.05115301102兆讯传媒139,700.002,673,858.000.05116688269凯立新材72,200.002,672,122.000.05117603377东方时尚633,800.002,668,298.000.05118300981中红医疗166,554.002,668,195.080.05119300626华瑞股份244,500.002,652,825.000.05120603659璞泰来125,725.002,631,424.250.05121605303园林股份214,400.002,615,680.000.05122688670金迪克91,500.002,604,090.000.05123603758秦安股份227,400.002,601,456.000.05124300126锐奇股份359,600.002,571,140.000.05125688136科兴制药126,800.002,567,700.000.05125605189富春染织158,500.002,567,700.000.05127688253英诺特102,100.002,553,521.000.05128300719安达维尔189,600.002,527,368.000.05129688132邦彦技术116,800.002,503,024.000.05130002365永安药业251,100.002,455,758.000.04131002475立讯精密69,100.002,380,495.000.04132002277友阿股份589,700.002,376,491.000.04133300015爱尔眼科147,800.002,338,196.000.04134002114罗平锌电308,400.002,306,832.000.04135000425徐工机械420,900.002,298,114.000.04136601688华泰证券164,000.002,287,800.000.04137600403大有能源601,600.002,286,080.000.04138688981中芯国际43,000.002,279,860.000.04139603079圣达生物156,400.002,278,748.000.04140002271东方雨虹118,600.002,277,120.000.04141603277银都股份84,900.002,277,018.000.04142601668中国建筑473,200.002,276,092.000.04华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告66143688235百济神州16,300.002,266,352.000.04144600660福耀玻璃60,300.002,254,617.000.04145000157中联重科345,000.002,252,850.000.04146601985中国核电300,000.002,250,000.000.04147600612老凤祥32,600.002,249,400.000.04148600519贵州茅台1,300.002,243,800.000.04149600279重庆港498,100.002,216,545.000.04150301043绿岛风67,700.002,215,821.000.04151002555三七互娱117,200.002,204,532.000.04152002851麦格米特87,900.002,162,340.000.04153600016民生银行577,696.002,160,583.040.04154688296和达科技119,000.002,138,430.000.04155600828茂业商业580,000.002,117,000.000.04156600231凌钢股份964,700.002,074,105.000.04157002412汉森制药302,400.002,050,272.000.04158000858五粮液14,300.002,006,433.000.04159688355明志科技93,800.001,866,620.000.03160002803吉宏股份85,200.001,751,712.000.03161688669聚石化学93,000.001,742,820.000.03162603823百合花171,400.001,686,576.000.03163300464星徽股份280,100.001,686,202.000.03164603580艾艾精工112,000.001,667,680.000.03165688616西力科技120,200.001,639,528.000.03166300286安科瑞59,400.001,540,242.000.03167000404长虹华意247,000.001,454,830.000.03168000100TCL科技335,600.001,443,080.000.03169603365水星家纺97,400.001,400,612.000.03170600488津药药业285,600.001,399,440.000.03171300509新美星189,282.001,368,508.860.03172688232新点软件35,600.001,288,720.000.02173300381溢多利168,200.001,239,634.000.02174601328交通银行205,500.001,179,570.000.02175603992松霖科技61,300.001,111,982.000.02176600938中国海油50,700.001,063,179.000.02177002327富安娜101,400.00907,530.000.02178688717艾罗能源16,147.00898,742.020.02179600854春兰股份163,700.00862,699.000.02180688329艾隆科技33,300.00827,838.000.02181300386飞天诚信70,900.00760,757.000.01182603221爱丽家居72,900.00724,626.000.01183000069华侨城A214,800.00668,028.000.01184002578闽发铝业140,900.00631,232.000.01185300122智飞生物6,600.00403,326.000.01186300385雪浪环境46,500.00312,480.000.01华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告67187002003伟星股份27,400.00297,290.000.01188688489三未信安5,600.00263,312.000.00189600606绿地控股110,000.00253,000.000.00190600183生益科技10,900.00199,579.000.00191600986浙文互联34,100.00186,186.000.00192000702正虹科技23,400.00146,718.000.00193301380挖金客3,000.00142,080.000.00194002295精艺股份15,900.00129,903.000.00195688563航材股份1,501.0090,795.490.00196301077星华新材4,000.0081,320.000.00197688548广钢气体4,048.0051,612.000.00198688138清溢光电2,200.0049,764.000.00199603558健盛集团5,000.0048,450.000.00200603296华勤技术593.0046,105.750.00201603590康辰药业1,200.0045,696.000.00202002910庄园牧场4,100.0044,854.000.00203301526国际复材9,723.0043,267.350.00204301291明阳电气1,206.0034,202.160.00205600841动力新科4,700.0027,777.000.00206301348蓝箭电子613.0027,321.410.00207688702盛科通信549.0026,450.820.00208688582芯动联科648.0025,058.160.00209301559中集环科1,315.0023,985.600.00210301486致尚科技482.0022,774.500.00211301511德福科技982.0022,261.940.00212688652京仪装备416.0021,736.000.00213301525儒竞科技266.0021,668.360.00214301498乖宝宠物554.0021,500.740.00215301371敷尔佳564.0021,195.120.00216301370国科恒泰1,240.0019,852.400.00217688627精智达222.0019,473.840.00218301488豪恩汽电262.0018,101.580.00219301468博盈特焊598.0018,071.560.00220301381赛维时代571.0016,952.990.00221301172君逸数码438.0016,714.080.00222301362民爆光电420.0016,178.400.00223688612威迈斯422.0016,023.340.00224601096宏盛华源3,918.0015,907.080.00225301393昊帆生物260.0015,436.200.00226688610埃科光电275.0014,025.000.00227601083锦江航运1,263.0013,981.410.00228301510固高科技396.0013,863.960.00229301210金杨股份281.0012,779.880.00230301566达利凯普576.0012,752.640.00华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告68231301456盘古智能407.0012,368.730.00232688602康鹏科技1,066.0011,789.960.00233301550斯菱股份260.0011,328.200.00234301292海科新源583.0011,281.050.00235301508中机认检419.0011,178.920.00236688603天承科技140.0010,379.600.00237301528多浦乐148.0010,198.680.00238301329信音电子458.0010,181.340.00239301372科净源231.0010,069.290.00240301261恒工精密198.0010,068.300.00241301202朗威股份306.009,730.800.00242301395仁信新材520.009,718.800.00243688716中研股份267.009,716.130.00244301413安培龙164.009,543.160.00245301500飞南资源455.009,504.950.00246301418协昌科技189.009,487.800.00247301516中远通604.009,368.040.00248301272英华特173.009,234.740.00249301469恒达新材275.009,099.750.00250301519舜禹股份442.008,932.820.00251301518长华化学385.008,858.850.00252301568思泰克246.008,752.680.00253301520万邦医药160.008,438.400.00254688638誉辰智能141.008,414.880.00255301459丰茂股份208.008,286.720.00256688720艾森股份165.008,223.600.00257301489思泉新材128.008,206.080.00258688651盛邦安全178.008,196.900.00259301517陕西华达185.008,082.650.00260301578辰奕智能118.008,061.760.00261301548崇德科技136.008,022.640.00262688657浩辰软件101.007,901.230.00263688671碧兴物联226.007,751.800.00264688693锴威特178.007,726.980.00265603275众辰科技193.007,662.100.00266301533威马农机225.007,461.000.00267603062麦加芯彩126.007,284.060.00268301555惠柏新材224.007,266.560.00269301505苏州规划194.006,947.140.00270301529福赛科技182.006,894.160.00271301515港通医疗230.006,502.100.00272688648中邮科技303.006,493.290.00273001378德冠新材205.006,410.350.00274688450光格科技167.006,082.140.00华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告69275603004鼎龙科技195.006,082.050.00276603119浙江荣泰226.005,394.620.00277001306夏厦精密64.004,823.040.00278603075热威股份182.004,242.420.00279001358兴欣新材87.003,841.920.00280001239永达股份189.003,764.880.00281603231索宝蛋白161.003,466.330.00282603273天元智能178.003,376.660.00283603276恒兴新材134.003,333.920.00284603373安邦护卫88.003,058.000.008.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）1000559万向钱潮95,183,467.063.312603444吉比特86,736,230.003.023000932华菱钢铁84,682,296.002.954601077渝农商行83,851,006.702.925601577长沙银行83,204,731.182.906600167联美控股79,284,887.652.767002223鱼跃医疗78,134,289.202.728002028思源电气74,186,270.002.589002925盈趣科技70,544,953.102.4610600873梅花生物70,469,513.382.4511002595豪迈科技70,143,993.642.4412600489中金黄金65,997,821.592.3013000933神火股份65,712,892.802.2914603228景旺电子65,396,638.342.2815002019亿帆医药65,252,369.832.2716300866安克创新63,831,689.002.2217600398海澜之家63,787,839.912.2218600161天坛生物63,682,477.382.2219000050深天马A61,886,138.002.1520603355莱克电气61,879,675.222.1521601158重庆水务61,599,754.002.1422603156养元饮品61,493,486.702.1423002078太阳纸业61,362,444.402.1424002399海普瑞61,163,003.832.1325000785居然之家60,787,186.572.1226688009中国通号60,688,422.052.11华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告7027000423东阿阿胶60,453,201.642.1028300418昆仑万维60,342,146.672.1029000513丽珠集团60,001,350.422.0930601139深圳燃气59,725,246.002.0831000031大悦城59,640,076.742.0832002138顺络电子59,423,086.002.0733600126杭钢股份59,028,241.792.0534600998九州通58,948,108.542.0535000563陕国投A58,934,848.902.0536002690美亚光电58,653,118.702.0437600131国网信通58,531,510.932.0438300146汤臣倍健57,866,763.222.0139000039中集集团57,697,407.502.0140002065东华软件57,496,553.672.00注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）1601577长沙银行93,148,260.253.242600998九州通84,772,448.852.953000559万向钱潮74,791,965.282.604688390固德威72,853,705.722.545600820隧道股份68,424,972.762.386600398海澜之家68,179,941.002.377600489中金黄金67,544,030.792.358002966苏州银行67,514,675.062.359002028思源电气67,171,767.062.3410600167联美控股65,677,137.472.2911688063派能科技64,323,463.822.2412002384东山精密63,882,964.732.2213000563陕国投A63,126,158.002.2014002855捷荣技术61,606,935.682.1415002250联化科技61,263,719.732.1316603444吉比特60,906,964.002.1217000400许继电气60,802,520.282.1218300136信维通信60,544,938.002.1119688009中国通号59,003,032.112.0520002110三钢闽光57,862,009.402.01注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告71单位：人民币元买入股票成本（成交）总额19,138,176,653.89卖出股票收入（成交）总额16,693,128,260.96注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10本基金投资股指期货的投资政策本基金为指数增强型基金，主要投资标的为指数成份股和备选成份股。基金留存的现金头寸根据基金合同规定，投资于标的指数为基础资产的股指期货，旨在配合基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性管理，以更好地跟踪标的指数，实现投资目标。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策本基金本报告期末无国债期货投资。8.11.2本期国债期货投资评价本基金本报告期末无国债期货投资。8.12投资组合报告附注8.12.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.12.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告721存出保证金4,508,156.392应收清算款34,973,412.123应收股利-4应收利息-5应收申购款15,770,026.106其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计55,251,594.618.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例华夏中证500指数增强A346,8736,309.50602,518,921.9227.53%1,586,074,827.4172.47%华夏中证500指数增强C112,6209,539.45424,270,841.3739.49%650,061,912.9760.51%合计459,4937,101.151,026,789,763.2931.47%2,236,136,740.3868.53%9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告73基金管理人所有从业人员持有本基金华夏中证500指数增强A1,114,000.820.05%华夏中证500指数增强C655,557.690.06%合计1,769,558.510.05%9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金华夏中证500指数增强A10~50华夏中证500指数增强C0合计10~50本基金基金经理持有本开放式基金华夏中证500指数增强A0~10华夏中证500指数增强C0合计0~109.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况基金经理姓名产品类型持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万份）张弘弢公募基金>100私募资产管理计划0合计>100§10开放式基金份额变动单位：份项目华夏中证500指数增强A华夏中证500指数增强C基金合同生效日（2020年3月25日）基金份额总额708,992,340.497,726,982.27本报告期期初基金份额总额1,391,126,349.55372,957,375.47本报告期基金总申购份额1,648,016,677.301,314,696,878.46减：本报告期基金总赎回份额850,549,277.52613,321,499.59本报告期基金拆分变动份额--本报告期期末基金份额总额2,188,593,749.331,074,332,754.34§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告7411.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内，张佑君先生担任本基金管理人董事长，杨明辉先生离任本基金管理人董事长。本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。本报告期无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变本基金本报告期投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为80,000元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供4年的审计服务。11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例方正证券215,174,795,412.0142.39%1,265,210.6037.06%-东海证券26,941,852,872.7619.39%659,552.5519.32%-国投证券26,564,335,434.0618.34%602,293.9217.64%-东北证券15,962,091,537.2816.65%510,308.8814.95%-申万宏源证券3933,612,344.362.61%355,376.1010.41%-国信证券2223,425,027.670.62%21,428.240.63%-注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：ⅰ经营行为规范。ⅱ公司财务状况良好。ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告75ⅳ有较强的全方位金融服务能力和水平：能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。②券商专用交易单元选择程序：ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。③除本表列示外，本基金还选择了北京高华证券、渤海证券、财信证券、长江证券、诚通证券、东方财富证券、东吴证券、高华证券、光大证券、广发证券、国金证券、国盛证券、国泰君安证券、海通证券、华创证券、华福证券、华泰证券、华西证券、平安证券、申万宏源、西部证券、新时代证券、银河证券、粤开证券、中国银河证券、中泰证券、中信建投证券、中银国际证券、中邮证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。④在上述租用的券商交易单元中，东海证券、国投证券、申万宏源证券的部分交易单元、华福证券、中邮证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例方正证券4,439,813.7750.26%------东海证券546,913.446.19%------国投证券266,747.903.02%------东北证券3,579,462.3740.52%------申万宏源证券--------国信证券--------11.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1华夏基金管理有限公司公告中国证监会指定报刊及网站2023-01-062华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会指定报刊及2023-01-19华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告76联方承销证券的公告网站3华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-02-244华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-03-035华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-03-116华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-03-237华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-03-308华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-04-019华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-04-1310华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-04-1511华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-04-2712华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-05-1313华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-05-2714华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-05-3115华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-06-1716华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-06-2117华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-0118华夏基金管理有限公司关于华夏中证500指数增强型证券投资基金调整申购、定期定额申购及转换转入业务限额的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-0619华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-1420华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-1921华夏基金管理有限公司关于设立武汉分公司的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-2022华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-2623华夏基金管理有限公司关于设立沈阳分公司的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-26华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告7724华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-08-0325华夏基金管理有限公司公告中国证监会指定报刊及网站2023-09-2226华夏基金管理有限公司关于杭州分公司营业场所变更的公告中国证监会指定报刊及网站2023-09-2727华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-09-2828华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-10-1129华夏基金管理有限公司关于设立华夏股权投资基金管理（北京）有限公司的公告中国证监会指定报刊及网站2023-10-12§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。§13备查文件目录13.1备查文件目录1、中国证监会准予基金注册的文件；2、《华夏中证500指数增强型证券投资基金基金合同》；3、《华夏中证500指数增强型证券投资基金托管协议》；4、法律意见书；5、基金管理人业务资格批件、营业执照；6、基金托管人业务资格批件、营业执照。13.2存放地点备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。13.3查阅方式投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。华夏基金管理有限公司华夏中证500指数增强型证券投资基金2023年年度报告78二〇二四年三月二十八日