华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告2023年12月31日基金管理人：华夏基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：二〇二四年三月二十八日华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告1§1重要提示及目录1.1重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告21.2目录§1重要提示及目录......................................................................................................................................1§2基金简介..................................................................................................................................................3§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...................................................................................43.1主要会计数据和财务指标................................................................................................................43.2基金净值表现....................................................................................................................................63.3过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................10§4管理人报告............................................................................................................................................10§5托管人报告............................................................................................................................................17§6审计报告................................................................................................................................................18§7年度财务报表........................................................................................................................................207.1资产负债表......................................................................................................................................207.2利润表..............................................................................................................................................217.3净资产变动表..................................................................................................................................227.4报表附注..........................................................................................................................................23§8投资组合报告........................................................................................................................................568.1期末基金资产组合情况..................................................................................................................568.2报告期末按行业分类的股票投资组合..........................................................................................578.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................588.4报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................598.5期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................618.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................................618.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................628.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................628.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................................628.10本基金投资股指期货的投资政策................................................................................................628.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明........................................................................628.12本报告期投资基金情况................................................................................................................628.13投资组合报告附注........................................................................................................................67§9基金份额持有人信息............................................................................................................................679.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................679.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................689.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......................................68§10开放式基金份额变动..........................................................................................................................69§11重大事件揭示......................................................................................................................................69§12影响投资者决策的其他重要信息......................................................................................................72§13备查文件目录......................................................................................................................................72华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告3§2基金简介2.1基金基本情况基金名称华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金简称华夏养老2045三年持有混合（FOF）基金主代码006620交易代码006620基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年4月9日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额913,745,355.89份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y下属分级基金的交易代码006620006621017248报告期末下属分级基金的份额总额624,244,155.24份47,757,611.27份241,743,589.38份2.2基金产品说明投资目标在控制风险的前提下，通过资产配置、基金优选，力求基金资产稳定增值。投资策略主要投资策略包括资产配置策略、基金投资策略、股票投资策略、固定收益品种投资策略、资产支持证券投资策略、权证投资策略等。在资产配置策略上，本基金属于养老目标日期基金。本基金的资产配置策略，随着投资人生命周期的延续和投资目标日期的临近，基金的投资风格相应的从“进取”，转变为“稳健”，再转变为“保守”，权益类资产比例逐步下降，而非权益类资产比例逐步上升。业绩比较基准本基金的业绩比较基准：X×沪深300指数收益率＋(1-X）×上证国债指数收益率。目标日期2045年12月31日之前（含当日），X取值范围如下：2019年-2020年，X=50%；2021年-2025年，X=50%；2026年-2030年，X=50%；2031年-2035年，X=50%；2036年-2040年，X=45%；2041年-2045年，X=26%。风险收益特征本基金属于混合型基金中基金（FOF），是目标日期型基金，风险与收益高于债券基金与货币市场基金，低于股票基金，属于中等风险的品种。本基金的资产配置策略，随着投资人生命周期的延续和目标日期的临近，基金的投资风格相应的从“进取”，转变为“稳健”，再转变为“保守”，权益类资产比例逐步下降。2.3基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露姓名李彬任航华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告4负责人联系电话400-818-6666010-66060069电子邮箱service@ChinaAMC.comtgxxpl@abchina.com客户服务电话400-818-666695599传真010-63136700010-68121816注册地址北京市顺义区安庆大街甲3号院北京市东城区建国门内大街69号办公地址北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9邮政编码100033100031法定代表人张佑君谷澍2.4信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.ChinaAMC.com基金年度报告备置地点基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址2.5其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼注册登记机构华夏基金管理有限公司北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y本期已实现收益-134,798,129.44-10,838,587.96-40,604,521.39-85,321,971.36-7,328,970.25350,836.38128,858,651.0310,052,766.88-本期利润-86,676,921.89-6,917,539.11-32,268,062.57-212,192,266.67-17,132,992.84-1,256,616.4577,057,281.235,732,918.35-加权-0.1352-0.1338-0.1736-0.3164-0.2989-0.04540.10890.0993-华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告5平均基金份额本期利润本期加权平均净值利润率-9.14%-9.20%-11.77%-19.48%-18.64%-3.04%6.34%5.83%-本期基金份额净值增长率-9.07%-9.43%-8.65%-16.21%-16.55%-4.30%6.61%6.18%-3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y期末可供分配利润202,955,455.9514,271,150.3880,133,276.37312,811,079.7824,841,088.6240,756,330.77510,529,269.5940,048,912.01-期末可供分配基金份额利润0.32510.29880.33150.48780.46580.49050.64170.6228-期末基金资产净值844,548,954.4863,401,825.34329,148,237.64954,052,769.3978,169,728.75123,841,518.541,412,733,230.55112,940,729.89-期末基金份额净值1.35291.32761.36161.48781.46581.49051.77571.7564-3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老2045三年持有混合华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告6（FOF）A（FOF）C（FOF）Y（FOF）A（FOF）C（FOF）Y（FOF）A（FOF）C（FOF）Y基金份额累计净值增长率35.29%32.76%-12.58%48.78%46.58%-4.30%77.57%75.64%-注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。④本基金T日的基金份额净值在T+3日内公告。⑤本基金自2022年11月11日增加Y类基金份额类别。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华夏养老2045三年持有混合（FOF）A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-5.20%0.66%-3.14%0.39%-2.06%0.27%过去六个月-10.57%0.68%-4.64%0.42%-5.93%0.26%过去一年-9.07%0.76%-3.88%0.42%-5.19%0.34%过去三年-18.77%0.92%-13.10%0.56%-5.67%0.36%自基金合同生效起至今35.29%0.96%2.74%0.59%32.55%0.37%华夏养老2045三年持有混合（FOF）C阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-5.29%0.66%-3.14%0.39%-2.15%0.27%过去六个月-10.75%0.68%-4.64%0.42%-6.11%0.26%过去一年-9.43%0.76%-3.88%0.42%-5.55%0.34%过去三年-19.74%0.92%-13.10%0.56%-6.64%0.36%自基金合同生效起至今32.76%0.96%2.74%0.59%30.02%0.37%华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y：华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告7阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-5.10%0.66%-3.14%0.39%-1.96%0.27%过去六个月-10.37%0.68%-4.64%0.42%-5.73%0.26%过去一年-8.65%0.76%-3.88%0.42%-4.77%0.34%自新增份额类别以来至今-12.58%0.75%-3.33%0.43%-9.25%0.32%注：①本基金自2022年11月11日增加Y类基金份额类别。②2022年11月11日至2022年11月16日期间，华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y类基金份额为零。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图(2019年4月9日至2023年12月31日)华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告8华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y注：①本基金自2022年11月11日增加Y类基金份额类别。②2022年11月11日至2022年11月16日期间，华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y类基金份额为零。3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告9华夏养老2045三年持有混合（FOF）A注：本基金合同于2019年4月9日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告10注：①本基金自2022年11月11日增加Y类基金份额类别。②2022年11月11日至2022年11月16日期间，华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y类基金份额为零。3.3过去三年基金的利润分配情况本基金过去三年无利润分配事项。§4管理人报告4.1基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州、青岛、武汉及沈阳设有分公司，在香港、深圳、上海、北京设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人、境内首只沪港通ETF基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、首批个人养老金基金管理人、境内首批中日互通ETF基金管理人、首批商品期货ETF基金管理人、首批公募MOM基金管理人、首批纳入互联互通ETF基金管理人、首批北交所主题基金管理人以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人、公募REITs管理人，国内首家承诺“碳中和”具华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告11体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。华夏基金是境内权益ETF管理规模最大的基金管理公司之一，在指数基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖宽基、港股、行业主题、策略、跨境、商品等较为完整的指数产品线。华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2023年12月31日，华夏基金旗下多只产品近1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：主动权益产品：在北交所主题偏股型基金(A类)中华夏北交所创新中小企业精选两年定开混合发起式排名第1/10；在对冲策略绝对收益目标基金(A类)中华夏安泰对冲策略3个月定开混合排名第1/22；在消费行业偏股型基金(A类)中华夏网购精选混合(A类)排名第2/68、华夏消费升级混合(A类)排名第11/68、华夏消费龙头混合(A类)排名第13/68、华夏新兴消费混合(A类)排名第21/68；在低碳环保行业股票型基金(A类)中华夏节能环保股票(A类)排名第3/10；在增强规模指数股票型基金(A类)中华夏中证500指数增强(A类)排名第3/145、华夏中证500指数智选增强(A类)排名第4/145、华夏中证1000指数增强(A类)排名第20/145；在TMT与信息技术行业偏股型基金(A类)中华夏数字经济龙头混合发起式(A类)排名第4/30；在新能源主题股票型基金(A类)中华夏能源革新股票(A类)排名第4/14；在汽车主题行业偏股型基金(A类)中华夏新能源车龙头混合发起式(A类)排名第4/13；在灵活配置型基金(基准股票比例30%-60%)(A类)中华夏新锦绣混合(A类)排名第4/421、华夏稳增混合排名第10/421；在偏股型基金(股票上限95%)(A类)中华夏磐锐一年定开混合(A类)排名第4/216、华夏磐利一年定开混合(A类)排名第21/216、华夏新兴经济一年持有混合(A类)排名第33/216；在标准股票型基金(A类)中华夏智胜先锋股票（LOF）(A类)排名第8/326、华夏智胜价值成长股票(A类)排名第15/326。固收与固收+产品：在普通偏债型基金(股票上限不高于30%)(A类)中华夏磐泰混合（LOF）(A类)排名第1/349、华夏稳福六个月持有混合(A类)排名第17/349、华夏睿磐泰兴混合(A类)排名第28/349；在长期纯债债券型基金(A类)中华夏鼎成一年定开债券排名第12/1340、华夏鼎航债券(A类)排名第14/1340；在普通债券型基金(二级)(A类)中华夏稳享增利6个月债券(A类)排名第13/402、华夏鼎源债券(A类)排名第14/402、华夏卓信一年定开债券发起式排名第25/402、华夏希望债券(A类)排名第32/402、华夏鼎泓债券(A类)排名第34/402、华夏卓享债券(A类)排名第38/402；在中短期纯债债券型基金(A类)中华夏中短债债券(A类)排名第34/137。指数产品：在主题指数股票ETF基金中华夏中证动漫游戏ETF排名第2/343、华夏中证5G通信主题ETF排名第10/343、华夏中证云计算与大数据主题ETF排名第16/343、华夏中证人工智能主华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告12题ETF排名第20/343、华夏国证消费电子主题ETF排名第24/343、华夏中证智能汽车主题ETF排名第25/343、华夏中证金融科技主题ETF排名第28/343、华夏中证文娱传媒ETF排名第31/343、华夏中证机器人ETF排名第39/343；在策略指数股票ETF基金中华夏中证智选500价值稳健策略ETF排名第6/37、华夏中证智选1000价值稳健策略ETF排名第10/37；在行业指数股票ETF基金中华夏中证全指证券公司ETF排名第10/66；在规模指数股票ETF基金中华夏中证1000ETF排名第17/146、华夏中证500ETF排名第26/146；在主题指数股票ETF联接基金(A类)中华夏中证动漫游戏ETF发起式联接(A类)排名第2/125、华夏中证5G通信主题ETF联接(A类)排名第6/125、华夏中证人工智能主题ETF联接(A类)排名第9/125、华夏中证央企ETF联接(A类)排名第25/125；在行业指数股票ETF联接基金(A类)中华夏中证全指证券公司ETF联接(A类)排名第6/36；在规模指数股票ETF联接基金(A类)中华夏中证1000ETF发起式联接(A类)排名第11/106、华夏中证500ETF联接(A类)排名第19/106；在信用债指数债券型基金(A类)中华夏亚债中国指数(A类)排名第5/16；在利率债指数债券型基金(A类)中华夏彭博政金债1-5年(A类)排名第13/115。在《证券时报》主办的第十八届中国基金业“明星基金奖”评选活动上，华夏基金将两大奖项收入囊中：公司层面，华夏基金荣获“三年海外投资明星基金公司”；产品层面，华夏沪深300ETF荣获“三年持续回报指数型明星基金奖”。在《上海证券报》主办的第二十届“金基金”奖评选活动上，华夏基金荣膺三项大奖，公司层面获得“被动投资基金管理公司奖”，产品层面华夏创新前沿股票和华夏行业景气混合分别荣获股票型基金五年期奖和偏股混合型基金五年期奖。在客户服务方面，2023年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销渠道优化页面显示，升级搜索及查询功能，让客户操作更加便利；（2）华夏基金管家客户端优化“忘记密码”功能及定投模块，上线亲子账户、资产诊断等功能，贴合客户投资需求，进一步提升使用体验；（3）与华润银行、贵州银行、武汉农商行等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展“帮你问了ChatGPT”、“指数攻防值来啦！”、“华夏基金模拟投基大赛”、“煎熬的磨底期里找机会”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期许利明本基金的基金经理2019-04-09-25年硕士。曾任北京国际信托投资公司投资银行总部项目经理，湘财证券有限责任公司资产管理总部总经理助理等，北京鹿苑天闻投资华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告13顾问有限责任公司首席投资顾问，天弘基金管理有限公司投资部副总经理、天弘精选混合型证券投资基金基金经理（2007年7月27日至2009年3月30日期间）等，中国国际金融有限公司投资经理等。2011年6月加入华夏基金管理有限公司。历任机构投资部投资经理、华夏成长证券投资基金基金经理（2015年9月1日至2017年3月28日期间)、华夏军工安全灵活配置混合型证券投资基金基金经理（2016年3月22日至2017年3月28日期间)、华夏经典配置混合型证券投资基金基金经理（2016年3月25日至2018年1月17日期间)、华夏养老目标日期2050五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理（2019年3月26日至2022年3月14日期间)、华夏养老目标日期2035三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理（2019年4月24日至2022年5月24日期间)、华夏保守养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理（2021年3月12日至2022年5月24日期间)等。注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告14的，其“任职日期”为基金合同生效日。②证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。4.1.3基金经理薪酬机制本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，公司对其进行年度综合考核，考核结果作为确定其薪酬激励的重要参考因素之一。因此，基金经理个人薪酬激励与其管理的私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。4.3.2公平交易制度的执行情况本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告15要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有255次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析回顾2023年，权益市场表现严重不及年初投资者的预期。究其原因，是因为年初时投资者对以下三个问题出现了明显误判：一是，年初时，投资者对全年我国经济复苏普遍抱以乐观预期，没想到经济结构转型进入攻坚阶段后，新旧增长动能转换需要巨大摩擦成本。在这种情况下，保持经济增长平稳过渡，防止出现大起大落的重要性更加突出。对短期经济增速的过高追求，有悖于长期发展目标，因此最终出现了不及预期的现象。二是，年初时，投资者对美国结束加息并进入降息周期的时间和幅度都预期过高。事实上，美国国债利率直到10月还创了一次本轮加息周期以来的新高，这对我国货币政策、汇率政策，以及北上资金的行为都产生了较大影响。我们观察到，从2月以后，北上资金的流入速度大幅放缓，8月之后则出现明显净流出。这反映的是国内国际两个经济体经济增速的水位差，也即两类资本市场的机会成本与投资收益的差异。三是，年初时，投资者对股票市场的结构分化没有充足的思想准备，大量投资者持仓依然集中于传统的“核心资产”上。但实际上，在全部30个中信一级行业中，涨幅最大的通讯行业涨幅超过24%，而跌幅最大的消费者服务行业跌幅在40%以上，首尾相差超过60%。如果年初时，买了不同行业指数，年底时资产净值的差距超过一倍。偏股型公募基金指数和基金重仓指数普遍不及市场整体情况。客观来讲，传统意义上的“核心资产”或多或少受益于传统经济结构。因为只有这样，它们才有机会在过去这些年里高速增长。但当经济增长核心动力出现切换时，这些“核心资产”从预期到估值受到了双重打击。未来除非经济增长方式重回过去的路径，否则它们再重现过去的辉煌是非常困难的事情。只有投资者对他们的预期进行了理性调整之后，进一步下跌的动力才有可能转弱。基于以上几点原因，全年偏股型公募基金表现欠佳，万得偏股型公募基金指数下跌超过13%，是中国公募基金史上第一次连续两年出现明显下跌的情况。4.4.2报告期内基金的业绩表现华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告16截至2023年12月31日，华夏养老2045三年持有混合（FOF）A基金份额净值为1.3529元，本报告期份额净值增长率为-9.07%；华夏养老2045三年持有混合（FOF）C基金份额净值为1.3276元，本报告期份额净值增长率为-9.43%；华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y基金份额净值为1.3616元，本报告期份额净值增长率为-8.65%，同期业绩比较基准增长率为-3.88%。4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2024年，我们观察到几点变化：一是，虽然本轮经济复苏的力度和速度都弱于2023年初投资者的预期，但复苏的大方向是稳固的，未来有望由量变产生质变，中国经济实现更高质量的发展；二是，美国本轮加息周期已经基本上确定结束了，未来何时进入降息周期只是时间问题，因此对我国资本市场流动性的干扰将低于2023年。三是，我国股票市场的估值水平，无论是纵向地与历史情况比，还是横向地与世界上其他国家股票市场比，都处于极低的水平，因此继续向下的空间已经比较小，从历史数据回测表现看，在当前这么低估值水平下，只要有一点耐心，未来股票市场回持有人带来良好回报的概率还是比较高的。基于以上几点原因，基金经理认为，公募基金为持有人创造超额收益的基本逻辑没有变化，我们对中国经济长期增长的信心非常坚定。我们会力争在投资中动态把握经济增长的阶段性机会，从众多基金经理中优中选优，为持有人贡献我们的力量。珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。报告期内，公司不断加强合规制度建设，结合法律法规和业务实际，在信息披露、洗钱风险管理、关联交易管理等方面新增和修订多项管理制度，制度化水平显著提高。持续开展合规培训，在全员覆盖的基础上，着重加强投资研究和基金销售等重点业务领域的合规督导培训，强化员工主动合规意识。积极优化合规管理的机制化和系统化，完善合规考核评价机制、子公司管理机制，大力推进合规管理综合服务、制度管理、知识搜索等系统化建设，提高合规管理效能。持续做好信息披露业务，通过流程优化、系统优化及强化培训持续保障信息披露的完整性、准确性、及时性。持续规范基金销售业务，通过严格审查宣传推介材料，认真开展投资者适当性管理工作等，确保基金销售业务依法合规。公司高度重视洗钱风华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告17险管理，深入实践风险为本方法，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求，持续加强“风险评估+合规检查”双支柱管理框架，深入推进洗钱风险管理数智化转型，持续提升洗钱风险管理水平。在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。在监察稽核方面，公司按照法规要求，做好日常合规监控，定期及不定期开展内部检查，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。§5托管人报告5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—华夏基金管理有限公司2023年1月1日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告18投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。§6审计报告普华永道中天审字（2024）第21481号华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）全体基金份额持有人：6.1审计意见(一)我们审计的内容我们审计了华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）(以下简称“华夏养老2045三年持有混合（FOF）”)的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏养老2045三年持有混合（FOF）2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告19按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏养老2045三年持有混合（FOF），并履行了职业道德方面的其他责任。6.3管理层和治理层对财务报表的责任华夏养老2045三年持有混合（FOF）的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏养老2045三年持有混合（FOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏养老2045三年持有混合（FOF）、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督华夏养老2045三年持有混合（FOF）的财务报告过程。6.4注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏养老2045三年持有混合（FOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏养老2045三华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告20年持有混合（FOF）不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师朱宏宇朱寅婷上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼2024年3月26日§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体：华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）报告截止日：2023年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日资产：货币资金7.4.7.16,052,911.4930,448,584.40结算备付金789,608.71559,136.20存出保证金137,605.7858,466.67交易性金融资产7.4.7.21,287,888,966.761,206,837,597.61其中：股票投资101,883,284.3640,461,040.73基金投资1,090,970,244.051,041,834,867.16债券投资95,035,438.35124,541,689.72资产支持证券投资--贵金属投资--其他投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4--应收清算款26,284,752.20-应收股利--应收申购款5,295,454.9228,493,193.53递延所得税资产--其他资产7.4.7.5--华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告21资产总计1,326,449,299.861,266,396,978.41负债和净资产附注号本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日负债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款83,139,348.63108,090,041.10应付清算款2,028,055.83-应付赎回款3,062,463.59811,160.42应付管理人报酬666,530.07682,023.95应付托管费159,471.03152,682.84应付销售服务费21,761.3826,826.33应付投资顾问费--应交税费--应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.6272,651.87570,227.09负债合计89,350,282.40110,332,961.73净资产：实收基金7.4.7.7913,745,355.89777,655,517.51未分配利润7.4.7.8323,353,661.57378,408,499.17净资产合计1,237,099,017.461,156,064,016.68负债和净资产总计1,326,449,299.861,266,396,978.41注：报告截止日2023年12月31日，华夏养老2045三年持有混合（FOF）A基金份额净值1.3529元，华夏养老2045三年持有混合（FOF）C基金份额净值1.3276元，华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y基金份额净值1.3616元；华夏养老2045三年持有混合（FOF）基金份额总额913,745,355.89份（其中A类624,244,155.24份，C类47,757,611.27份，Y类241,743,589.38份）。7.2利润表会计主体：华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日一、营业总收入-112,504,394.15-217,555,708.371.利息收入132,323.79251,019.58其中：存款利息收入7.4.7.9132,323.79251,019.58债券利息收入--资产支持证券利息收入--华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告22买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-173,015,433.16-79,524,957.22其中：股票投资收益7.4.7.10-12,883,148.18-27,004,732.87基金投资收益7.4.7.11-172,979,899.99-83,895,274.96债券投资收益7.4.7.121,733,734.572,421,080.72资产支持证券投资收益7.4.7.13--贵金属投资收益7.4.7.14--衍生工具收益7.4.7.15--股利收益7.4.7.1611,113,880.4428,953,969.89其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.1760,378,715.22-138,281,770.734.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.18--减：二、营业总支出13,358,129.4213,026,167.591.管理人报酬8,484,806.598,672,926.142.托管费2,015,882.742,031,107.593.销售服务费301,533.94368,571.554.投资顾问费--5.利息支出2,332,364.571,733,061.52其中：卖出回购金融资产支出2,332,364.571,733,061.526.信用减值损失7.4.7.20--7.税金及附加--8.其他费用7.4.7.21223,541.58220,500.79三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-125,862,523.57-230,581,875.96减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-125,862,523.57-230,581,875.96五、其他综合收益的税后净额--六、综合收益总额-125,862,523.57-230,581,875.967.3净资产变动表会计主体：华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计一、上期期末净资产777,655,517.51378,408,499.171,156,064,016.68二、本期期初净资产777,655,517.51378,408,499.171,156,064,016.68三、本期增减变动额136,089,838.38-55,054,837.6081,035,000.78华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告23报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：张佑君，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威7.4报表附注7.4.1基金基本情况华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2018]1670号《关于准予华夏养老目标日期（减少以“-”号填列）（一）、综合收益总额--125,862,523.57-125,862,523.57（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）136,089,838.3870,807,685.97206,897,524.35其中：1.基金申购款256,948,290.60127,817,347.81384,765,638.412.基金赎回款-120,858,452.22-57,009,661.84-177,868,114.06（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）---四、本期期末净资产913,745,355.89323,353,661.571,237,099,017.46项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计一、上期期末净资产859,902,517.06665,771,443.381,525,673,960.44二、本期期初净资产859,902,517.06665,771,443.381,525,673,960.44三、本期增减变动额（减少以“-”号填列）-82,246,999.55-287,362,944.21-369,609,943.76（一）、综合收益总额--230,581,875.96-230,581,875.96（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填列）-82,246,999.55-56,781,068.25-139,028,067.80其中：1.基金申购款241,134,094.43140,715,308.25381,849,402.682.基金赎回款-323,381,093.98-197,496,376.50-520,877,470.48（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以“-”号填列）---四、本期期末净资产777,655,517.51378,408,499.171,156,064,016.68华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告242045三年持有期混合型基金中基金（FOF）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自2019年1月21日至2019年4月4日共募集420,536,514.34元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2019）验字第60739337_A23号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》于2019年4月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为420,810,606.11份基金份额，其中认购资金利息折合274,091.77份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据基金管理人2022年11月11日刊登的《华夏基金管理有限公司关于旗下部分养老目标证券投资基金新增Y类基金份额修订基金合同的公告》等相关公告，本基金自2022年11月11日起增加Y类基金份额类别。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（包括QDII基金、公开募集基础设施证券投资基金（以下简称“公募REITs”））、香港互认基金、国内依法发行上市的股票（包括创业板、中小板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、港股通标的股票、债券、货币市场工具（含同业存单）、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比例为：本基金投资经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金的比例不低于本基金资产的80%，投资于股票、股票型基金、混合型基金和商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）等品种的比例合计原则上不超过60%。本基金每个交易日日终保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告257.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。1、金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。（1）债务工具本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告26大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。2、金融负债的分类本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。3、衍生金融工具本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告27利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告28整并确定公允价值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告29应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。7.4.4.10费用的确认和计量针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。7.4.4.11基金的收益分配政策同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。7.4.4.12外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。7.4.4.13分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作。7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告30意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。4、对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；(c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；(d)对于境内非上市货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：(a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；(b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告31净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告32（4）存款利息收入不征收增值税。（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。（9）基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1货币资金单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日活期存款6,052,911.4930,448,584.40等于：本金6,049,269.6530,443,419.23加：应计利息3,641.845,165.17定期存款--等于：本金--加：应计利息--华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告33其中：存款期限1个月以内--存款期限1-3个月--存款期限3个月以上--其他存款--等于：本金--加：应计利息--合计6,052,911.4930,448,584.407.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票111,797,684.78-101,883,284.36-9,914,400.42贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场94,022,611.00960,438.3595,035,438.3552,389.00银行间市场----合计94,022,611.00960,438.3595,035,438.3552,389.00资产支持证券----基金1,104,106,024.98-1,090,970,244.05-13,135,780.93其他----合计1,309,926,320.76960,438.351,287,888,966.76-22,997,792.35项目上年度末2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动股票35,826,390.23-40,461,040.734,634,650.50贵金属投资-金交所黄金合约----债券交易所市场123,900,034.001,184,239.72124,541,689.72-542,584.00银行间市场----华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告34合计123,900,034.001,184,239.72124,541,689.72-542,584.00资产支持证券----基金1,129,303,441.23-1,041,834,867.16-87,468,574.07其他----合计1,289,029,865.461,184,239.721,206,837,597.61-83,376,507.577.4.7.3衍生金融资产/负债7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。7.4.7.4买入返售金融资产7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。7.4.7.5其他资产无。7.4.7.6其他负债单位：人民币元项目本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费--应付证券出借违约金--应付交易费用92,651.87390,227.09其中：交易所市场92,651.87390,227.09银行间市场--应付利息--预提费用180,000.00180,000.00合计272,651.87570,227.097.4.7.7实收基金华夏养老2045三年持有混合（FOF）A金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末641,241,689.61641,241,689.61本期申购92,915,179.0192,915,179.01本期赎回（以“-”号填列）-109,912,713.38-109,912,713.38华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告35本期末624,244,155.24624,244,155.24华夏养老2045三年持有混合（FOF）C金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末53,328,640.1353,328,640.13本期申购5,374,709.985,374,709.98本期赎回（以“-”号填列）-10,945,738.84-10,945,738.84本期末47,757,611.2747,757,611.27华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y金额单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日基金份额账面金额上年度末83,085,187.7783,085,187.77本期申购158,658,401.61158,658,401.61本期赎回（以“-”号填列）--本期末241,743,589.38241,743,589.387.4.7.8未分配利润华夏养老2045三年持有混合（FOF）A单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末343,910,315.63-31,099,235.85312,811,079.78本期期初343,910,315.63-31,099,235.85312,811,079.78本期利润-134,798,129.4448,121,207.55-86,676,921.89本期基金份额交易产生的变动数-6,156,730.24327,371.59-5,829,358.65其中：基金申购款43,273,172.133,079,034.6746,352,206.80基金赎回款-49,429,902.37-2,751,663.08-52,181,565.45本期已分配利润---本期末202,955,455.9517,349,343.29220,304,799.24华夏养老2045三年持有混合（FOF）C单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末27,315,459.26-2,474,370.6424,841,088.62本期期初27,315,459.26-2,474,370.6424,841,088.62本期利润-10,838,587.963,921,048.85-6,917,539.11本期基金份额交易产生的变动数-2,205,720.92-73,614.52-2,279,335.44华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告36其中：基金申购款2,391,532.65157,228.302,548,760.95基金赎回款-4,597,253.57-230,842.82-4,828,096.39本期已分配利润---本期末14,271,150.381,373,063.6915,644,214.07华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末44,608,562.81-3,852,232.0440,756,330.77本期期初44,608,562.81-3,852,232.0440,756,330.77本期利润-40,604,521.398,336,458.82-32,268,062.57本期基金份额交易产生的变动数76,129,234.952,787,145.1178,916,380.06其中：基金申购款76,129,234.952,787,145.1178,916,380.06基金赎回款---本期已分配利润---本期末80,133,276.377,271,371.8987,404,648.267.4.7.9存款利息收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日活期存款利息收入106,893.35228,916.83定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入23,454.9620,178.66其他1,975.481,924.09合计132,323.79251,019.587.4.7.10股票投资收益7.4.7.10.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资收益——买卖股票差价收入-12,883,148.18-27,004,732.87股票投资收益——赎回差价收入--股票投资收益——申购差价收入--股票投资收益——证券出借差价收入--华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告37合计-12,883,148.18-27,004,732.877.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出股票成交总额187,628,846.38246,196,428.92减：卖出股票成本总额199,960,717.42272,599,493.39减：交易费用551,277.14601,668.40买卖股票差价收入-12,883,148.18-27,004,732.877.4.7.11基金投资收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日卖出/赎回基金成交总额3,225,108,993.953,341,147,427.09减：卖出/赎回基金成本总额3,388,006,606.873,415,766,555.84减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额--减：交易费用10,082,287.079,276,146.21基金投资收益-172,979,899.99-83,895,274.967.4.7.12债券投资收益7.4.7.12.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日债券投资收益——利息收入2,520,287.572,480,269.62债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差价收入-786,553.00-59,188.90债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计1,733,734.572,421,080.727.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告38卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额177,428,404.76124,822,043.40减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额174,454,209.00122,093,188.90减：应计利息总额3,760,748.762,788,043.40减：交易费用--买卖债券差价收入-786,553.00-59,188.907.4.7.13资产支持证券投资收益无。7.4.7.14贵金属投资收益无。7.4.7.15衍生工具收益7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益无。7.4.7.16股利收益单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日股票投资产生的股利收益3,352,245.47142,580.11其中：证券出借权益补偿收入--基金投资产生的股利收益7,761,634.9728,811,389.78合计11,113,880.4428,953,969.897.4.7.17公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日1.交易性金融资产60,378,715.22-138,281,770.73——股票投资-14,549,050.92-206,767.83——债券投资594,973.00-549,695.50——资产支持证券投资--——基金投资74,332,793.14-137,525,307.40——贵金属投资--——其他--华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告392.衍生工具--——权证投资--3.其他--减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税--合计60,378,715.22-138,281,770.737.4.7.18其他收入无。7.4.7.19持有基金产生的费用项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期持有基金产生的应支付销售服务费（元）69,853.759,454.39当期持有基金产生的应支付管理费（元）9,458,320.579,296,853.61当期持有基金产生的应支付托管费（元）1,991,429.501,925,398.227.4.7.20信用减值损失无。7.4.7.21其他费用单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日审计费用60,000.0060,000.00信息披露费120,000.00120,000.00证券出借违约金--银行费用25,375.3922,482.93银行间账户维护费18,000.0018,000.00证券组合费166.1917.86合计223,541.58220,500.797.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金无或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。7.4.9关联方关系华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告40关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”）基金托管人中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东MACKENZIEFINANCIALCORPORATION基金管理人的股东POWERCORPORATIONOFCANADA基金管理人的股东天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东华夏资本管理有限公司（“华夏资本”）基金管理人的子公司华夏股权投资基金管理（北京）有限公司基金管理人的子公司ChinaAssetManagement(HongKong)Limited（中文名：华夏基金(香港)有限公司）基金管理人的子公司上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”）基金管理人的子公司中信证券(山东)有限责任公司（“中信证券（山东）”）基金管理人第一大股东的子公司中信证券华南股份有限公司（“中信证券（华南）”）基金管理人第一大股东的子公司注：①根据华夏基金管理有限公司于2023年1月6日发布的公告，华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券（出资比例62.2%）、MACKENZIEFINANCIALCORPORATION（出资比例27.8%）、天津海鹏科技咨询有限公司（出资比例10%）。②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.10.1.1股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例成交金额占当期股票成交总额的比例中信证券204,080,767.7745.33%121,685,867.7034.27%7.4.10.1.2权证交易无。7.4.10.1.3债券交易无。7.4.10.1.4债券回购交易无。7.4.10.1.5基金交易金额单位：人民币元华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告41关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日成交金额占当期基金成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例中信证券495,762,176.7625.92%129,257,286.2111.33%7.4.10.1.6应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例中信证券150,582.4245.08%48,076.5351.89%关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例中信证券89,651.2031.09%3,605.640.92%注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的管理费8,484,806.598,672,926.14其中：应支付销售机构的客户维护费2,938,542.633,066,754.08应支付基金管理人的净管理费5,546,263.965,606,172.06注：①支付基金管理人的报酬按本基金前一日基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分的A类0.90%，C类0.90%，Y类0.45%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分×年费率/当年天数。③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告42管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的托管费2,015,882.742,031,107.59注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金中本基金托管人托管的基金份额所对应资产净值后剩余部分的A类0.20%，C类0.20%，Y类0.10%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金托管人托管的基金份额所对应资产净值后剩余部分×年费率/当年天数。7.4.10.2.3销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y合计华夏基金管理有限公司-84,546.65-84,546.65中信证券（山东）-12,148.97-12,148.97中信证券-5,191.74-5,191.74华夏财富-3,476.94-3,476.94中国农业-916.19-916.19华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告43银行中信证券（华南）-405.33-405.33合计-106,685.82-106,685.82获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y合计华夏基金管理有限公司-98,730.68-98,730.68中信证券（山东）-31,703.72-31,703.72中信证券-7,047.66-7,047.66华夏财富-6,118.47-6,118.47中国农业银行-542.98-542.98中信证券（华南）-8.86-8.86合计-144,152.37-144,152.37注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。②基金销售服务费计算公式为：C类日基金销售服务费＝前一日C类基金资产净值×0.40%/当年天数。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告447.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。7.4.10.5各关联方投资本基金的情况7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行活期存款6,052,911.49106,893.3530,448,584.40228,916.83注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额中信证券688563航材股份新股发行10,050793,849.50中信证券603296华勤技术新股发行5,254424,523.20中信证券688146中船特气新股发行10,101365,151.15中信证券688581安杰思新股发行1,629204,928.20中信证券688523航天环宇新股发行4,717103,113.62中信证券688450光格科技新股发行1,66288,235.58中信证券688631莱斯信息新股发行3,35784,864.96中信证券301261恒工精密新股发行1,97372,803.70中信证券603281江瀚新材新股发行86330,714.17华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告45中信证券603162海通发展新股发行52319,481.75中信证券601133柏诚股份新股发行5005,830.00上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额中信证券688223晶科能源新股发行204,9771,024,885.00中信证券688326经纬恒润新股发行6,301762,421.00中信证券301200大族数控新股发行8,566655,812.96中信证券688302海创药业新股发行13,082561,479.44中信证券600938中国海油新股发行3,00032,400.00中信证券603235天新药业新股发行57221,095.36中信证券001322箭牌家居新股发行1,59520,224.60中信证券001330博纳影业新股发行3,56417,926.92中信证券301269华大九天新股发行50016,345.00中信证券603132金徽股份新股发行1,34214,493.60中信证券001339智微智能新股发行81213,690.32中信证券603191望变电气新股发行1,14913,627.14中信证券603209兴通股份新股发行59512,804.40中信证券603151邦基科技新股发行5359,603.25中信证券001266宏英智能新股发行2479,536.67中信证券603215比依股份新股发行5757,187.50中信证券603051鹿山新材新股发行2727,014.887.4.10.8其他关联交易事项的说明7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明报告期末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计276,813,805.52元，占本基金资产净值的比例为22.38%；上年度末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计262,140,704.69元，占本基金资产净值的比例为22.68%。7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用项目本期2023年1月1日至2023年12月31日上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日当期交易基金产生的申购费（元）--当期交易基金产生的赎回费（元）2,115,930.551,694,746.42当期持有基金产生的应支付销售服务费（元）--当期持有基金产生的应支付管1,607,517.041,357,363.42华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告46理费（元）当期持有基金产生的应支付托管费（元）385,812.11336,988.06当期交易基金产生的交易费（元）28,630.6517,084.65注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。7.4.11利润分配情况本基金本报告期无利润分配事项。7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元7.4.12.1.1受限证券类别：股票证券代码证券名称成功认购日受限期流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位：股)期末成本总额期末估值总额备注688717艾罗能源2023-12-266个月新发流通受限55.6655.6611,303629,124.98629,124.98-688717艾罗能源2023-12-261个月内（含）新发流通受限55.6655.664,844269,617.04269,617.04-688563航材股份2023-07-126个月新发流通受限78.9960.491,00579,384.9560,792.45-688548广钢气体2023-08-086个月新发流通受限9.8712.754,04839,953.7651,612.00-603296华勤技术2023-08-016个月新发流通受限80.8077.7552642,500.8040,896.50-华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告47688702盛科通信2023-09-066个月新发流通受限42.6648.1854923,420.3426,450.82-688582芯动联科2023-06-216个月新发流通受限26.7438.6764817,327.5225,058.16-301486致尚科技2023-06-306个月新发流通受限57.6647.2548227,792.1222,774.50-688652京仪装备2023-11-226个月新发流通受限31.9552.2541613,291.2021,736.00-301525儒竞科技2023-08-236个月新发流通受限99.5781.4626626,485.6221,668.36-301370国科恒泰2023-07-036个月新发流通受限13.3916.011,24016,603.6019,852.40-688627精智达2023-07-116个月新发流通受限46.7787.7222210,382.9419,473.84-301468博盈特焊2023-07-126个月新发流通受限47.5830.2259828,452.8418,071.56-301381赛维时代2023-07-056个月新发流通受限20.4529.6957111,676.9516,952.99-688612威迈斯2023-07-196个月新发流通受限47.2937.9742219,956.3816,023.34-601096宏盛华源2023-12-156个月新发流通受限1.704.063,9186,660.6015,907.08-301393昊帆生物2023-07-056个月新发流通受限67.6859.3726017,596.8015,436.20-688610埃科光电2023-07-106个月新发流通受限73.3351.0027520,165.7514,025.00-601083锦江航运2023-11-286个月新发流通受限11.2511.071,26314,208.7513,981.41-301456盘古智能2023-07-066个月新发流通受限37.9630.3940715,449.7212,368.73-华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告48688602康鹏科技2023-07-136个月新发流通受限8.6611.061,0669,231.5611,789.96-688719爱科赛博2023-09-206个月新发流通受限69.9860.1019413,576.1211,659.40-301550斯菱股份2023-09-066个月新发流通受限37.5643.572609,765.6011,328.20-301292海科新源2023-06-296个月新发流通受限19.9919.3558311,654.1711,281.05-688603天承科技2023-06-306个月新发流通受限55.0074.141407,700.0010,379.60-301528多浦乐2023-08-176个月新发流通受限71.8068.9114810,626.4010,198.68-301329信音电子2023-07-056个月新发流通受限21.0022.234589,618.0010,181.34-301261恒工精密2023-06-296个月新发流通受限36.9050.851987,306.2010,068.30-688716中研股份2023-09-136个月新发流通受限29.6636.392677,919.229,716.13-301272英华特2023-07-066个月新发流通受限51.3953.381738,890.479,234.74-688638誉辰智能2023-07-046个月新发流通受限83.9059.6814111,829.908,414.88-688720艾森股份2023-11-296个月新发流通受限28.0349.841654,624.958,223.60-688651盛邦安全2023-07-196个月新发流通受限39.9046.051787,102.208,196.90-301548崇德科技2023-09-116个月新发流通受限66.8058.991369,084.808,022.64-688657浩辰软件2023-09-256个月新发流通受限103.4078.2310110,443.407,901.23-华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告49688671碧兴物联2023-08-026个月新发流通受限36.1234.302268,163.127,751.80-688693锴威特2023-08-106个月新发流通受限40.8343.411787,267.747,726.98-603275众辰科技2023-08-166个月新发流通受限49.9739.701939,644.217,662.10-603062麦加芯彩2023-10-316个月新发流通受限58.0857.811267,318.087,284.06-301505苏州规划2023-07-126个月新发流通受限26.3535.811945,111.906,947.14-301529福赛科技2023-08-316个月新发流通受限36.6037.881826,661.206,894.16-688648中邮科技2023-11-066个月新发流通受限15.1821.433034,599.546,493.29-688450光格科技2023-07-176个月新发流通受限53.0936.421678,866.036,082.14-603004鼎龙科技2023-12-206个月新发流通受限16.8031.191953,276.006,082.05-603119浙江荣泰2023-07-216个月新发流通受限15.3223.872263,462.325,394.62-603075热威股份2023-09-016个月新发流通受限23.1023.311824,204.204,242.42-603231索宝蛋白2023-12-066个月新发流通受限21.2921.531613,427.693,466.33-603273天元智能2023-10-166个月新发流通受限9.5018.971781,691.003,376.66-603276恒兴新材2023-09-186个月新发流通受限25.7324.881343,447.823,333.92-注：①根据中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》，基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告50②基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。③根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。④基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的设定限售期的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购截至本报告期末2023年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额83,139,348.63元，于2024年1月15日前先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告51化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。7.4.13.2信用风险信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。7.4.13.3流动性风险流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。7.4.13.4市场风险市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告52益的风险。本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。7.4.13.4.2.1外汇风险敞口单位：人民币元项目本期末2023年12月31日美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计以外币计价的资产货币资金----交易性金融资产-11,910,096.03-11,910,096.03衍生金融资产----应收清算款----应收利息----应收股利----应收申购款----其他资产----资产合计-11,910,096.03-11,910,096.03以外币计价的负债应付在途资金----应付清算款----应付换汇款----应付赎回款----应付赎回费----负债合计----项目上年度末2022年12月31日美元折合人民币港币折合人民币其他币种折合人民币合计以外币计价的华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告53资产银行存款----交易性金融资产----衍生金融资产----应收证券清算款----应收利息----应收股利----应收申购款----其他资产----资产合计----以外币计价的负债应付在途资金----应付证券清算款----应付换汇款----应付赎回款----应付赎回费----负债合计----注：根据《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》修订版调整，2022年年度报告中“银行存款”，本年度调整为“货币资金”。7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析假设除汇率以外的其他市场变量保持不变。分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日港币相对人民币升值5%595,504.80-港币相对人民币贬值5%-595,504.80-7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末上年度末华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告542023年12月31日2022年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资101,883,284.368.2440,461,040.733.50交易性金融资产—基金投资1,090,970,244.0588.191,041,834,867.1690.12交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计1,192,853,528.4196.421,082,295,907.8993.62注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除沪深300指数×50%+上证国债指数×50%以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日-5%-88,467,067.42-64,863,506.90+5%88,467,067.4264,863,506.907.4.14公允价值7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值单位：人民币元公允价值计量结果所属的层次本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日第一层次1,191,317,428.891,082,295,907.89第二层次95,934,180.37124,541,689.72第三层次637,357.50-合计1,287,888,966.761,206,837,597.617.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告55对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停、基金属于封闭期等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况单位：人民币元项目本期2023年1月1日至2023年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额---当期购买---当期出售/结算---转入第三层次-1,214,390.931,214,390.93转出第三层次-604,361.91604,361.91当期利得或损失总额-27,328.4827,328.48其中：计入损益的利得或损失-27,328.4827,328.48计入其他综合收益的利得或损失（若有）---期末余额-637,357.50637,357.50期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益-6,860.546,860.54项目上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资期初余额---当期购买---当期出售/结算---转入第三层次---转出第三层次---当期利得或损失总额---其中：计入损益的利---华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告56得或损失计入其他综合收益的利得或损失（若有）---期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现利得或损失的变动——公允价值变动损益---7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况单位：人民币元项目本期末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系限售股票637,357.50平均价格亚式期权模型预期年化波动率0.1462-2.1988负相关项目上年度末公允价值采用的估值技术不可观察输入值名称范围/加权平均值与公允价值之间的关系限售股票-----7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明截至2023年12月31日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资101,883,284.367.68华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告57其中：股票101,883,284.367.682基金投资1,090,970,244.0582.253固定收益投资95,035,438.357.16其中：债券95,035,438.357.16资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计6,842,520.200.528其他各项资产31,717,812.902.399合计1,326,449,299.86100.00注：①截至本报告期末，本基金实际投资与预设的下滑曲线不存在差异。②本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为11,910,096.03元，占基金资产净值比例为0.96%。8.2报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业--B采矿业22,943,256.001.85C制造业16,406,404.581.33D电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业20,559,069.861.66F批发和零售业36,805.390.00G交通运输、仓储和邮政业13,981.410.00H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业5,563,688.950.45J金融业2,700,222.000.22K房地产业--L租赁和商务服务业9,972,180.000.81M科学研究和技术服务业6,947.140.00N水利、环境和公共设施管理业11,770,633.000.95O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告58合计89,973,188.337.278.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）非必需消费品11,910,096.030.96保健--必需消费品--材料--房地产--工业--公用事业--金融--能源--通讯服务--信息技术--合计11,910,096.030.96注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(％)1002415海康威视398,42113,833,177.121.122000888峨眉山A1,318,10011,770,633.000.953601857中国石油1,663,80011,746,428.000.954600028中国石化2,006,60011,196,828.000.915000065北方国际976,61310,957,597.860.896600138中青旅939,0009,972,180.000.817601390中国中铁1,690,4009,601,472.000.78800520呷哺呷哺3,427,5007,640,929.860.629600941中国移动55,5005,521,140.000.451006862海底捞324,0004,269,166.170.3511601398工商银行564,9002,700,222.000.2212688196卓越新能27,631927,572.670.0713688717艾罗能源16,147898,742.020.0714603986兆易创新2,000184,780.000.0115688563航材股份1,00560,792.450.0016688548广钢气体4,04851,612.000.0017603296华勤技术52640,896.500.0018688702盛科通信54926,450.820.0019688582芯动联科64825,058.160.0020301486致尚科技48222,774.500.0021688652京仪装备41621,736.000.00华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告5922301525儒竞科技26621,668.360.0023301370国科恒泰1,24019,852.400.0024688627精智达22219,473.840.0025301468博盈特焊59818,071.560.0026301381赛维时代57116,952.990.0027688612威迈斯42216,023.340.0028601096宏盛华源3,91815,907.080.0029301393昊帆生物26015,436.200.0030688610埃科光电27514,025.000.0031601083锦江航运1,26313,981.410.0032301456盘古智能40712,368.730.0033688602康鹏科技1,06611,789.960.0034688719爱科赛博19411,659.400.0035301550斯菱股份26011,328.200.0036301292海科新源58311,281.050.0037688603天承科技14010,379.600.0038301528多浦乐14810,198.680.0039301329信音电子45810,181.340.0040301261恒工精密19810,068.300.0041688716中研股份2679,716.130.0042301272英华特1739,234.740.0043688638誉辰智能1418,414.880.0044688720艾森股份1658,223.600.0045688651盛邦安全1788,196.900.0046301548崇德科技1368,022.640.0047688657浩辰软件1017,901.230.0048688671碧兴物联2267,751.800.0049688693锴威特1787,726.980.0050603275众辰科技1937,662.100.0051603062麦加芯彩1267,284.060.0052301505苏州规划1946,947.140.0053301529福赛科技1826,894.160.0054688648中邮科技3036,493.290.0055688450光格科技1676,082.140.0056603004鼎龙科技1956,082.050.0057603119浙江荣泰2265,394.620.0058603075热威股份1824,242.420.0059603231索宝蛋白1613,466.330.0060603273天元智能1783,376.660.0061603276恒兴新材1343,333.920.00注：所用证券代码采用当地市场代码。8.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告60金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）1000065北方国际26,486,069.832.292002051中工国际17,989,345.201.563601117中国化学14,193,648.441.234002415海康威视13,998,041.001.215600050中国联通13,994,375.001.216600941中国移动13,575,706.931.177600028中国石化13,397,778.001.168601800中国交建12,992,296.451.129601186中国铁建12,889,636.001.1110601857中国石油11,999,277.001.0411601390中国中铁11,997,879.201.0412300251光线传媒11,496,495.980.991300520呷哺呷哺10,208,922.470.8814601816京沪高铁9,997,681.000.8615601333广深铁路9,993,206.000.8616000935四川双马7,992,826.530.691706862海底捞6,520,596.530.5618000888峨眉山A5,998,277.000.5219601398工商银行2,999,619.000.2620601166兴业银行1,997,396.000.17注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）1002051中工国际14,223,232.001.232300251光线传媒12,742,909.001.103601800中国交建12,587,944.221.094000065北方国际11,997,689.001.045600050中国联通11,896,949.001.036601117中国化学11,757,707.481.027601186中国铁建10,908,923.900.948601816京沪高铁8,922,730.000.779600941中国移动8,646,800.000.7510688349三一重能8,120,254.770.7011000888峨眉山A7,370,126.000.6412000935四川双马6,733,721.000.58华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告6113601333广深铁路6,589,944.000.5714002159三特索道4,849,161.000.4215601857中国石油3,498,824.000.3016600028中国石化1,999,481.000.1717000333美的集团1,881,883.000.1618601166兴业银行1,878,060.000.1619000001平安银行1,751,293.000.1520000651格力电器1,581,614.000.14注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位：人民币元买入股票成本（成交）总额275,932,011.97卖出股票收入（成交）总额187,628,846.38注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(％)1国家债券95,035,438.357.682央行票据--3金融债券--其中：政策性金融债--4企业债券--5企业短期融资券--6中期票据--7可转债（可交换债）--8同业存单--9其他--10合计95,035,438.357.688.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量(张)公允价值占基金资产净值比例(％)101967822国债13680,00068,798,860.275.56201970923国债16261,00026,236,578.082.123-----4-----华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告625-----8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10本基金投资股指期货的投资政策本基金本报告期末无股指期货投资。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策本基金本报告期末无国债期货投资。8.11.2本期国债期货投资评价本基金本报告期末无国债期货投资。8.12本报告期投资基金情况8.12.1投资政策及风险说明本基金为混合型基金中基金（FOF），投资经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金的比例不低于本基金资产的80%。基金在确定资产配置方案后通过定性与定量相结合的方法对基金数据进行分析，得出适合投资目标的备选基金，并通过最优算法得出基金配置比例，构建基金组合，力求基金资产稳定增值。本基金是目标日期型基金，风险与收益高于债券基金与货币市场基金，低于股票基金，属于中等风险的品种。本基金的资产配置策略，随着投资人生命周期的延续和目标日期的临近，基金的投资风格相应的从“进取”，转变为“稳健”，再转变为“保守”，权益类资产比例逐步下降，符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细序号基金代码基金名称运作方式持有份额(份)公允价值(元)占资金资产净值比例(%)是否属于基金管理人及管理人关联方所管理的基金1159845华夏中证1000ETF交易型开放式23,847,000.0056,612,778.004.58是2159628万家国证2000ETF交易型开放式57,562,700.0055,605,568.204.49否华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告633100050富国全球债券（QDII）人民币A契约型开放式29,904,928.9438,939,207.973.15否4270044广发双债添利债券A契约型开放式31,038,728.8437,448,226.353.03否5620007金元顺安优质精选灵活配置混合A类契约型开放式19,779,137.0735,272,135.142.85否6210002金鹰红利价值混合A契约型开放式18,276,158.1533,434,403.722.70否7002236大成中证360互联网+指数A契约型开放式15,202,168.2633,368,759.332.70否8519197万家颐达A契约型开放式30,000,000.0032,430,000.002.62否9004202华夏睿磐泰兴混合A契约型开放式24,070,040.9629,086,237.502.35是10000121华夏永福混合A契约型开放式12,536,823.5128,395,905.252.30是11002666前海开源沪港深创新成长混合A契约型开放式18,911,400.7528,367,101.132.29否12006195国金量化多因子A契约型开放式13,156,428.9027,566,665.472.23否13014125华夏中证1000指数增强A契约型开放式31,295,556.8627,242,782.252.20是14008488华商恒益稳健混合契约型开放式26,843,835.9526,774,041.982.16否15519162新华增怡债券A契约型开放式18,344,924.1925,580,162.292.07否16410004华富收益增强债券A契约型开放式15,711,877.8825,255,272.502.04否17100058富国产业债债券A/B契约型开放式20,000,000.0023,800,000.001.92否华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告6418160323华夏磐泰混合（LOF）A契约型开放式16,380,483.8923,098,120.331.87是19007824天弘弘择短债C契约型开放式19,955,061.6822,449,444.391.81否20003301华夏鼎融债券A契约型开放式21,340,316.2122,174,722.571.79是21519753交银安心收益债券A契约型开放式21,357,226.1421,637,005.801.75否22001015华夏沪深300指数增强A契约型开放式13,741,605.3821,120,847.471.71是23050027博时信用债纯债债券A契约型开放式17,543,007.7219,874,473.451.61否24513180华夏恒生科技ETF（QDII）交易型开放式38,162,900.0019,043,287.101.54是25513330华夏恒生互联网科技业ETF（QDII）交易型开放式52,668,800.0018,328,742.401.48是26001045华夏可转债增强债券A契约型开放式13,502,970.4717,065,054.081.38是27163110申万菱信量化小盘股票（LOF）契约型开放式8,631,840.4217,028,031.601.38否28161039富国中证1000指数增强（LOF）A契约型开放式9,000,000.0016,407,900.001.33否29002865广发安泽短债C契约型开放式14,173,674.7615,068,033.641.22否30233009大摩多因子策略混合契约型开放式12,317,368.9214,854,746.921.20否31013641博道成长智航股票A契约型开放式16,472,700.2114,748,008.501.19否32004374华泰保兴契约型6,974,682.9013,338,383.581.08否华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告65吉年丰A开放式33090019大成景恒混合A契约型开放式5,558,302.9013,234,319.201.07否34217021招商优势企业混合A契约型开放式3,755,029.8413,168,889.651.06否35001508富国新动力灵活配置混合A契约型开放式4,507,281.5512,881,810.671.04否36004845南华瑞盈混合发起A契约型开放式10,738,541.6512,815,375.611.04否37000006西部利得量化成长混合A契约型开放式6,156,523.3912,716,914.711.03否38012093鹏华创新升级混合A契约型开放式13,706,293.9712,708,475.771.03否39519125浦银安盛消费升级混合A契约型开放式6,572,444.1512,684,817.211.03否40011868中信建投远见回报A契约型开放式16,164,236.7112,536,981.991.01否41005109汇安多策略混合A契约型开放式11,344,992.9912,297,972.400.99否42512100南方中证1000ETF交易型开放式5,121,600.0012,158,678.400.98否43001420南方大数据300指数A契约型开放式8,932,835.6712,126,324.420.98否44002810金信转型创新成长混合发起式A契约型开放式6,112,829.6911,631,492.330.94否45007592华夏价值精选混合契约型开放式8,654,218.2510,817,772.810.87是46001877宝盈国家安全沪港深股票A契约型开放式8,478,477.3210,439,549.120.84否47485122工银尊益中短债债券C契约型开放式8,878,629.1410,071,029.030.81否48007210华商瑞丰短债债券契约型开放式9,097,525.4710,042,758.370.81否华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告66C49159907广发国证2000ETF交易型开放式6,740,200.009,685,667.400.78否50610008信澳信用债债券A契约型开放式9,406,096.839,415,502.930.76否51001734广发百发大数据成长混合A契约型开放式6,740,774.689,140,490.470.74否52510081长盛动态精选混合契约型开放式5,840,651.458,925,099.480.72否53590008中邮战略新兴产业混合契约型开放式1,701,552.868,046,643.470.65否54002064华富产业升级灵活配置混合A契约型开放式2,600,235.103,822,865.640.31否55004046华夏新锦顺混合A契约型开放式3,294,062.272,874,728.140.23是56006314国联策略优选混合A契约型开放式1,306,657.042,333,950.800.19否57159629富国中证1000ETF交易型开放式855,500.002,023,257.500.16否58005213华夏鼎旺三个月定期开放债券A契约型开放式90,251.84113,762.440.01是59005862华夏鼎禄三个月定开债券A契约型开放式104,839.23111,402.170.01是60005791华夏鼎福三个月定开债券A契约型开放式107,179.58109,076.660.01是61005407华夏鼎泰六个月定期开放债券A契约型开放式106,719.53108,832.580.01是62004979华夏鼎诺三个月定期开放债券A契约型开放式97,866.51103,210.020.01是63004923华夏鼎祥三个月定期开放债契约型开放式101,481.80102,476.320.01是华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告67券A64006776华夏鼎略债券A契约型开放式94,024.09102,260.600.01是65006665华夏鼎康债券A契约型开放式99,137.03100,961.150.01是66009922华夏鼎富债券A契约型开放式95,020.90100,845.680.01是8.13投资组合报告附注8.13.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.13.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.13.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金137,605.782应收清算款26,284,752.203应收股利-4应收利息-5应收申购款5,295,454.926其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计31,717,812.908.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9基金份额持有人信息9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户均持有持有人结构华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告68户数(户)的基金份额机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例华夏养老2045三年持有混合（FOF）A129,7024,812.9131,772,035.675.09%592,472,119.5794.91%华夏养老2045三年持有混合（FOF）C19,9012,399.76483,725.771.01%47,273,885.5098.99%华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y40,9465,903.96--241,743,589.38100.00%合计190,5494,795.3332,255,761.443.53%881,489,594.4596.47%9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金华夏养老2045三年持有混合（FOF）A2,443,836.400.39%华夏养老2045三年持有混合（FOF）C145,675.070.31%华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y1,467,427.610.61%合计4,056,939.080.44%9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金华夏养老2045三年持有混合（FOF）A50~100华夏养老2045三年持有混合（FOF）C0华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y0~10合计50~100本基金基金经理持有本开放式基金华夏养老2045三年持有混合（FOF）A0华夏养老2045三年持有混合（FOF）C0华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y0~10合计0~10华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告69§10开放式基金份额变动单位：份项目华夏养老2045三年持有混合（FOF）A华夏养老2045三年持有混合（FOF）C华夏养老2045三年持有混合（FOF）Y基金合同生效日（2019年4月9日）基金份额总额394,584,761.0026,225,845.11-本报告期期初基金份额总额641,241,689.6153,328,640.1383,085,187.77本报告期基金总申购份额92,915,179.015,374,709.98158,658,401.61减：本报告期基金总赎回份额109,912,713.3810,945,738.84-本报告期基金拆分变动份额---本报告期期末基金份额总额624,244,155.2447,757,611.27241,743,589.38§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内，张佑君先生担任本基金管理人董事长，杨明辉先生离任本基金管理人董事长。本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。本报告期无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4基金投资策略的改变本报告期内，根据《华夏基金管理有限公司关于旗下部分基金中基金可投资于公开募集基础设施证券投资基金并修订基金合同的公告》，自2023年12月13日起，本基金投资范围中明确了经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金包括“公开募集基础设施证券投资基金”，并新增“公募REITs投资策略”。11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告70无。11.6为基金进行审计的会计师事务所情况本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为60,000元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供5年的审计服务。11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例中信证券1204,080,767.7745.33%150,582.4245.08%-东吴证券2190,832,863.8342.39%139,584.0741.78%-财信证券141,292,728.459.17%30,798.219.22%-申万宏源证券114,007,015.543.11%13,096.593.92%-注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：ⅰ经营行为规范。ⅱ公司财务状况良好。ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。ⅳ有较强的全方位金融服务能力和水平：能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。②券商专用交易单元选择程序：ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。③除本表列示外，本基金还选择了北京高华证券、长江证券、东北证券、东海证券、方正证券、高华证券、国金证券、国盛证券、国投证券、国信证券、海通证券、华福证券、华泰证券、平安证华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告71券、申万宏源、西部证券、银河证券、粤开证券、中国银河证券、中信建投证券、中银国际证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。④在上述租用的券商交易单元中，东海证券的部分交易单元、华福证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例中信证券------495,762,176.7625.92%东吴证券24,997,640.008.52%841,200,000.0052.27%--524,406,282.6127.42%财信证券191,399,475.0065.25%251,000,000.0015.60%--565,560,076.6329.57%申万宏源证券76,947,327.0026.23%517,200,000.0032.14%--326,649,676.3817.08%11.9其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1华夏基金管理有限公司公告中国证监会指定报刊及网站2023-01-062华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-01-193华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-03-234华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-04-065华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-04-156华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关中国证监会指定报刊及2023-05-27华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告72联方承销证券的公告网站7华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-018华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-149华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-1910华夏基金管理有限公司关于设立武汉分公司的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-2011华夏基金管理有限公司关于设立沈阳分公司的公告中国证监会指定报刊及网站2023-07-2612华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联方承销证券的公告中国证监会指定报刊及网站2023-08-0313华夏基金管理有限公司公告中国证监会指定报刊及网站2023-09-2214华夏基金管理有限公司关于杭州分公司营业场所变更的公告中国证监会指定报刊及网站2023-09-2715华夏基金管理有限公司关于设立华夏股权投资基金管理（北京）有限公司的公告中国证监会指定报刊及网站2023-10-1216华夏基金管理有限公司关于旗下部分基金中基金可投资于公开募集基础设施证券投资基金并修订基金合同的公告中国证监会指定报刊及网站2023-12-08§12影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。§13备查文件目录13.1备查文件目录1、中国证监会准予基金注册的文件；2、《华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》；3、《华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》；4、法律意见书；5、基金管理人业务资格批件、营业执照；6、基金托管人业务资格批件、营业执照。13.2存放地点华夏养老目标日期2045三年持有期混合型基金中基金（FOF）2023年年度报告73备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。13.3查阅方式投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。华夏基金管理有限公司二〇二四年三月二十八日