西部利得稳健双利债券型证券投资基金 2023年中期报告 2023年6月30日 基金管理人：西部利得基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023年8月30日 §1 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录§2 基金简介2.1 基金基本情况基金名称 西部利得稳健双利债券型证券投资基金 基金简称 西部利得稳健双利债券 基金主代码 675011 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年6月26日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 299,038,260.72份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 金简称 西部利得稳健双利债券A 西部利得稳健双利债券C 下属分级基金的交 易代码 675011 675013 报告期末下属分级 基金的份额总额 231,383,422.00份 67,654,838.72份 2.2 基金产品说明投资目标 在有效控制风险和保持资产流动性的前提下，对核心固定收益类资产辅以权益类资产增强性配置，优化资产结构，追求基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金以固定收益类金融工具为主要投资对象，投资逻辑整体立足于中长期利率趋势，结合宏观基本面和市场的短期变化调整进行综合分析，由投资团队制定相应的投资策略。通过久期管理、期限结构配置、债券品种选择、个券甄选等多环节完成债券投资组合的构建，并根据市场运行所呈现的特点，在保证流动性和风险可控的前提下，对基金组合内的资产进行适时积极的主动管理。（详见《基金合同》） 业绩比较基准 中国债券综合财富指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10% 风险收益特征 本基金属债券型证券投资基金，为证券投资基金中的较低风险品种。本基金长期平均的风险和预期收益低于混合型基金和股票型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 赵毅 王小飞 联系电话 021-38572888 021-60637103 电子邮箱 service@westleadfund.com wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话 4007-007-818 021-60637228 传真 021-50710261 021-60635778 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区耀体路276号901室-908室 北京市西城区金融大街25号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区耀体路276号901室-908室 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码 200126 100033 法定代表人 何方 田国立 2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址w www.westleadfund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区耀体路276号晶耀商务广场3号楼9层 2.5 其他相关资料项目 名称 办公地址 注册登记机构 西部利得基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区耀体路276号901室-908室 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2023年1月1日-2023年6月30日) 西部利得稳健双利债券A 西部利得稳健双利债券C 本期已实现收益 6,698,680.17 1,047,872.41 本期利润 15,022,924.27 4,747,281.03 加权平均基金份 额本期利润 0.0681 0.0809 本期加权平均净 值利润率 4.39% 5.33% 本期基金份额净 值增长率 5.35% 5.11% 3.1.2 期末数据 和指标 报告期末(2023年6月30日) 期末可供分配利 润 61,573,107.90 15,956,048.69 期末可供分配基 金份额利润 0.2661 0.2358 期末基金资产净 360,007,256.84 102,956,311.20 值 期末基金份额净 值 1.556 1.522 3.1.3 累计期末 指标 报告期末(2023年6月30日) 基金份额累计净 值增长率 79.84% 71.30% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较西部利得稳健双利债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.03% 0.74% 0.50% 0.08% 1.53% 0.66% 过去三个月 -1.02% 0.67% 0.99% 0.08% -2.01% 0.59% 过去六个月 5.35% 0.67% 2.33% 0.08% 3.02% 0.59% 过去一年 -5.70% 0.73% 2.23% 0.10% -7.93% 0.63% 过去三年 30.76% 0.95% 10.49% 0.12% 20.27% 0.83% 自基金合同生效起 至今 79.84% 0.56% 62.29% 0.15% 17.55% 0.41% 西部利得稳健双利债券C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.01% 0.74% 0.50% 0.08% 1.51% 0.66% 过去三个月 -1.10% 0.68% 0.99% 0.08% -2.09% 0.60% 过去六个月 5.11% 0.67% 2.33% 0.08% 2.78% 0.59% 过去一年 -6.11% 0.73% 2.23% 0.10% -8.34% 0.63% 过去三年 29.20% 0.95% 10.49% 0.12% 18.71% 0.83% 自基金合同生效起 至今 71.30% 0.56% 62.29% 0.15% 9.01% 0.41% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较3.3 其他指标无 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验西部利得基金管理有限公司于2010年7月20日正式成立，公司总部设在上海，在北京、深圳设有分公司，是经中国证监会批准设立的第60家全国规范性基金管理公司，自成立以来逐步成长为一家以绝对收益产品为特色的资产管理人。目前公司具有公募基金、特定客户资产管理、受托管理保险资金、合格境内机构投资者资格（获批筹建）等多类别资产管理业务。 2015年起公司逐步建立了一支前中后台密切配合的专业化团队，树立了绝对收益的投资管理方向，秉承专业稳健的投资风格，严谨科学的风险管理理念，以专业高效的服务，致力于打造良好业绩，为投资者创造长期稳定的价值。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 林静 基金经理 2017年3月30日 - 16年 上海财经大学经济学硕士，曾任东方证券研究所研究员、国联安基金管理有限公司高级研究员。2016年11月加入本公司，具有基金从业资格，中国国籍。 袁朔 基金经理 2021年10月25日 - 7年 英国利物浦大学金融与投资管理硕士。2016年3月加入本公司，曾任西部利得基金管理有限公司投资经理，具有基金从业资格，中国国籍。 梁晓 明 基金经理 2022年8月22日 - 6年 硕士毕业于复旦大学金融学专业，2017年6月加入西部利得基金管理有限公司，曾任本公司研究员、基金经理助理，具有基金从业资格，中国国籍。 注：1.任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不同时间窗口同向（1日、3日、5日）交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了分析。 当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明本报告期内未发现异常交易行为。公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析报告期内国内消费在经历了一季度的修复性需求后，二季度逐步常态化。国内价格体系平稳，保持了较高的出口优势，一带一路战略开拓了更多的国际市场。国内较为宽松的流动性也为新兴产业提供了更好的融资环境，新兴产业和技术加速发展。报告期内本基金主要配置了大消费、医药等；我们看好大众消费的稳定成长，具备优秀供应链整合能力的品牌或将脱颖而出。 债券市场方面，2023年上半年经济稳健复苏。年初随着疫情因素逐步消除，居民活动限制被打开，消费需求开始提升，上半年制造业投资也有较强韧性；但同时，房地产投资增速仍在低位徘徊，整体宏观经济仍是弱势复苏态势。政策方面，在坚持高质量发展的背景下，经济刺激政策有序出台，央行于3月宣布降准、6月进行降息，降低了实体融资成本，同时保持了货币市场较为宽松的流动性，为债券市场营造了一个较为有利的流动性环境。债券市场在年初有所调整后，收益率逐步企稳向下，整体看债券市场上半年表现较为强势。可转债投资上，仓位平均较去年有部分提升，行业上则仍采取相对均衡配置，结构上重点配置了性价比较好的部分消费、机械、化工等行业，以及TMT、汽车、部分新能源环节等板块。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望随着国内经济结构的转型和人口结构变迁，消费理念逐步体现为追求性价比和个性化；供应链整合能力突出的大众消费品牌或将不断抢占市场份额。国内稳定的能源、物流等供应链为中国制造提供了背书，优势品牌的出海将打开更多的成长空间。 债券市场方面，展望2023年下半年，国内经济预计将继续平稳修复，保持稳健增长。在各项调研、学习后，预计新的刺激政策可能将持续出台，对地产、基建等投资力度预计有一定增强，但政策效果需要持续观察，而下半年消费增长的可持续性也需要数据验证。下半年整体经济环境带来的债券上行压力较为有限，同时当前流动性较为宽松，央行也可能在下半年进一步降准降息配合其他宏观政策拉动经济。整体债券市场或将在区间震荡，等待政策效果预期差带来的交易性机会。报告期内，转债估值自去年底相对低位有所修复，2月份至半年度基本维持窄幅波动，整体表现较具韧性。在流动性预期未发生大的变化前，我们维持转债估值整体保持偏震荡的看法，展望下半年则不排除出现受益正股表现的情形。结构上看好性价比较好、景气度基本见底的反转链，以及政策支持力度较大、增速预期较快的TMT、汽车、部分新能源等行业。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明可参见本报告“6.4.11利润分配情况”。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人以及基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表会计主体：西部利得稳健双利债券型证券投资基金 报告截止日：2023年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2023年6月30日 上年度末 2022年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 16,344,001.84 4,955,329.25 结算备付金 4,275,887.46 3,202,789.44 存出保证金 194,485.41 238,677.16 交易性金融资产 6.4.7.2 511,370,611.06 417,689,137.54 其中：股票投资 89,498,193.25 70,193,313.75 基金投资 - - 债券投资 421,872,417.81 347,495,823.79 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 债权投资 6.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 6.4.7.6 - - 其他权益工具投资 6.4.7.7 - - 应收清算款 - 4,866,388.31 应收股利 - - 应收申购款 30,616.66 113,706.15 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.8 - - 资产总计 532,215,602.43 431,066,027.85 负债和净资产 附注号 本期末 2023年6月30日 上年度末 2022年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 60,001,620.10 45,013,271.92 应付清算款 7,346,571.60 1,372,701.74 应付赎回款 255,874.57 298,402.66 应付管理人报酬 251,122.50 245,216.71 应付托管费 71,749.26 70,061.93 应付销售服务费 33,342.17 39,492.00 应付投资顾问费 - - 应交税费 506,284.15 507,340.58 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.9 785,470.04 628,668.45 负债合计 69,252,034.39 48,175,155.99 净资产： 实收基金 6.4.7.10 299,038,260.72 260,545,105.00 其他综合收益 6.4.7.11 - - 未分配利润 6.4.7.12 163,925,307.32 122,345,766.86 净资产合计 462,963,568.04 382,890,871.86 负债和净资产总计 532,215,602.43 431,066,027.85 注： 报告截止日2023年06月30日,西部利得稳健双利债券A基金份额净值为1.556元，基金份额总额为231,383,422.00份；西部利得稳健双利债券C基金份额净值为1.522元，基金份额总额为67,654,838.72份。西部利得稳健双利债券基金总份额为299,038,260.72份。 6.2 利润表会计主体：西部利得稳健双利债券型证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 一、营业总收入 22,437,018.32 -68,945,864.55 1.利息收入 65,516.71 193,168.84 其中：存款利息收入 6.4.7.13 54,913.97 97,703.61 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 10,602.74 95,465.23 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） 10,332,290.14 -62,731,672.55 其中：股票投资收益 6.4.7.14 -1,166,780.02 -10,848,146.34 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.15 11,365,147.68 -53,304,219.54 资产支持证券投资 收益 6.4.7.16 - - 贵金属投资收益 6.4.7.17 - - 衍生工具收益 6.4.7.18 - - 股利收益 6.4.7.19 133,922.48 1,420,693.33 以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 - - 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.20 12,023,652.72 -6,557,958.19 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.21 15,558.75 150,597.35 减：二、营业总支出 2,666,813.02 3,713,509.43 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,500,218.61 2,561,605.33 2．托管费 6.4.10.2.2 428,633.84 731,887.23 3．销售服务费 6.4.10.2.3 177,733.06 236,761.27 4．投资顾问费 - - 5．利息支出 461,622.85 68,590.71 其中：卖出回购金融资产 支出 461,622.85 68,590.71 6．信用减值损失 6.4.7.22 - - 7．税金及附加 2,635.26 4,874.74 8．其他费用 6.4.7.23 95,969.40 109,790.15 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 19,770,205.30 -72,659,373.98 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 19,770,205.30 -72,659,373.98 五、其他综合收益的税后 净额 - - 六、综合收益总额 19,770,205.30 -72,659,373.98 6.3 净资产（基金净值）变动表会计主体：西部利得稳健双利债券型证券投资基金 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净值） 260,545,105.00 - 122,345,766.86 382,890,871.86 加：会计政策变 更 - - - - 前期差错更 正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净值） 260,545,105.00 - 122,345,766.86 382,890,871.86 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） 38,493,155.72 - 41,579,540.46 80,072,696.18 （一）、综合收益 总额 - - 19,770,205.30 19,770,205.30 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 38,493,155.72 - 21,809,335.16 60,302,490.88 其中：1.基金申 购款 133,283,574.75 - 72,926,558.90 206,210,133.65 2.基金赎 回款 -94,790,419.03 - -51,117,223.74 -145,907,642.77 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） - - - - （四）、其他综合 收益结转留存收 益 - - - - 四、本期期末净 资产（基金净值） 299,038,260.72 - 163,925,307.32 462,963,568.04 项目 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净 资产（基金净值） 435,249,507.68 - 321,944,137.18 757,193,644.86 加：会计政策变 更 - - - - 前期差错更 正 - - - - 其他 - - - - 二、本期期初净 资产（基金净值） 435,249,507.68 - 321,944,137.18 757,193,644.86 三、本期增减变 动额（减少以“-” 号填列） -123,735,535.32 - -122,757,886.90 -246,493,422.22 （一）、综合收益 总额 - - -72,659,373.98 -72,659,373.98 （二）、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） -123,735,535.32 - -50,098,512.92 -173,834,048.24 其中：1.基金申 购款 298,610,644.17 - 197,872,956.74 496,483,600.91 2.基金赎 回款 -422,346,179.49 - -247,971,469.66 -670,317,649.15 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动（净 值减少以“-”号 填列） - - - - （四）、其他综合 收益结转留存收 益 - - - - 四、本期期末净 资产（基金净值） 311,513,972.36 - 199,186,250.28 510,700,222.64 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 贺燕萍 贺燕萍 张皞骏 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况西部利得稳健双利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]483号《关于核准纽银稳健双利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得稳健双利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,460,990,933.52元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2012)第234号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《西部利得稳健双利债券型证券投资基金基金合同》于2012年6月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,461,786,202.78份基金份额，其中认购资金利息折合795,269.26份基金份额，划入基金份额持有人账户。本基金的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《西部利得稳健双利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金主要投资于国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产；本基金可以参与一级市场新股申购或增发新股，持有可转债转股所得股票以及在二级市场上投资股票、权证等权益类资产。 本基金的投资组合比例为：固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%，并保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准为：中国债券综合财富指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10%。 6.4.2 会计报表的编制基础本基金财务报表以持续经营为基础编制。 本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注6.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况、2023年1月1日至2023年6月30日期间的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期未发生重大会计政策和会计估计变更。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号）、财税 [2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。 (b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 自2018年1月1日起，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 2018年1月1日 (含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 (e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 (g) 对基金在2018年1月1日 (含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明6.4.7.1 银行存款单位：人民币元 项目 本期末 2023年6月30日 活期存款 16,344,001.84 等于：本金 16,342,902.59 加：应计利息 1,099.25 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 16,344,001.84 注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 6.4.7.2 交易性金融资产单位：人民币元 项目 本期末 2023年6月30日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 89,128,688.10 - 89,498,193.25 369,505.15 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债券 交易所市场 418,606,669.53 1,175,477.51 421,872,417.81 2,090,270.77 银行间市场 - - - - 合计 418,606,669.53 1,175,477.51 421,872,417.81 2,090,270.77 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 507,735,357.63 1,175,477.51 511,370,611.06 2,459,775.92 6.4.7.3 衍生金融资产/负债6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况本基金本报告期末未持有期货合约。 6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况本基金本报告期末未持有黄金衍生品。 6.4.7.4 买入返售金融资产6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。 6.4.7.5 债权投资6.4.7.5.1 债权投资情况本基金本报告期末未持有债权投资。 6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况本基金本报告期末未持有债权投资。 6.4.7.6 其他债权投资6.4.7.6.1 其他债权投资情况本基金本报告期末未持有其他债权投资。 6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况本基金本报告期末未持有其他债权投资。 6.4.7.7 其他权益工具投资6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。 6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况本基金本报告期末未持有其他权益工具投资。 6.4.7.8 其他资产本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.9 其他负债单位：人民币元 项目 本期末 2023年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 57.73 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 618,752.91 其中：交易所市场 618,752.91 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用 166,659.40 合计 785,470.04 6.4.7.10 实收基金金额单位：人民币元 西部利得稳健双利债券A 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 195,877,313.39 195,877,313.39 本期申购 96,030,260.98 96,030,260.98 本期赎回（以“-”号填列） -60,524,152.37 -60,524,152.37 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 231,383,422.00 231,383,422.00 西部利得稳健双利债券C 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 64,667,791.61 64,667,791.61 本期申购 37,253,313.77 37,253,313.77 本期赎回（以“-”号填列） -34,266,266.66 -34,266,266.66 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 67,654,838.72 67,654,838.72 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.11 其他综合收益无。 6.4.7.12 未分配利润单位：人民币元 西部利得稳健双利债券A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 46,723,313.73 46,680,160.42 93,403,474.15 本期利润 6,698,680.17 8,324,244.10 15,022,924.27 本期基金份额交易产生 的变动数 8,151,114.00 12,046,322.42 20,197,436.42 其中：基金申购款 24,326,268.52 28,883,520.71 53,209,789.23 基金赎回款 -16,175,154.52 -16,837,198.29 -33,012,352.81 本期已分配利润 - - - 本期末 61,573,107.90 67,050,726.94 128,623,834.84 西部利得稳健双利债券C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 13,710,438.74 15,231,853.97 28,942,292.71 本期利润 1,047,872.41 3,699,408.62 4,747,281.03 本期基金份额交易产生 的变动数 1,197,737.54 414,161.20 1,611,898.74 其中：基金申购款 9,122,751.25 10,594,018.42 19,716,769.67 基金赎回款 -7,925,013.71 -10,179,857.22 -18,104,870.93 本期已分配利润 - - - 本期末 15,956,048.69 19,345,423.79 35,301,472.48 6.4.7.13 存款利息收入单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 活期存款利息收入 26,887.18 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 24,571.45 其他 3,455.34 合计 54,913.97 注：其他包括结算保证金利息收入和申购款利息收入。 6.4.7.14 股票投资收益6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -1,166,780.02 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 股票投资收益——证券出借差价收入 - 合计 -1,166,780.02 6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出股票成交总额 610,573,679.02 减：卖出股票成本总额 610,071,651.71 减：交易费用 1,668,807.33 买卖股票差价收入 -1,166,780.02 6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入本基金本报告期无股票出借差价收入。 6.4.7.15 债券投资收益6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 债券投资收益——利息收入 1,470,817.34 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 到期兑付）差价收入 9,894,330.34 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 11,365,147.68 6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 1,478,970,887.08 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 1,464,398,320.42 减：应计利息总额 4,565,308.05 减：交易费用 112,928.27 买卖债券差价收入 9,894,330.34 6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入本基金本报告期无债券赎回差价收入。 6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入本基金本报告期无债券申购差价收入。 6.4.7.16 资产支持证券投资收益6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.17 贵金属投资收益6.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成本基金本报告期内未持有贵金属。 6.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入本基金本报告期内未持有贵金属。 6.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入本基金本报告期内未持有贵金属。 6.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入本基金本报告期内未持有贵金属。 6.4.7.18 衍生工具收益6.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入本基金本报告期内未持有衍生工具。 6.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益本基金本报告期内未持有衍生工具。 6.4.7.19 股利收益单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 股票投资产生的股利收益 133,922.48 其中：证券出借权益补偿收 入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 133,922.48 6.4.7.20 公允价值变动收益单位：人民币元 项目名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 1.交易性金融资产 12,023,652.72 股票投资 656,897.78 债券投资 11,366,754.94 资产支持证券投资 - 基金投资 - 贵金属投资 - 其他 - 2.衍生工具 - 权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变动 产生的预估增值税 - 合计 12,023,652.72 6.4.7.21 其他收入单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 基金赎回费收入 15,549.10 基金转换费收入 9.65 合计 15,558.75 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于25%的部分归入基金资产。 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于25%的部分归入转出基金的基金资产。 6.4.7.22 信用减值损失本基金本报告期未产生信用减值损失。 6.4.7.23 其他费用单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 审计费用 17,852.03 信息披露费 59,507.37 证券出借违约金 - 银行费用 160.00 账户维护费 18,450.00 合计 95,969.40 6.4.7.24 分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.8.1 或有事项截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构 中国建设银行股份有限公司 基金托管人 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东 利得科技有限公司 基金管理人的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.10.1.1 股票交易金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%） 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%） 西部证券 - - 81,294,635.83 24.83 6.4.10.1.2 债券交易金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例（%） 成交金额 占当期债券 成交总额的比例（%） 西部证券 - - 832,729,762.96 21.63 6.4.10.1.3 债券回购交易金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例（%） 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例（%） 西部证券 - - 300,000,000.00 52.17 6.4.10.1.4 权证交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例（%） 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例（%） - - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例（%） 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例（%） 西部证券 75,711.94 25.84 22,664.72 27.14 6.4.10.2 关联方报酬6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,500,218.61 2,561,605.33 其中：支付销售机构的客户维护费 424,031.10 484,732.68 注：支付基金管理人西部利得基金管理有限公司 的基金管理费按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.7%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费单位：人民币元 项目 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 428,633.84 731,887.23 注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得稳健双利债券A 西部利得稳健双利债券C 合计 建设银行 - 21,181.13 21,181.13 西部利得基金 - 24,753.16 24,753.16 西部证券 - 156.40 156.40 合计 - 46,090.69 46,090.69 获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得稳健双利债券A 西部利得稳健双利债券C 合计 建设银行 - 22,568.40 22,568.40 西部利得基金 - 10,540.04 10,540.04 西部证券 - 272.94 272.94 合计 - 33,381.38 33,381.38 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得基金管理有限公司，再由西部利得基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.4%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金于本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2023年1月1日至2023年6月30日 上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行股份 有限公司 16,344,001.84 26,887.18 35,834,692.57 60,405.24 注：1.本基金的银行存款由基金托管人建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 2.本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于2023年06月30日的相关余额为人民币4,275,887.46元。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明本基金本报告期无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2023年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购截至本报告期末2023年6月30日，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为60,001,620.10元，分别于2022年7月3日、2022年7月4日、2022年7月5日、2022年7月6日和2022年7月7日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的金额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理6.4.13.1 风险管理政策和组织架构本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人实行全员参与的全面风险管理，董事会及其下设合规审核委员会、监事会、经营管理层及其下设合规及风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部、各业务部门和分支机构均根据公司制度规定履行各自的风险管理职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用风险评估、交易对手分类管理、投资比例控制等方式来管控信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2023年6月30日 上年度末 2022年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 35,324,207.67 25,334,861.64 合计 35,324,207.67 25,334,861.64 注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债、短期融资券等无信用评级的债券。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2023年6月30日 上年度末 2022年12月31日 AAA 65,891,252.62 76,977,042.15 AAA以下 320,656,957.52 210,807,764.74 未评级 - 34,376,155.26 合计 386,548,210.14 322,160,962.15 注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债等无信用评级的债券。 6.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。 本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口单位：人民币元 本期末 2023年6月30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 16,344,001.84 - - - 16,344,001.84 结算备付金 4,275,887.46 - - - 4,275,887.46 存出保证金 194,485.41 - - - 194,485.41 交易性金融资产 406,332,490.27 15,539,927.54 - 89,498,193.25 511,370,611.06 应收申购款 - - - 30,616.66 30,616.66 资产总计 427,146,864.98 15,539,927.54 - 89,528,809.91 532,215,602.43 负债 应付赎回款 - - - 255,874.57 255,874.57 应付管理人报酬 - - - 251,122.50 251,122.50 应付托管费 - - - 71,749.26 71,749.26 应付清算款 - - - 7,346,571.60 7,346,571.60 卖出回购金融资产款 60,001,620.10 - - - 60,001,620.10 应付销售服务费 - - - 33,342.17 33,342.17 应交税费 - - - 506,284.15 506,284.15 其他负债 - - - 785,470.04 785,470.04 负债总计 60,001,620.10 - - 9,250,414.29 69,252,034.39 利率敏感度缺口 367,145,244.88 15,539,927.54 - 80,278,395.62 462,963,568.04 上年度末 2022年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 4,955,329.25 - - - 4,955,329.25 结算备付金 3,202,789.44 - - - 3,202,789.44 存出保证金 238,677.16 - - - 238,677.16 交易性金融资产 317,216,232.29 30,279,591.50 - 70,193,313.75 417,689,137.54 应收申购款 - - - 113,706.15 113,706.15 应收清算款 - - - 4,866,388.31 4,866,388.31 资产总计 325,613,028.14 30,279,591.50 - 75,173,408.21 431,066,027.85 负债 应付赎回款 - - - 298,402.66 298,402.66 应付管理人报酬 - - - 245,216.71 245,216.71 应付托管费 - - - 70,061.93 70,061.93 应付清算款 - - - 1,372,701.74 1,372,701.74 卖出回购金融资产款 45,013,271.92 - - - 45,013,271.92 应付销售服务费 - - - 39,492.00 39,492.00 应交税费 - - - 507,340.58 507,340.58 其他负债 - - - 628,668.45 628,668.45 负债总计 45,013,271.92 - - 3,161,884.07 48,175,155.99 利率敏感度缺口 280,599,756.22 30,279,591.50 - 72,011,524.14 382,890,871.86 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2023年6月30日） 上年度末 （2022年12月31日 ） 市场利率上升25基点 -55,000.00 -177,000.00 市场利率下降25基点 55,000.00 178,000.00 6.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于固定收益类金融工具，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响，因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2023年6月30日 上年度末 2022年12月31日 公允价值 占基金资产净值比例（%） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 交易性金融资 产－股票投资 89,498,193.25 19.33 70,193,313.75 18.33 交易性金融资 产－基金投资 - - - - 交易性金融资 产－债券投资 421,872,417.81 91.12 347,495,823.79 90.76 交易性金融资 产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 －权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 511,370,611.06 110.46 417,689,137.54 109.09 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析于2023年6月30日，本基金主要投资于固定收益类金融工具，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响（2022年12月31日：同）。 6.4.14 公允价值6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2023年6月30日 上年度末 2022年12月31日 第一层次 459,811,057.36 332,718,023.66 第二层次 51,559,553.70 84,971,113.88 第三层次 - - 合计 511,370,611.06 417,689,137.54 6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。 6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2023年6月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022年12月31日：无)。 6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项于2023年6月30日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。 §7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 89,498,193.25 16.82 其中：股票 89,498,193.25 16.82 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 421,872,417.81 79.27 其中：债券 421,872,417.81 79.27 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 20,619,889.30 3.87 8 其他各项资产 225,102.07 0.04 9 合计 532,215,602.43 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 66,117,173.65 14.28 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 4,193,041.60 0.91 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,187,986.00 0.90 J 金融业 12,841,867.00 2.77 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 398,125.00 0.09 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 1,760,000.00 0.38 S 综合 - - 合计 89,498,193.25 19.33 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 1 601318 中国平安 100,100 4,644,640.00 1.00 2 002920 德赛西威 28,200 4,393,842.00 0.95 3 600309 万华化学 49,100 4,312,944.00 0.93 4 601128 常熟银行 623,100 4,249,542.00 0.92 5 002605 姚记科技 90,200 4,187,986.00 0.90 6 603730 岱美股份 256,100 4,046,380.00 0.87 7 002459 晶澳科技 96,100 4,007,370.00 0.87 8 300879 大叶股份 209,700 3,990,591.00 0.86 9 600919 江苏银行 537,100 3,947,685.00 0.85 10 300926 博俊科技 171,200 3,910,208.00 0.84 11 002847 盐津铺子 44,929 3,821,211.45 0.83 12 300644 南京聚隆 203,700 3,784,746.00 0.82 13 300878 维康药业 160,000 3,632,000.00 0.78 14 300705 九典制药 129,800 3,430,614.00 0.74 15 688398 赛特新材 98,429 3,361,350.35 0.73 16 688533 上声电子 71,795 3,354,980.35 0.72 17 688711 宏微科技 57,456 3,351,983.04 0.72 18 002937 兴瑞科技 130,000 3,198,000.00 0.69 19 300793 佳禾智能 155,500 3,145,765.00 0.68 20 300829 金丹科技 141,740 2,966,618.20 0.64 21 301078 孩子王 258,100 2,950,083.00 0.64 22 688799 华纳药厂 59,823 2,430,010.26 0.52 23 300291 百纳千成 250,000 1,760,000.00 0.38 24 002557 洽洽食品 40,000 1,662,000.00 0.36 25 600612 老凤祥 17,000 1,187,960.00 0.26 26 601138 工业富联 40,000 1,008,000.00 0.22 27 000028 国药一致 22,260 970,758.60 0.21 28 600572 康恩贝 130,000 890,500.00 0.19 29 300795 米奥会展 7,500 312,825.00 0.07 30 300592 华凯易佰 10,000 272,200.00 0.06 31 002991 甘源食品 3,000 230,100.00 0.05 32 600415 小商品城 10,000 85,300.00 0.02 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 600958 东方证券 34,676,333.71 9.06 2 600498 烽火通信 28,495,029.90 7.44 3 601601 中国太保 27,441,271.50 7.17 4 601800 中国交建 27,281,447.00 7.13 5 601881 中国银河 15,675,637.00 4.09 6 688596 正帆科技 15,431,943.29 4.03 7 601318 中国平安 14,668,350.00 3.83 8 688012 中微公司 13,932,469.83 3.64 9 300033 同花顺 12,453,054.00 3.25 10 300725 药石科技 11,543,627.52 3.01 11 002850 科达利 11,334,735.00 2.96 12 600926 杭州银行 10,773,796.00 2.81 13 688508 芯朋微 10,164,092.83 2.65 14 300133 华策影视 10,118,408.00 2.64 15 600004 白云机场 10,117,198.00 2.64 16 300926 博俊科技 9,948,676.60 2.60 17 300129 泰胜风能 9,373,955.24 2.45 18 601658 邮储银行 9,352,554.00 2.44 19 600166 福田汽车 8,944,578.00 2.34 20 002920 德赛西威 8,671,017.00 2.26 21 601633 长城汽车 8,587,696.10 2.24 22 002605 姚记科技 8,528,814.00 2.23 23 002154 报 喜 鸟 8,271,929.00 2.16 24 002142 宁波银行 8,181,309.00 2.14 25 000776 广发证券 8,132,380.00 2.12 26 002531 天顺风能 7,972,378.07 2.08 27 002459 晶澳科技 7,902,815.99 2.06 注：本表“本期累计买入金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601601 中国太保 36,471,791.00 9.53 2 600958 东方证券 34,723,269.08 9.07 3 600498 烽火通信 28,660,286.50 7.49 4 601800 中国交建 26,508,574.00 6.92 5 601881 中国银河 16,585,830.00 4.33 6 688596 正帆科技 15,636,660.35 4.08 7 688012 中微公司 14,000,806.13 3.66 8 300033 同花顺 13,768,605.96 3.60 9 300133 华策影视 12,329,277.00 3.22 10 300059 东方财富 11,037,348.00 2.88 11 300725 药石科技 10,822,090.20 2.83 12 600926 杭州银行 10,660,978.00 2.78 13 688508 芯朋微 10,166,467.36 2.66 14 000001 平安银行 10,129,759.00 2.65 15 002850 科达利 10,028,873.00 2.62 16 600004 白云机场 9,867,199.00 2.58 17 601318 中国平安 9,839,200.00 2.57 18 300129 泰胜风能 9,308,812.52 2.43 19 600166 福田汽车 9,271,556.00 2.42 20 601658 邮储银行 8,624,000.00 2.25 21 600761 安徽合力 8,605,393.95 2.25 22 002142 宁波银行 8,281,153.00 2.16 23 000776 广发证券 8,163,547.00 2.13 24 002154 报 喜 鸟 7,923,365.00 2.07 25 002531 天顺风能 7,854,626.31 2.05 注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 628,719,633.43 卖出股票收入（成交）总额 610,573,679.02 注：本表“买入股票成本（成交）总额”，“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 35,324,207.67 7.63 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 386,548,210.14 83.49 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 421,872,417.81 91.12 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 019694 23国债01 240,000 24,266,314.52 5.24 2 110079 杭银转债 186,000 21,392,756.88 4.62 3 113060 浙22转债 169,000 20,441,378.79 4.42 4 118034 晶能转债 114,700 14,551,021.12 3.14 5 019703 23国债10 110,000 11,057,893.15 2.39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 7.10 本基金投资股指期货的投资政策股指期货不在本基金投资范围内。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.11.1 本期国债期货投资政策国债期货不在本基金投资范围内。 7.11.2 本期国债期货投资评价国债期货不在本基金投资范围内。 7.12 投资组合报告附注7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 194,485.41 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 30,616.66 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 225,102.07 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 110079 杭银转债 21,392,756.88 4.62 2 113060 浙22转债 20,441,378.79 4.42 3 110090 爱迪转债 10,042,183.23 2.17 4 113061 拓普转债 9,451,701.10 2.04 5 132026 G三峡EB2 8,854,126.03 1.91 6 128075 远东转债 8,476,249.32 1.83 7 123035 利德转债 8,330,424.11 1.80 8 123131 奥飞转债 8,082,633.70 1.75 9 113648 巨星转债 7,775,202.32 1.68 10 118023 广大转债 7,501,296.99 1.62 11 123170 南电转债 7,381,220.00 1.59 12 123156 博汇转债 7,369,981.92 1.59 13 123085 万顺转2 7,280,142.47 1.57 14 113663 新化转债 7,270,711.23 1.57 15 110045 海澜转债 6,864,677.25 1.48 16 127050 麒麟转债 6,774,648.08 1.46 17 123038 联得转债 6,736,522.19 1.46 18 123150 九强转债 6,685,801.51 1.44 19 127028 英特转债 6,587,397.26 1.42 20 123130 设研转债 6,584,712.33 1.42 21 128128 齐翔转2 6,387,520.55 1.38 22 128044 岭南转债 6,378,986.77 1.38 23 123050 聚飞转债 6,364,276.85 1.37 24 128133 奇正转债 6,325,904.11 1.37 25 123107 温氏转债 6,278,922.20 1.36 26 127063 贵轮转债 6,272,110.43 1.35 27 113504 艾华转债 6,236,250.14 1.35 28 110060 天路转债 6,227,494.52 1.35 29 113619 世运转债 5,806,128.08 1.25 30 110052 贵广转债 5,778,290.41 1.25 31 118003 华兴转债 5,669,780.82 1.22 32 113530 大丰转债 4,811,310.96 1.04 33 128081 海亮转债 4,464,245.21 0.96 34 123158 宙邦转债 4,441,399.93 0.96 35 123059 银信转债 4,380,576.03 0.95 36 127007 湖广转债 4,319,473.97 0.93 37 128137 洁美转债 4,305,773.61 0.93 38 113064 东材转债 4,282,536.33 0.93 39 128049 华源转债 4,240,839.73 0.92 40 113643 风语转债 4,198,316.71 0.91 41 123099 普利转债 4,085,110.69 0.88 42 111004 明新转债 4,064,073.64 0.88 43 113524 奇精转债 3,235,572.49 0.70 44 113563 柳药转债 3,114,521.62 0.67 45 123063 大禹转债 2,531,379.73 0.55 46 123087 明电转债 2,516,479.45 0.54 47 123164 法本转债 2,430,724.12 0.53 48 128074 游族转债 2,136,057.53 0.46 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份 份额级别 持有人户数（户） 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例（%） 持有份额 占总份额比例（%） 西部利得 稳健双利 债券A 6,852 33,768.74 156,011,668.28 67.43 75,371,753.72 32.57 西部利得 稳健双利 债券C 13,427 5,038.72 20,378,384.93 30.12 47,276,453.79 69.88 合计 19,933 15,002.17 176,390,053.21 58.99 122,648,207.51 41.01 注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多个级别基金份额； 2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理 人所有从 业人员持 西部利得稳健双利债券A 74,611.94 0.0322 西部利得稳健双利债券C 38,653.40 0.0571 有本基金 合计 113,265.34 0.0379 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金 西部利得稳健双利债券A 0~10 西部利得稳健双利债券C 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本 开放式基金 西部利得稳健双利债券A 0~10 西部利得稳健双利债券C 0~10 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动单位：份 项目 西部利得稳健双利债券A 西部利得稳健双利债券C 基金合同生效日 （2012年6月26日） 基金份额总额 436,857,718.40 1,024,928,484.38 本报告期期初基金份 额总额 195,877,313.39 64,667,791.61 本报告期基金总申购 份额 96,030,260.98 37,253,313.77 减：本报告期基金总 赎回份额 60,524,152.37 34,266,266.66 本报告期基金拆分变 动份额 - - 本报告期期末基金份 额总额 231,383,422.00 67,654,838.72 注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额；“总赎回份额”含转换出份额。 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内基金管理人无重大人事变动。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼事项。 本报告期内未涉及基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例(%) 佣金 占当期佣金 总量的比例(%) 安信证券 2 386,951,779.77 31.22 166,899.14 17.37 - 中投证券 2 230,718,277.02 18.62 214,867.61 22.37 - 东方证券 2 227,868,845.31 18.39 212,214.97 22.09 - 兴业证券 2 202,823,839.70 16.37 188,889.73 19.66 - 中信证券 2 85,477,509.95 6.90 79,605.07 8.29 - 中金公司 2 79,591,606.70 6.42 74,124.85 7.72 - 申万宏源 1 25,861,454.00 2.09 24,085.81 2.51 - 长江证券 4 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 高华证券 2 - - - - - 光大证券 股份有限 公司 1 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 广州证券 2 - - - - - 国都证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 山西证券 2 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 西部证券 3 - - - - - 西藏东方 财富 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 英大证券 1 - - - - - 招商证券 2 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中银国际 4 - - - - - 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例(%) 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例(%) 成交金额 占当期权证 成交总额的比例(%) 安信证 券 1,066,754,519.77 35.83 435,000,000.00 27.55 - - 中投证 券 385,772,523.14 12.96 426,000,000.00 26.98 - - 东方证 券 555,456,551.86 18.66 357,000,000.00 22.61 - - 兴业证 券 677,644,392.91 22.76 328,000,000.00 20.77 - - 中信证 券 147,984,749.91 4.97 8,000,000.00 0.51 - - 中金公 司 108,020,772.92 3.63 25,000,000.00 1.58 - - 申万宏 源 35,810,602.83 1.20 - - - - 长江证 券 - - - - - - 第一创 业 - - - - - - 东北证 券 - - - - - - 东海证 券 - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - 方正证 券 - - - - - - 高华证 券 - - - - - - 光大证 券股份 有限公 司 - - - - - - 广发证 券 - - - - - - 广州证 券 - - - - - - 国都证 券 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 民生证 券 - - - - - - 齐鲁证 券 - - - - - - 山西证 券 - - - - - - 申银万 国 - - - - - - 西部证 券 - - - - - - 西藏东 方财富 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 英大证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - 中银国 际 - - - - - - 10.8 其他重大事件序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 西部利得基金管理有限公司关于即将终止民商基金销售（上海）有限公司办理相关销售业务的提示性公告 基金管理人公司网站、中国证监会基金电子披露网站及本基金选定的信息披露报纸 2023年4月6日 2 西部利得基金管理有限公司关于即将终止浦领基金销售有限公司办理相关销售业务并为投资者办理转托管业务的提示性公告 同上 2023年6月1日 §11 影响投资者决策的其他重要信息11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况本报告期内，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息无。 §12 备查文件目录12.1 备查文件目录（1）中国证监会批准本基金设立的相关文件； （2）本基金《基金合同》； （3）本基金《招募说明书》； （4）本基金《托管协议》； （5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》； （6）报告期内本基金公告的各项原稿。 12.2 存放地点本基金管理人处——上海市浦东新区耀体路276号晶耀商务广场3号楼9层 12.3 查阅方式（1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:00-17:00。投资人可免费查阅，也可按工本费购买复印件。 （2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话4007-007-818（免长途话费）或发电子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。 西部利得基金管理有限公司 2023年8月30日